第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为1,319.57万元。与上年度相比,收、支总计各增加146.36万元，增长12.48%，主要原因：中央大气污染防治项目资金下达，导致支出比预算大。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计1,319.57万元,其中：财政拨款收入1,319.57万元,占100.00%；上级补助收入0.00万元,占0.00%；事业收入0.00万元,占0.00%；经营收入0.00万元,占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元,占0.00%；其他收入0.00万元,占0.00%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计1,319.57万元,其中：基本支出1,226.87万元,占92.97%；项目支出92.70万元,占7.03%；上缴上级支出0.00万元,占0.00%；经营支出0.00万元,占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元,占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计均为1,319.57万元。与上年相比各增加146.36万元，增长12.48%，主要原因是中央大气污染防治项目资金下达，导致支出比预算大。人员工资津补贴调标补发7个月人员经费增加，工资基数增加养老及五险一金增加。。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出1,319.57万元,较上年决算数增加146.36万元，增长12.48%。主要原因是：中央大气污染防治项目资金下达，导致支出比预算大。人员工资津补贴调标补发7个月人员经费增加，工资基数增加养老及五险一金增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出1,319.57万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出116.21万元,占8.81%。卫生健康支出67.82万元,占5.14%。节能环保支出1,046.68万元,占79.32%。住房保障支出88.87万元,占6.73%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,318.03万元,支出决算为1,319.57万元,完成年初预算的100.12%。其中：
1.社会保障和就业支出年初预算数为119.25万元,支出决算数为116.21万元,完成年初预算数的97.45%，决算数小于预算数的主要原因是人员退休及人事调动导致数据减少；
2.卫生健康支出年初预算数为60.69万元,支出决算数为67.82万元,完成年初预算数的111.75%，决算数大于预算数的主要原因是在职人员调动导致经费增加；
3.节能环保支出年初预算数为1,047.58万元,支出决算数为1,046.68万元,完成年初预算数的99.91%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节俭控制支出。；
4.住房保障支出年初预算数为90.51万元,支出决算数为88.87万元,完成年初预算数的98.19%，决算数小于预算数的主要原因是在职人退休；
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1,226.87万元。其中：
人员经费1,098.48万元,较上年决算数增加41.51万元，增长3.93%。主要原因是人员调标工资增加基数上调人员经费用途主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、医疗费补助、奖励金。
公用经费128.39万元,较上年决算数增加12.15万元，增长10.46%。主要原因是市级专项资金增加导致公用经费增加公用经费用途主要包括：办公费、印刷费、电费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用。
七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明
2024年度“三公”经费支出全年预算数为10.00万元,支出决算为10.00万元,较上年决算数增加0.04万元，增长0.40%，主要原因是因工作增加执法力度车辆运行增加。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国(境)费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是我单位无预算无支出；
2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为10.00万元,支出决算为10.00万元,较上年决算数增加0.04万元，增长0.40%，主要原因是因工作增加执法力度车辆运行增加。
其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数持平，主要原因是无预算无支付
2.公务用车运行维护费全年预算数为10.00万元,支出决算为10.00万元,较上年决算数增加0.04万元，增长0.40%，主要原因是因工作增加执法力度车辆运行增加。
3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数持平，主要原因是无预算无支出
（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况
2024年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为5辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。
十、机关运行经费支出情况说明
2024年度本部门机关运行经费支出128.39万元,机关运行经费主要用于办公费2.46万元、印刷费8.93万元、电费5万元、差旅费23.1万元、维修维护费4.58万元、培训费5.52万元、劳务费0.6万元、机关运行经费较上年决算数增加12.15万元，增长10.46%，主要原因是市级专项资金增加导致委托业务费增加
本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平，主要原因是无预算与支出
本年度培训费支出5.52万元,较上年决算数增加0.57万元，增长11.42%，主要原因是按照预算开展本单位工作需要培训。
十一、政府采购支出情况说明
