一、10月份财政收支完成情况

（一）财政收入完成情况。10月份，经开区大口径财政收入完成2756万元，占年初预算月进度的48.7%，短月进度2901万元。较上月增收652万元，增长31%；较上年同月增收2275万元，增长473%。

一般公共预算收入完成1112万元，占年初预算月进度的51.7%，短月进度1038万元。较上月增收214万元，增长23.8%；较上年同月增收539万元，增长94.1%。

分部门完成情况：税务完成2393万元，占年初预算月进度的44%，短月进度3047万元。较上月增收404万元，增长20.3%；较上年同月增收1932万元，增长419.1%；财政完成363万元，占年初预算月进度的167.5%，超月进度146万元。较上月增收248万元，增长215.7%；较上年同月增收343万元，增长1715%。

（二）财政支出完成情况。本月完成财政总支出1566万元，占变动预算数月进度的30.3%，短月进度3596万元。较上月增支438万元,增长38.8%；较上年同月减支3994万元，下降71.8%。其中：一般公共预算支出完成1566万元，占变动预算数月进度的48.4%，短月进度1671万元。较上月增支438万元，增长38.8%；较上年同月增支513万元，增长48.7%；政府性基金支出完成0万元，短月进度1924万元。较上年同月减支4507万元，下降100%。

二、10月份累计完成情况

（一）财政收入完成情况。截止10月底，经开区大口径财政收入完成30489万元，占年初预算67885万元的44.9%，短平均进度38.4个百分点，短收26082万元。较上年同期增收12322万元，增长67.8%。

一般公共预算收入完成14047万元，占年初预算25800万元的54.4%，短平均进度28.9个百分点，短收7453万元。较上年同期增收275万元，增长2%。

税收收入完成26087万元，占年初预算43475万元的60%，短平均进度23.3个百分点，短收10142万元。较上年同期增收15077万元，增长136.9%；非税收入完成4402万元，占年初预算24410万元的18%，短平均进度65.3个百分点，短收15940万元。较上年同期减收2755万元，下降38.5%。

分部门完成情况：税务完成29815万元，占年初预算65285万元的45.7%，短平均进度37.7个百分点，短收24589万元。较上年同期增收16249万元，增长119.8%；财政完成674万元，占年初预算2600万元的25.9%，短平均进度57.4个百分点，短收1493万元。较上年同期减收3927万元，下降85.4%。

（二）财政收入结构及比重。一般公共预算收入14047万元，其构成主要是，（1）按部门构成分：税务13876万元，占一般公共预算收入的98.8%，占税务总收入的46.5%；财政171万元，占一般公共预算收入的1.2%，占财政部门组织总收入的25.4%。（2）按收入项目分：税收收入12972万元，占比92.3%；非税收入1075万元，占比7.7%。

分部门收入构成结构是：（1）税务部门税收收入26087万元，占税务总收入的87.5%；非税收入3728万元，占税务总收入的12.5%；（2）经营性税收21644万元，占税务总收入的72.6%；财产性税收4443万元，占税务总收入的14.9%。（3）财政100%为非税收入，其中行政性收费收入32万元，占财政总收入的4.7%；国有资本经营收入119万元，占财政总收入的17.7%；国有资源（资产）有偿使用收入20万元，占财政总收入的3.0%；政府性基金收入503万元，占财政总收入的74.6%。

（三）财政支出完成情况。截止10月底，实现财政总支出26527万元，占变动预算数61939万元的42.8%，短平均进度40.5个百分点，短支25089万元。较上年同期减支38867万元，下降59.4%。其中：一般公共预算支出21385万元，占变动预算数38849万元的55%，短平均进度28.3个百分点，短支10989万元。较上年同期增支4690万元，增长28.1%；政府性基金支出5142万元，占变动预算数23090万元的22.3%，短平均进度61.1个百分点，短支14100万元。较上年同期减支43557万元，下降89.4%。

三、财政预算执行的主要特点

（一）一般公共预算收入止跌回稳。截止10月底，经开区一般公共预算收入完成14047万元，较上年同期增收275万元，增长2%，实现了止跌回稳。10月当月一般公共预算收入比上月、上年同月均有所增收，分别增长23.8%、94.1%。主要去年同期均有增值税留抵退税发生，反向助推了今年10月份一般公共预算收入的增长。

（二）税务部门加快了增长步伐。10月底，税务部门收入完成29815万元，较上年同期增收16249万元，实现同比增速119.8%，较上月的109.2%增加了10.6个百分点。其中，增值税因去年同期留抵退税数额较大，使得同比增收较多，增长464.3%；同时带动其附加税种城维税、教附、省教附等亦同比有较高增幅。

（三）一般公共预算支出增速小幅回升。一般公共预算支出增速自三季度以来一路下滑，从7月底的74.8%跌至9月底的26.7%，进入四季度首月增速略有回升，实现28.1%。其中，增长较快的科目有：（1）“国防支出”增长134%,主要是拨付军民融合发展专项资金248万元；（2）“公共安全”增长182.4%，主要是支付交警队物业费27万元；（3）“教育支出”增长139.5%，主要是拨付经开区主要是拨付经开区第一小学校舍建设遗留问题资金1110万元；（4）“资源勘探信息等支出”增长81.3%，主要是今年累计支付供热公司供暖补贴、囤煤补助资金6000万元，孵化园公益性项目补助资金500万元，对经开区投资公司注册资本金300万元等；（5）“一般公共服务支出”增长66.9%，主要是管委会给经发公司支付办公楼租金1654万元。

（四）重点纳税企业增幅持续降低。今年以来，8户重点纳税企业同比增幅持续下滑，从年初最高的283.1%，已降至10月底的11.9%。其中，同比增长领先的中航飞机增幅降至236.7%，对重点纳税企业总体的影响持续减弱；光轩高端装备产业、电科院等2户减收的企业情况未有好转；长城电工、长城开关厂、省五建集团、星火机床整体增减变化不大。

四、2023年工作措施

现在距年底不足两月时间，各项财政收支完成短均衡进度较多，距全年任务还有很大差距。截至10月底一般公共预算收入距全年任务2.58亿元还差1.18亿元，一般公共预算支出距目前全年预算变动数3.9亿元还差1.75亿元，时间紧、任务重。

接下来的两个月重点工作主要是继续加强税收征管、预算执行和库款管理。一是强化税收征管，清缴企业欠税。完善欠税指标监控，分级分类管理，制定清欠计划，持续推进柔性执法，破解欠税治理难题做到应收尽收。二是完善税收分析、纳税评估、税源监控和税务稽查的互动机制，实现由排除风险点到治理风险面、控制风险源的转化，发挥税收风险管理的最大作用，实现对税源的长效管理。三是建立预算执行在3.0系统中的常态化监控机制。扎实推动预算执行监督，以预算管理一体化系统全面运行为依托，加强大数据分析，对突出问题开展重点监查。四是加强预研预判，做好库款运行分析监测。准确把握库款流入流出规律，强化预算约束、严格资金支出审核，加强库款日常运行监测分析，强化库款保障水平。

图一：天水经济技术开发区大口径财政收入分月完成情况图

图二：天水经济技术开发区大口径财政支出分月完成情况图

图三：天水经济技术开发区大口径财政收入分月增长变化情况图

图四：天水经济技术开发区财政支出分月增长变化情况图

图五：天水经济技术开发区一般公共预算收入分月增长变化情况图

图六：天水经济技术开发区一般公共预算支出分月增长变化情况图

图七：天水经济技术开发区大口径财政收入分部门构成图

图八：天水经济技术开发区大口径财政收入分级构成图