一、4月份财政收支完成情况

（一）财政收入完成情况。4月份，经开区大口径财政收入完成3204万元，占年初预算月进度的82.9%，短月进度659万元。较上月增收287万元，增长9.8%；较上年同月增收289万元，增长9.9%。

一般公共预算收入完成1034万元，占年初预算月进度的50.1%，短月进度1031万元。较上月减收660万元，下降39%；较上年同月增收40万元，增长4%。

分部门完成情况：税务完成3201万元，占年初预算月进度的84%，短月进度612万元。较上月增收338万元，增长11.8%；较上年同月增收320万元，增长11.1%；财政完成3万元，占年初预算月进度的6%，短月进度47万元。较上月减收51万元，下降94.4%；较上年同月减收31万元，下降91.2%。

（二）财政支出完成情况。本月完成财政总支出6105万元，占变动预算数月进度的216.2%，超月进度3281万元。较上月增支3164万元,增长107.6%；较上年同月增支3323万元，增长119.4%。其中：一般公共预算支出完成705万元，占变动预算数月进度的33.4%，短月进度1408万元。较上月减支2236万元，下降76%；较上年同月减支2077万元，下降74.7%；政府性基金支出完成5400万元，超月进度759.2万元，超月进度4689万元。较上月增支5400万元；较上年同月增支5400万元。

二、4月份累计完成情况

（一）财政收入完成情况。截止4月底，经开区大口径财政收入完成13038万元，占年初预算46359万元的28.1%，短平均进度5.2个百分点，短收2415万元。较上年同期减收1215万元，下降8.5%。一般公共预算收入完成5448万元，占年初预算24780万元的22%，短平均进度11.3个百分点，短收2812万元。较上年同期减收1333万元，下降19.7%。

税收收入完成12052万元，占年初预算41066万元的29.3%，短平均进度4个百分点，短收1637万元。较上年同期减收884万元，下降6.8%；非税收入完成986万元，占年初预算5293万元的18.6%，短平均进度14.7个百分点，短收778万元。较上年同期减收331万元，下降25.1%。

分部门完成情况：税务完成12465万元，占年初预算45754万元的27.2%，短平均进度6.1个百分点，短收2786万元。较上年同期减收1715万元，下降12.1%；财政完成573万元，占年初预算605万元的94.7%，超平均进度61.4个百分点，超收371万元。较上年同期增收500万元，增长684.9%。

（二）财政收入结构及比重。一般公共预算收入5448万元。其构成主要是，（1）按部门构成分：税务5430万元，占一般公共预算收入的99.7%，占税务总收入的43.6%；财政18万元，占一般公共预算收入的0.3%，占财政部门组织总收入的3.1%。（2）按收入项目分：税收收入5065万元，占比93%；非税收入383万元，占比7%。

分部门收入构成结构是：（1）税务税收收入12052万元，占税务总收入的96.7%，非税收入413万元，占税务总收入的3.3%；（2）经营性税收10712万元，占税务总收入的85.9%，财产性税收1340万元，占税务总收入的10.8%。（3）财政100%为非税收入，其中行政性收费收入8万元，占财政总收入的1.4%；国有资源（资本）有偿使用收入10万元，占财政总收入的1.7%；国有资本经营预算收入13万元，占财政总收入的2.3%，政府性基金预算收入542万元，占财政总收入的94.6%。

（三）财政支出完成情况。截止4月底，实现财政总支出12719万元，占变动预算数33885万元的37.5%，超平均进度4.2个百分点，超支1424万元；较上年同期增支2012万元，增长18.8%。其中：一般公共预算支出6102万元，占变动预算数25350万元的24.1%，短平均进度9.3个百分点，短支2348万元；较上年同期减支4177万元，下降40.6%；政府性基金支出6617万元，占变动预算数8535万元的77.5%，超平均进度44.2个百分点，超支3772万元；较上年同期多支6189万元，增长1446%。

三、财政预算执行的主要特点

（一）一般公共预算收入同比降幅近两成。4月底，一般公共预算收入完成5448万元，同比下降19.7%，下行压力持续。主要原因一是园区重点企业欠税较重；二是2024年12月颁布新政策，商品房交易税率降低导致契税减收较多；三是受经济环境变化及企业经营成本上升等因素影响，经开区企业整体经济效益较上年同期有所回落，尤其对增值税形成明显减收效应。

（二）税务部门收入持续承压，月均降幅超16%。4月底，税务部门组织的收入完成12465万元，同比下降12.1%。税务收入四个月以来月均降幅超16%，下行趋势稳固。分税种来看，增值税下降较为显著，同时影响其附加税种同比下降，其中城维税下降42.1%、教附下降43.3%、地方教附下降41.5%；房产交易量下降，办证减少，与去年同期比契税等下降也较为明显；同时今年税收新增因素较少，造成收入降幅较大。

（三）一般公共预算支出降幅进一步扩大。4月底，实现一般公共预算支出6102万元，同比下降40.6%。一般公共预算支出呈断崖式波动，首月激增990.7%，上月下降28%，本月降幅进一步扩大，增速大起大落、剧烈分化。主要原因是一是去年拨付供暖补助资金2000万元、拨付园区项目运营补助及基础设施建设资金2000万元、拨付规划二路、集中供热排放改造、市政维护资金及其他工程项目资金2700余万元。因一般公共预算收入减收，财力不足，今年仅拨付以上项目资金合计3090万元。

（四）重点监控纳税企业税收整体呈现稳中有升。4月底，8户重点监控纳税企业税收总额为4015万元，较上年同期增长6.6%，整体呈现稳中有升的趋势。其中，中航天飞以1929万元的税收贡献位居榜首，占总额的48%，但同比增长仅1.6%，增速较为平缓。天水程达电气有限公司税收增长显著，同比增幅达68.6%，成为拉动整体增长的重要力量。 部分企业税收出现下滑，需关注其经营状况。天水星火机床有限责任公司税收由正转负，从149万元降至-8万元，可能存在较大经营压力。  

四、2025年工作措施

接下来，我们仍要以全市财政工作思路为航向，着力做好以下工作：

（一）强化税收征管，积极培植财源。利用信息化手段加强税源监控，做好重点税源分析，对重点行业、企业和项目实施跟踪管理。加大欠税清缴力度，严格税收执法，确保税收应收尽收。同时，通过税收优惠等方式，扶持新兴产业、小微企业发展，推动产业结构升级，培育新的经济增长点和税源。

（二）规范非税收入征管。明确非税收入项目的征收范围、标准和程序，严格按照规定收取。加强对国有资源（资产）有偿使用收入、行政事业性收费等非税收入的管理，防止非税收入流失。

（三）强化预算执行约束，优化支出结构。严格按照预算安排支出，严禁超预算或无预算支出，确保预算的严肃性和刚性。优先确保基本民生、公共服务等重点领域的支出需求，削减非必要支出，提高资金使用效率。

（四） 积极争取上级转移支付。主动与上级政府和财政部门沟通，争取更多的一般性转移支付和专项转移支付，以缓解财政压力，弥补一般收入不足的缺口。

图一：天水经济技术开发区大口径财政收入分月完成情况图

图二：天水经济技术开发区大口径财政支出分月完成情况图        

图三：天水经济技术开发区大口径财政收入分月增长变化情况图

图四：天水经济技术开发区财政支出分月增长变化情况图

图五：天水经济技术开发区一般公共预算收入分月增长变化情况图

图六：天水经济技术开发区一般公共预算支出分月增长变化情况图

图七：天水经济技术开发区大口径财政收入分部门构成图

图八：天水经济技术开发区大口径财政收入分级构成图