2024年度本部门政府采购支出合计659.10万元,其中：政府采购货物支出659.10万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。
十二、国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日,本部门共有车辆5辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车5辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,其他用车主要是我单位只有5辆执法车辆。。单价100万元(含)以上设备0台(套)。
十三、其他需要说明的情况
由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。
第四部分 预算绩效情况说明
一、预算绩效管理工作开展情况
1.对照年初确定的绩效目标各项任务，加强项目和资金管理，确保资金使用合规合法，促进工作效率提高。2.项目按计划组织实施。3.按照专项资金项目工作要求，对每月工作进行细化，完成主要工作任务表。4.建立项目工作组，定期听取和研究项目实施、项目经费管理工作机制，对项目实施和资金使用情况进行跟踪监控。
二、绩效自评结果
总体绩效目标完成情况分析。（1）重要性原则。优先选取最具代表性、最能直接反映产出和效果的核心指标，精简实用。（2）相关性原则。与评价对象密切相关，既能够恰当反映当期绩效目标的实现程度，又要兼顾终期绩效目标的实现。（3）可比性原则。同类政策和项目绩效评价指标和标准应具有一致性，便于评价结果相互比较。（4）系统性原则。定量指标与定性指标相结合，全面反映决策和投入、项目和资金管理、产出和效果等情况。（5）明确性原则。指标的内涵和评价的内容应当明确、具体、可衡量，数据及佐证资料可采集、可获得。
各项指标完成情况分析。
根据指标完成情况分为达成年度指标、部分达成年度指标并具有一定效果、未达成年度指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100%—80%（含）、80%—60%（含）、60%—0%合理确定分值。绩效评价结果采取评分和评级相结合方式，具体分值和等级可根据不同评价内容设定，总分一般设置100分，等级划分为四档：90（含）—100分为优、80（含）—90分为良、60（含）—80为中、60分以下为差。评价标准：根据项目性质，财政专项资金以计划为拨付依据，因此我们选择绩效评价标准为：计划标准（指以预先制定的目的、计划、预算、定额等作为评价标准）评价指标的权重根据各项指标在评价体系中的重要程度确定，应当突出结果导向，原则上产出、效益指标权重不低于60%。同一评价对象处于不同实施阶段时，指标权重应体现差异性，其中，实施期间的评价更加注重决策、过程和产出，实施期结束后的评价更加注重产出和效益，原则上预算执行率和一级指标权重设置为：预算执行率100%、产出指标50%、效益指标30%、服务对象满意度指标10%。预算资金到位情况（评价目标值：足额到位，业绩值：100%）。
预算编制合理性（评价目标值：合理，业绩值：子项目预算内容与项目实际工作内容匹配；总预算细分为具体子项目预算；预算额度测算依据充分，数量与产出指标匹配，单价有标准来源）。
预算执行率（评价目标值：100%，业绩值：25.5%）。
财务监控有效性（评价目标值：有效，业绩值：已制定或具有相应的财务监控机制；采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段，对资金使用进行监控；按项目进行成本核算，以及项目成本差异情况）。
财务管理制度健全性（评价目标值：健全，业绩值：往来资金结算管理相关规定完整；支出管理相关规定完整；收入管理相关规定完整；现金及银行存款管理相关规定完整；财务监督管理相关规定完整；资产管理相关规定完整；采购管理相关规定完整；预算管理相关规定完整；已制定专项资金管理制度或有适用于本项目的财务管理制度）。
政府采购规范性（评价目标值：合规，业绩值：政府采购契约形式明确；政府采购标的范围明确；政府采购的主体范围明确；政府采购资金来源和规模明确；符合政府采购时限要求；项目按照政府采购规定程序进行申报；按照政府采购法律法规规定发布政府采购项目信息；政府采购项目信息按规定及时发布；按照采购相关法律法规流程执行；政府采购事项依法进行了备案或者审批）。
项目管理制度健全性（评价目标值：健全，业绩值：项目管理制度（机制）具备可操作性；项目管理制度（机制）内容完整，覆盖明确的工作计划、工作方法、进度计划、人员配置及项目质量要求或标准；具备适用于本项目的合法合规的管理制度、办法或方案）。
项目质量可控性（评价目标值：可控，业绩值：已制定或具有相应的项目质量要求或标准；采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段；对考核结果及时进行反馈和应用）。
跨部门协同度（评价目标值：协同度高，业绩值：建立跨部门协作机制；跨部门协作有效）。
偏离绩效目标的原因及下一步改进措施
主要原因：一是未进行满意度问卷调查，适当扣分；二是长效管理机制有待进一步完善。下一步将总结经验，摸索规律，提升服务水平，加强绩效精细化管理。
三、部门重点绩效评价结果
预算支出项目2个，当年财政拨款585万元，全年支出92.7万元，执行率16%。通过自评，有2个项目结果均为“良好”，分项目自评情况分析如下：（一）项目1.项目支出预算执行情况。天水市挥发性有机物（VOCs)便携式监测监管能力提升（天水市生态环境保护综合行政执法队）。当年财政预518万元，支出84万元，支出率16%。2.总体绩效目标完成情况分析。用于执法队执法设备购置。
3.各项指标完成情况分析。目前按照招标手续依法合规的支付项目前期费用，将按照合同的签订逐步完成项目设备的购置使用4.本单位未偏离绩效目标。（二）项目21.项目支出预算执行情况。执法装备购置经费。当年财政预67万元，支出8.7万元，支出率13%。
2.总体绩效目标完成情况分析。该项目是天水市生态环境保护综合行政执法队178套执法制服制作费。
3.各项指标完成情况分析。该项目是天水市生态环境保护综合行政执法队178套执法制服制作费，因本单位工作需要未能按时完成支付。
4.本单位未偏离绩效目标。
第五部分 名词解释
以下为常见专业名词解释目录,仅供参考,部门应根据实际情况进行解释和增减。若有删减注意调整段落序号。
一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。
六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
无障碍阅读
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