一、11月份财政收支完成情况

（一）财政收入完成情况。11月份，经开区大口径财政收入完成172万元，占年初预算月进度的3%，短月进度5485万元。较上月减收2584万元，下降93.8%；较上年同月减收3793万元，下降95.7%。

一般公共预算收入完成4202万元，占年初预算月进度的195.4%，超月进度2052万元。较上月增收3090万元，增长277.9%；较上年同月增收736万元，增长21.2%

分部门完成情况：税务完成53万元，占年初预算月进度的1%，短月进度5387万元。较上月减收2340万元，下降97.8%；较上年同月减收3906万元，下降98.7%；财政完成119万元，占年初预算月进度的54.9%，短月进度98万元。较上月减收244万元，下降67.2%；较上年同月增收113万元，增长1883.3%。

（二）财政支出完成情况。本月完成财政总支出2891万元，占变动预算数月进度的55.9%，短月进度2277万元。较上月增支1325万元,增长84.6%；较上年同月增支2332万元，增长417.2%。其中：一般公共预算支出完成2491万元，占变动预算数月进度的76.8%，短月进度753万元。较上月增支925万元，增长59.1%；较上年同月增支1932万元，增长345.6%；政府性基金支出完成400万元，占变动预算数月进度的20.8%，短月进度1524万元。较上年同月增支400万元。

二、11月份累计完成情况

（一）财政收入完成情况。截止11月底，经开区大口径财政收入完成30661万元，占年初预算67885万元的45.2%，短平均进度46.5个百分点，短收31567万元。较上年同期增收8529万元，增长38.5%。

一般公共预算收入完成18249万元，占年初预算25800万元的70.7%，短平均进度20.9个百分点，短收5401万元。较上年同期增收1011万元，增长5.9%。

税收收入完成25978万元，占年初预算43475万元的59.8%，短平均进度31.9个百分点，短收13879万元。较上年同期增收11214万元，增长76%；非税收入完成4683万元，占年初预算24410万元的19.2%，短平均进度72.5个百分点，短收17693万元。较上年同期减收2685万元，下降36.4%。

分部门完成情况：税务完成29868万元，占年初预算65285万元的45.8%，短平均进度45.9个百分点，短收29977万元。较上年同期增收12343万元，增长70.4%；财政完成793万元，占年初预算2600万元的30.5%，短平均进度61.2个百分点，短收1590万元。较上年同期减收3814万元，下降82.8%。

（二）财政收入结构及比重。一般公共预算收入18249万元，其构成主要是，（1）按部门构成分：税务18060万元，占一般公共预算收入的99%，占税务总收入的60.5%；财政189万元，占一般公共预算收入的1%，占财政部门组织总收入的23.8%。（2）按收入项目分：税收收入17032万元，占比93.3%；非税收入1217万元，占比6.7%。

分部门收入构成结构是：（1）税务部门税收收入25978万元，占税务总收入的87%；非税收入3890万元，占税务总收入的13%；（2）经营性税收18072万元，占税务总收入的60.5%；财产性税收7906万元，占税务总收入的26.5%。（3）财政100%为非税收入，其中行政性收费收入34万元，占财政总收入的4.3%；国有资本经营收入119万元，占财政总收入的15%；国有资源（资产）有偿使用收入36万元，占财政总收入的4.5%；政府性基金收入604万元，占财政总收入的76.2%。

（三）财政支出完成情况。截止11月底，实现财政总支出29418万元，占变动预算数62020万元的47.4%，短平均进度44.2个百分点，短支27434万元。较上年同期减支36535万元，下降55.4%。其中：一般公共预算支出23876万元，占变动预算数38930万元的61.3%，短平均进度30.3个百分点，短支11810万元。较上年同期增支6622万元，增长38.4%；政府性基金支出5542万元，占变动预算数23090万元的24%，短平均进度67.7个百分点，短支15624万元。较上年同期减支43157万元，下降88.6%。

三、财政预算执行的主要特点

（一）一般公共预算收入增速回升向好。截止11月底，经开区一般公共预算收入完成18249万元，较上年同期增收1011万元，增长5.9%，财政收入增幅整体回升向好。其中，增值税增长578.1%，主要是去年4月份开始实施大规模增值税留抵退税政策、集中退税较多，拉低基数，今年相关退税恢复常态，受此影响，国内增值税大幅增长，相应拉高财政收入增幅；房产税较上月增长13.1%、较上年同月增长7%，主要是因为去年受疫情影响，部分企业延迟缴纳税款。

（二）税务部门收入增幅回落。11月底，税务部门组织的收入同比增幅实现70.4%，较上月的119.8%回落49.4个百分点，主要影响因素是增值税留抵退税数额较大，影响其收入进度。

（三）一般公共预算支出增速持续恢复。

11月底，一般公共预算支出增速实现38.4%，较9月、10月均有增长，增速持续恢复。其中，“一般公共服务支出”增长59.4%，“公共安全支出”增长182.4%，“教育支出”增长167.4%，“节能环保支出”增长12000%，“城乡社区支出”增长15.1%，“资源勘探信息等支出”增长93.6%。

（四）重点纳税企业增幅下滑态势未有好转。相比上月，8户重点纳税企业税收增幅6降2增，整体增幅仍持续下滑，从年初最高的283.1%，已降至11月底的7%，情况未有好转。其中，光轩高端装备产业、电科院等2户依旧减收，分别同比下降84.1%、68.2%。

四、2023年工作措施

聚焦任务，全力冲刺，切实做好年末预算执行重点工作。从11月底财政收支完成数据看，经开区一般公共预算收入18249万元，增长5.9%，完成预算数的45.2%，低于序时进度46.5个百分点。一般公共预算支出23876万元，增长38.4%，离完成全年预期还有很大差距。现在距年底不到一个月时间，有效工作日仅剩15天，已进入收官冲刺的关键阶段，时间紧迫，任务艰巨。

接下来我们的首要工作仍然是认真贯彻落实省、市、区局重点工作任务，紧紧围绕组织收入这一中心工作。一是加强收入分析研判，结合本地实际，围绕重点产业、行业发展运行情况，对照收入年初预算，把握进度与增幅两个维度，分析研判收入变化和运行趋势，按日监测收入执行情况，按周做好收入预计分析，为统筹抓好收入执行提供数据参考；二是要增强工作合力，加强与税务部门联席会商，做好充分沟通，在不折不扣落实减税降费政策基础上，有效发挥税收挑大梁的作用，切实做到应征尽征。同时，确保各项非税收入应收尽收、及时入库，有效缓解增值税留抵退税对收入造成的影响；三要统筹岁末年初工作衔接，提前应对留抵退税调库后对年度收支平衡的影响，合理预测明年收入情况，统筹做好今年四季度与明年初收入执行，努力实现一季度平稳开局；四是要合理加快支出进度，对支出进度偏慢的项目和部门，要认真分析原因，督促加快项目实施和资金拨付进度，尽快形成实际工作量。同时也要严格审核新增财政支出，规范预算调剂事项，坚决防止年底突击花钱。

图一：天水经济技术开发区大口径财政收入分月完成情况图

图二：天水经济技术开发区大口径财政支出分月完成情况图

图三：天水经济技术开发区大口径财政收入分月增长变化情况图

图四：天水经济技术开发区财政支出分月增长变化情况图

图五：天水经济技术开发区一般公共预算收入分月增长变化情况图

图六：天水经济技术开发区一般公共预算支出分月增长变化情况图

图七：天水经济技术开发区大口径财政收入分部门构成图

图八：天水经济技术开发区大口径财政收入分级构成图