关于天水经济技术开发区2016年财政预算执行情况和2017年预算草案的报告（书面）

2017月1月20日

天水经济技术开发区财政局局长  杨晓峰

2016年，在市委、市政府的高度重视和开发区管委会的正确领导下，开发区财政工作牢牢把握“主动作为、稳中求进、赶超进位”的工作总基调，以提高经济发展质量和效益为中心，积极应对新常态下的各种挑战，全年预算执行情况总体良好，财政收入量质齐升、重点支出保障有力、财税改革有序推进，全面完成了各项财政工作任务，有效保障了开发区经济科学健康发展。

一、2016年财政预算执行情况

开发区大口径财政收入74800万元，占计划的100.1%，增长15.1%。财政总支出63025万元，占变动预算的96.3%，增长2.48%。

一般公共预算收入33599万元，占预算的100.9%，增长65.6%。一般公共预算支出33930万元，占变动预算的94.8%，增长6.8%。

政府性基金收入25816万元，占预算的92%，下降9%。政府性基金支出29095万元，占变动预算的98.1%，下降2%。

分部门情况是：国税完成16072万元，占变更预算的125.2%，超收3235万元，较上年同期增长45.5%；地税完成14814万元，占变更预算的100%，较上年同期下降5.3%；财政完成43913万元，占年初预算的95.2%，较上年同期增长14.6%。

二、2016年重点工作

（一）积极应对，稳定财政收支增长。2016年，面对经济不断下行的压力，在工业经济增速大幅回落、全面推行“营改增”改革以及落实结构性减税政策等因素直接影响财政增收的大背景下，开发区遇到了前所未有的困难与挑战，为了确保财政收支稳定增长，开发区财税部门将夯实财源、强化征管放在工作首位，科学制定目标，狠抓任务落实，实现了财政经济平稳良性发展。一是收入重心突出。面对财政收入增长乏力的问题，财税部门坚持总量与质量并重的原则，狠抓收入不放松，加强重点企业、重点行业、重大项目税收监控，加强收入组织调度和分析预警，加大协税护税力度，强化非税收入征管，力保财政收入按质按量及时入库。2016年，大口径财政收入达到7.48亿元，总额全市排名第3位，增幅排名第2位，一般公共预算收入突破3亿元，增长65.6%，净增1.3亿元，总额全市排名第4位，增幅排名第1位。其中：税收收入完成3亿元，同比增长16%。非税收入完成4.48亿元，同比增长14%。二是扶持保障突出。针对上级财政财力趋紧、专项转移支付结构调整的情况，用好各类经济扶持政策，着力培植财源，充分发挥财政推动经济的杠杆作用，采取主动跟进的方式，梳理和研究各类政策措施，主动与上级部门对接，反映实际困难与问题，争取到更多财力补助。2016年开发区争取中央、省、市各类专项补助资金累计达7475万元，有力的扶持了开发区及企业的发展建设。

（二）创新方式，推动经济提质增效。紧抓国家宏观调控政策，落实中央、省、市关于稳增长的系列重大决策部署，依托开发区“十三五”规划，进一步精准财税政策加力增效的着力点，全力助推经济平稳运行。一是加快园区基础设施建设。全年拨付1.15亿元用于社棠及冀城工业园征地资金；支持社棠工业园基础设施建设1.16亿元、卷烟厂异地技改项目建设2000万元、贴息资金1940万元。二是集中财力推动产业转型升级。拨付工业企业发展资金1419万元，制造业、外贸发展及电子商务扶持资金814万元，促进传统产业升级和新兴产业做大做强。三是落实科技专项及时到位。拨付702万元用于支持企业技改创新。四是强化财政金融联动。继续采取可持续发展的财政资金运作模式，投入开发区担保公司5000万元、开发区投资公司500万元、筹资安排天水市小微企业互助贷款风险补偿担保基金300万元以及落实开发区贷款贴息560万元，较好地缓解了中小企业资金困难的问题。五是推进增容扩区工作。落实发展规划编制费50万元，冀城工业园前期费30万元。六是保障园区市政、环卫工作。投入资金788万元，切实改善了园区环境面貌。七是注重现代化园区建设。安排智慧园区项目建设资金1000万元、投入96万元，续建开发区电子政务系统，着力实现园区高效管理。同时认真贯彻结构性减税及国家退税政策，落实营改增四大行业企业政策优惠817万元，出口退税219万元，支持企业做大做强。

