一、5月份财政收支完成情况

（一）财政收入完成情况。5月份，经开区大口径财政收入完成4725万元，占年初预算月进度的122.3%，超月进度862万元。较上月增收1521万元，增长47.5%；较上年同月增收1220万元，增长34.8%。

一般公共预算收入完成2628万元，占年初预算月进度的127.3%，超月进度563万元。较上月增收1594万元，增长154.2%；较上年同月减收188万元，下降6.7%。

分部门完成情况：税务完成4688万元，占年初预算月进度的123%，超月进度875万元。较上月增收1487万元，增长46.5%；较上年同月增收1191万元，增长34.1%；财政完成37万元，占年初预算月进度的73.4%，短月进度13万元。较上月增收34万元，增长1133.3%；较上年同月增收29万元，增长362.5%。

（二）财政支出完成情况。本月完成财政总支出563万元，占变动预算数月进度的19.9%，短月进度2261万元。较上月减支5542万元,下降90.8%；较上年同月增支342万元，增长154.8%。其中：一般公共预算支出完成563万元，占变动预算数月进度的26.7%，短月进度1550万元。较上月减支142万元，下降20.1%；较上年同月增支366万元，增长185.8%；政府性基金支出完成0万元，短月进度711万元。较上月减支5400万元，下降100%；较上年同月减支24万元，下降100%。

二、5月份累计完成情况

（一）财政收入完成情况。截止5月底，经开区大口径财政收入完成17763万元，占年初预算46359万元的38.3%，短平均进度3.4个百分点，短收1553万元。较上年同期增收5万元，基本持平。一般公共预算收入完成8076万元，占年初预算24780万元的32.6%，短平均进度9.1个百分点，短收2249万元。较上年同期减收1521万元，下降15.8%。

税收收入完成15893万元，占年初预算41066万元的38.7%，短平均进度3个百分点，短收1218万元。较上年同期减收398万元，下降2.4%；非税收入完成1870万元，占年初预算5293万元的35.3%，短平均进度6.3个百分点，短收335万元。较上年同期增收403万元，增长27.5%。

分部门完成情况：税务完成17153万元，占年初预算45754万元的37.5%，短平均进度4.2个百分点，短收1911万元。较上年同期减收524万元，下降3%；财政完成610万元，占年初预算605万元的100.8%，超平均进度59.2个百分点，超收358万元。较上年同期增收529万元，增长653.1%。

（二）财政收入结构及比重。一般公共预算收入8076万元。其构成主要是，（1）按部门构成分：税务8051万元，占一般公共预算收入的99.7%，占税务总收入的46.9%；财政25万元，占一般公共预算收入的0.3%，占财政部门组织总收入的4.1%。（2）按收入项目分：税收收入7654万元，占比94.8%；非税收入422万元，占比5.2%。

分部门收入构成结构是：（1）税务税收收入15893万元，占税务总收入的92.7%，非税收入1260万元，占税务总收入的7.3%；（2）经营性税收12519万元，占税务总收入的73%，财产性税收3374万元，占税务总收入的19.7%。（3）财政100%为非税收入，其中行政性收费收入15万元，占财政总收入的2.5%；国有资源（资本）有偿使用收入10万元，占财政总收入的1.6%；国有资本经营预算收入13万元，占财政总收入的2.1%，政府性基金预算收入572万元，占财政总收入的93.8%。

（三）财政支出完成情况。截止5月底，实现财政总支出13282万元，占变动预算数33885万元的39.2%，短平均进度2.5个百分点，短支837万元；较上年同期增支2354万元，增长21.5%。其中：一般公共预算支出6665万元，占变动预算数25350万元的26.3%，短平均进度15.4个百分点，短支3898万元；较上年同期减支3811万元，下降36.4%；政府性基金支出6617万元，占变动预算数8535万元的77.5%，超平均进度35.9个百分点，超支3061万元；较上年同期多支6165万元，增长1363.9%。

三、财政预算执行的主要特点

（一）一般公共预算收入进度与同比降幅双失速。5月底，一般公共预算收入完成8076万元，短进度9.1个百分点，短收2249万元；较上年减收1521万元，同比下降15.8%。主要影响因素有以下几个方面：一是受经济环境变化及企业经营成本上升等影响，经开区企业整体经济效益较上年同期有所回落，造成一般公共预算收入下降较多；二是受 2024 年12月颁布新政策影响，商品房交易税率降低导致契税减收较多；三是重点企业减收严重，如甘肃燧弘人工智能科技有限公司 5月底较去年区级减收超 1000 万元。

（二）税务部门收入回暖提速，降幅缩至3%。税务收入前四个月以来月均降幅超16%，5月底，税务部门组织的收入完成17153万元，同比降幅缩窄至3%，回暖提速、扭转下滑态势。主要是进入5月房土两税征收关键期，税收征管成效显著。当月，房土两税入库金额达1972万元，成为推动税务部门收入降幅收窄的重要支撑。

（三）一般公共预算支出下行压力持续。5月底，实现一般公共预算支出6665万元，同比下降36.4%，下行压力持续。主要原因一是收入端受经济下行冲击，企业纳税与非税收入双降，可用财力缩水，为维持收支平衡不得不削减非必要项目支出；二是财力结转规模大幅缩减，跨年度结转资金较上年减少2400余万元，限制了财政资金统筹灵活性；三是上级转移支付规模收紧，较上年减少2000万元，直接削弱了基础设施建设等领域的投入能力，加剧地方财政收支平衡压力，多重因素共同导致支出规模压缩。

（四）重点监控纳税企业税收整体波动收窄。5月底，8户重点监控纳税企业税收较上年同比下降4.7%，降幅较1月收窄超46个百分点。其中，中航天飞以1932万元的税收贡献位居榜首，占总额的42.6%，但同比增长仅1.2%，增速较为平缓。天水程达电气有限公司税收增长显著，同比增幅达63.7%，成为拉动整体增长的重要力量。

四、2025年工作措施

接下来，我们仍要以全市财政工作思路为航向，着力做好以下工作：

（一）强化税收征管，积极培植财源。利用信息化手段加强税源监控，做好重点税源分析，对重点行业、企业和项目实施跟踪管理。加大欠税清缴力度，严格税收执法，确保税收应收尽收。同时，通过税收优惠等方式，扶持新兴产业、小微企业发展，推动产业结构升级，培育新的经济增长点和税源。

（二）规范非税收入征管。明确非税收入项目的征收范围、标准和程序，严格按照规定收取。加强对国有资源（资产）有偿使用收入、行政事业性收费等非税收入的管理，防止非税收入流失。

（三）强化预算执行约束，优化支出结构。严格按照预算安排支出，严禁超预算或无预算支出，确保预算的严肃性和刚性。优先确保基本民生、公共服务等重点领域的支出需求，削减非必要支出，提高资金使用效率。

（四） 积极争取上级转移支付。主动与上级政府和财政部门沟通，争取更多的一般性转移支付和专项转移支付，以缓解财政压力，弥补一般收入不足的缺口。

图一：天水经济技术开发区大口径财政收入分月完成情况图

图二：天水经济技术开发区大口径财政支出分月完成情况图        

图三：天水经济技术开发区大口径财政收入分月增长变化情况图

图四：天水经济技术开发区财政支出分月增长变化情况图

图五：天水经济技术开发区一般公共预算收入分月增长变化情况图

图六：天水经济技术开发区一般公共预算支出分月增长变化情况图

图七：天水经济技术开发区大口径财政收入分部门构成图

图八：天水经济技术开发区大口径财政收入分级构成图