2023年度天水市水土保持总站部门决算公开情况说明

2023年度天水市水土保持总站部门决算公开情况说明

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

（1）负责全市梯田建设规划、设计及检查验收工作；

（2）负责全市水土保持生态环境建设项目的论证、申报、立项、规划、设计和组织实施及检查工作；

（3）负责宣传、贯彻、执行水土保持法律法规及有关方针政策；

（4）负责全市水土保持生态环境建设工程的监理工作；负责全市水土保持预防监督执法工作；

（5）负责全市水土保持防治经费的计划安排及使用管理工作。

二、机构设置

天水市水土保持总站隶属于天水市水务局，是参照公务员法管理的二级财政全额供给副县级事业单位，财务实行独立核算，单位实行事业单位会计制度。内设办公室、计划财务科、综合治理科、工程管理科、预防监督科、监测科6个职能科室。核定编制数23人，截止2022年12月底实有财政供养人员23人。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表（Z01表 详细见附件）。

二、收入决算表（Z03表 详细见附件）。

三、支出决算表（Z04表 详细见附件）。

四、财政拨款收入支出决算总表（Z01_01表 详细见附件）。

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（Z07表 详细见附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（Z08_01表 详细见附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（Z09表 详细见附件）。

本单位2023年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故Z09表无数据。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表（Z11表 详细见附件）

本单位2023年度无国有资本经营收入、支出，故Z11表无数据。

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（F03表 详细见附件）。

本单位2023年度无“三公”经费的支出，故F03表 无数据。

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度我单位收、支总计均为521.02万元。与上年度相比,收、支总计各增加92.31万元,增长21.53%,主要原因是基本支出中人员支出增加，项目支出增加。

二、收入决算情况说明

2023年度我单位收入合计521.02万元,其中：财政拨款收入521.02万元,占100.00%；

三、支出决算情况说明

2023年度我单位支出合计521.02万元,其中：基本支出432.63万元,占83.04%；项目支出88.39万元,占16.96%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度我单位财政拨款收、支总计均为521.02万元。与上年相比,各增加92.31万元,增长21.53%。主要原因是基本支出中人员支出增加，项目支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度我单位一般公共预算财政拨款支出521.02万元,较上年决算数增加92.31万元,增长21.53%。主要原因是基本支出中人员支出增加，项目支出增加。

一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度我单位一般公共预算财政拨款支出521.02万元，主要用于以下方面：一、社会保障和就业支出62.61万元,占12.02%；二、卫生健康支出17.09万元,占3.28%；三、农林水支出413.74万元,占79.41%；四、住房保障支出27.58万元,占5.29%；

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度我单位一般公共预算财政拨款支出年初预算为532.65万元,支出决算为521.02万元,完成年初预算的97.82%。其中：

1．社会保障和就业支出 年初预算数为38.03万元,支出决算为62.61万元,完成年初预算的164.64%,决算数大于预算数的2023年初单位职工的养老基数重新核定。

2．卫生健康支出 年初预算数为17.03万元,支出决算为17.09万元,完成年初预算的100.37%,决算数大于预算数的2023年初单位职工的医疗保险年初基数的重新核定。

3．农林水支出 年初预算数为456.49万元,支出决算为413.74万元,完成年初预算的90.63%,决算数小于预算数的主要原因是2023年年初预算的项目经费没有全部到位。

4．住房保障支出年初预算数为21.11万元,支出决算为27.58万元,完成年初预算的130.68%,决算数大于预算数的主要原因是2023年度考核奖补发了住房公积金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出432.63万元。其中：人员经费387.27万元,较上年决算数增加8.21万元,增长2.17%,主要原因是2023年正常晋升工资，工资增加，养老、住房公积金增加等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、抚恤金、对个人和家庭的补助等。公用经费45.36万元,较上年决算数增加3.36万元,增长8.01%,主要原因是因职务晋升，交通补贴增加。公用经费用途公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、会议费、培训费、劳务费、福利费、工会经费、交通补贴等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度我单位“三公”经费支出年初预算数为0万元，支出决算为0万元，与上年持平，无增减变化。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度我单位“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数和预算数的相等。与上年持平，无增减变化。

(二) “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费用 年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%,决算数于预算数持平。与上年持平，无增减变化。

2.公务用车购置及运行维护费 年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%,决算数于预算数持平。与上年持平，无增减变化。

3.公务接待费 年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%,决算数于预算数持平。与上年持平，无增减变化。

(三) “三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为1辆；国内公务接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出45.36万元,机关运行经费机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、会议费、培训费、劳务费、福利费、工会经费、交通补贴等。机关运行经费较上年决算数增加3.37万元,增长8.02%, 主要原因是因职务晋升，交通补贴增加。

本年度会议费支出0.00万元,和上年决算数0.0万元持平,没有增减变化。本年度培训费支出6.10万元,较上年决算数增加4.82万元,增长379.53%,主要原因是培训人次增加。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计10.14万元,其中：政府采购货物支出10.14万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额10.14万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额10.14万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位对2023年度一般公共预算2个项目支出全面开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评2项，涉及资金133.万元。其中1个项目预算资金3.0万元，另1个项目预算资金130.0万元。以委托第三方形式开展绩效自评0项。从评价情况来看，1个项目自评价结果为“优”。另外1个项目由于资金未足额落实到位，所以项目自评结果为合格。

根据年初设定的绩效目标，1个项目总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快；建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。另外1个项目由于资金未足额落实到位，项目资金到位率低、预算执行进度缓慢；没有保障资金安全和绩效目标如期实现。

二、绩效自评结果

我单位在2023年度部门决算中反映水土保持业务活动经费、水土流失和预防治理工作经费等2个项目绩效自评结果。

项目绩效目标总体自评综述：项目全年预算数133.0万元，执行数25.92万元，完成预算的19.49%。

1、水土流失和预防治理工作经费自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为62.44分，项目自评结果为合格。项目全年预算数为130.0万元,执行数为22.22万元,完成预算的17.09%。项目绩效目标完成情况：完成罗玉沟试验场地基础设施建设。其余的绩效目标未完成。发现的主要问题及原因：由于资金未足额落实到位，项目资金到位率低、预算执行进度缓慢；没有保障资金安全和绩效目标如期实现。预算编制和执行有待提高, 专业研究后备人员不足。

下一步改进措施：督促各业务科室细化年度预算，加强项目预算执行监督和管理，在保证项目质量的前提下加快项目建设进度，提高资金预算执行率，充分发挥财政资金的效益。

水土保持业务活动经费项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。自评价结果为“优”。项目全年预算数3.0万元，执行数3.7万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：完成了年初制定的水土保持业务工作开展等 促进了水土保持工作良好运行，保证水土保持项目前期工作的规范化、制度化、标准化。预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快；建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。

下一步改进措施，督促各业务科室细化年度预算，加强项目预算执行监督和管理，在保证项目质量的前提下加快项目建设进度，提高资金预算执行率，充分发挥财政资金的效益。

三、部门绩效评价结果

从评价情况来看，1个项目自评价结果为“优”。另外1个项目由于资金未足额落实到位，所以项目自评结果为合格。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。