（三）  推进改革，提升科学理财水平。认真贯彻落实新《预算法》，以建立现代预算管理制度为重点，带动财政管理改革取得实质性突破。一是进一步完善全口径预算体系。将地方教育费附加等基金收支列入一般公共预算收支；试编国有资本经营、政府采购预算；完善跨年度预算平衡机制，建立完整的政府预算体系。二是深化预决算信息公开。部门预决算细化公开到支出功能分类的项级科目，支出经济分类公开到款级科目，并积极推进“三公”经费公开。三是加强结余结转资金管理。结合预算单位实有资金管理改革，开展结余结转资金清理，建立预算编制与结余结转资金挂钩机制。四是规范政府性债务管理。建立风险预警机制，实施政府性债务规模总量控制，健全偿债准备金制度，控制和防范政府性债务风险。截止2016年底，开发区政府性债务余额为1.6亿元，全部为政府可能承担一定救助责任的债务。五是深化国库集中收付改革。按照改革要求，建立健全国库单一账户体系改革的同时启动财政专户上线管理，做好财政一体化系统升级准备工作，实现财政资金管理的规范高效。

（四）加大力度，构建财政监督体系。积极盘活财政存量资金，坚持厉行节约。严格控制“三公”经费，注重绩效管理，覆盖资金和运行全过程的财政监督机制不断健全。一是高度重视审计工作。配合各类专项审计，保证了各级审计部门工作的正常开展。二是强化资金日常监督，对基础设施建设、贷款贴息、企业扶持等专项资金到位和使用情况进行监督检查，及时纠正资金管理中存在的问题，提高资金使用效益。三是对各预算单位非税收入情况进行检查，确保了财政收入的及时足额上缴及资金的安全使用。四是继续开展贯彻执行中央八项规定、严肃财经纪律专项治理工作，研究开展预算绩效管理工作，不断拓展重点专项评价。

回顾2016年的工作，开发区财政收支运行和管理虽然总体情况良好，但仍然存在着一些问题和不足，主要是：一是受经济下行压力、政策性减收和高基数等多重因素的影响，财政收入已进入中低速增长的新常态。二是税源结构不尽合理。一次性收入占比较高，对重点企业依赖程度依然较大，稳定增收难度更加突出。三是开发区发展建设支出持续增长、财政收支矛盾加剧。四是财政精细化管理水平有待提高，财税改革步伐还需加快，财政投资项目评审面窄、预算绩效评价进度迟缓等。这些困难和问题，我们将在今后的工作中高度重视，采取切实有效措施，通过强化管理，推进改革，不懈努力，逐步加以解决。

三、2017年财政预算安排情况

2017年开发区财政收支预算安排的基本思路是：收入预算坚持实事求是、积极稳妥，与经济社会发展水平相适应。税收收入充分考虑经济运行预期，分税种科学测算、合理安排；非税收入结合2016年预算执行情况按项目和相关政策分项测算安排。支出预算坚持量入为出、有保有压，突出厉行节约，统筹安排使用本级收入和上级转移支付补助，基本支出严格按照规定据实按需安排，项目支出突出转型升级，加快实施绩效管理。

根据上述思路结合开发区实际，2017年开发区大口径财政收入增长9%，达到8.15亿元，其中：一般公共预算收入同比增长9%，达到3.66亿元。加上级补助减上解市级支出后，开发区当年总财力为3.43亿元，同时，考虑上年结转0.19亿元因素，开发区当年一般公共预算支出相应安排3.62亿元。

财政支出预算安排的重点：一是保障机关事业单位人员基本工资、津贴补贴、基本养老金、医疗保险、住房公积金、公车改革补贴、晋级晋升、增人增资及离退休人员离退休费等；二是保障机构正常运转；三是坚持调结构、促改革，推动新兴产业发展及传统产业优化升级，支持重点领域和财税体制改革；四是重点保障管委会确定的重大项目及重点工作，支持小微企业互助贷款、担保公司、基础设施、科技创新、教体事业、智慧园区等；五是落实开发区企业贷款贴息、工业企业扶持、质量奖励机制；六是重点向“扩区增容”倾斜；七是将消化债务列入预算，逐步减少债务负担等。今年，全市财政收入增幅为8%，根据开发区规划目标和“十三五”发展需要，确定了今年开发区收入增幅，安排较高，但收支缺口仍然较大，收支矛盾十分突出，一些项目在预算中难以足额安排，必须通过增收节支、争取上级补助来解决。

2017年开发区“三公”经费预算为12万元，全部为公务用车经费。由于公务车改革，2017年公务车经费预算比2016年下降3万元。

开发区管委员会2017年批准的一般公共预算支出36244万元,政府性基金支出27820万元。

支出分科目情况：

1、一般公共预算支出

一般公共服务支出19798万元；

公共安全支出15万元；

教育支出1865万元；

科学技术支出220万元；

社会保障和就业支出353万元；

医疗卫生和计划生育支出40万元；

节能环保10万元；

城乡社区事务支出7253万元；

资源勘探信息等支出4633万元；

国土海洋气象支出20万元；

住房保障支出72万元；

预备费1080万；

债务付息支出27万元；

其他支出858万元。

2、政府性基金支出

城乡社区事务支出27786万元；

其他政府性基金支出34万元。

四、2017年财政重点工作

2017年是实施“十三五”规划的重要一年，也是经济深度调整转型、全面深化财税体制改革的关键一年，财政工作要认真贯彻落实中央、省、市、管委会决策部署，加快建立现代财政制度，努力适应新常态下财税运行环境的新变化，深化改革、加强管理、优化结构、保障重点，主要抓好以下四个方面：

（一）坚持经济保障为首，打造发展财政。以开发区“十三五”规划为抓手，加快项目建设，夯实现有财源，激活新兴财源，培育后续财源，促进全面转型。认真落实供给侧结构性改革要求，精准发力，进一步加大政策扶持、资金引导，优化服务力度，全力支持 “增容扩区”。继续加大向上争取项目及贴息资金力度，研究乡镇托管后，如何统筹兼顾的做好民生工作，在工业经济稳步发展的同时把保障民生及各项社会事业作为重要任务。整合各类财政资金，找准财政资金扶持切入点，重点加大对企业自主创新和培育规模以上工业企业的支持力度。完善中小企业融资担保平台，扩大投融资规模和实施财政贴息政策。全面落实结构性减税政策措施，严格实行目录清单管理制度。

（二）坚持财税增收为主，打造实力财政。准确分析财税收入形势，研究提高收入质量政策措施。一是做实收入。根据经济发展、政策调整等因素变化，科学制定组织收入预案，提高收入预测的准确性。二是切实加大税收协控联管工作力度。落实财税联席会议制度，充分调动各涉税部门协同治税的积极性，确保财政收入稳定增长。三是严格依法治税。规范税收执法，打击涉税违法行为，实时监控重点税源企业，牢牢把握组织收入工作主动权，扎实开展税收专项整治工作，清查补税，堵塞漏洞。

（三）坚持深化改革为先，打造现代财政。进一步深化预算管理改革，全面落实新《预算法》，一是进一步完善部门预算从编制到执行的各项规定和管理办法，完善公用支出定额标准。二是进一步推进部门预决算和“三公”经费信息公开制度。三是推动绩效管理改革。建立财政绩效评价工作体系，积极探索建立绩效评价结果与预算管理有效结合的长效管理机制。四是进一步盘活财政存量资金。全面清理结转结余资金，盘活存量，整合资金用于急需资金支持的发展领域。

（四）坚持依法理财为要，打造法治财政。严格执行《预算法》、《监督法》，加强财政法治建设，不断提高依法理财的能力和水平；高度重视审计、监察和社会监督，认真抓好有关问题的整改落实；积极开展专项资金监督检查，将监督管理贯穿于专项资金使用的全过程；加大对重大政策落实、预算执行等情况和会计信息质量的监督检查力度，全面深化国库集中支付改革，严格审批管理，落实增收节支措施，对资金使用效益进行评估，逐步建立以绩效评价结果为导向的财政资金分配机制。同时，深入推进财政反腐倡廉建设，堵塞管理漏洞，严防违法违纪行为发生。