目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

我单位是全额拨款的科级事业单位，承担的主要工作有： （一）贯彻执行农村土地承包、农民专业合作社、农村集体资产的法律法规和政策。（二）指导农村土地承包、土地流转承包合同管理。（三）指导、监督农村土地承包纠纷调解仲裁。（四）指导、扶持农民专业合作经济组织建设与发展，开展相关服务与监管。（五）负责农村集体资产所有权的界定、登记，农村集体资产的清产核资、乡村集体债权债务的清理。（六）指导和监督农村集体经济组织、农民专业合作社的财务会计工作，承办农村集体经济审计工作。（七）研究提出农村集体财务公开、民主管理的有关政策建议，并指导实施。（八）负责农村经济收益分配的统计和监测工作。（九）指导乡村集体经济组织建设。（十）参与农民负担案件的查处。

二、机构设置

本单位为全额拨款的科级事业单位，执行事业单位会计制度，隶属于天水市农业农村局，2022年机构无增减变动。单位人员情况及增减变动原因：上年度在职职工12人，本年度在职职工12人，本年度无人员变化。2名退休人员退休费由社保机构发放。

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件1）

二、收入决算表（见附件1）

三、支出决算表（见附件1）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件1）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件1）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件1）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件1，本部门没有相关数据，故本表无数据）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（见附件1，本部门没有相关数据，故本表无数据）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件1）

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度，天水市农村经济指导服务中心收入总计为239.39万元，较上年189.18度决算数据增加50.21万元；2022年度，支出为234.39万元，较上年度决算数据增加45.21万元，增加23.89%。收入支出增加的主要原因是在职人员工资普调、职务变动、社保卫生等增加及项目内容金额变动等造成差异。本单位收入合计239.39万元，其中财政拨款收入234.39万元，其他收入5万元，本年度支出总计234.39万元，全部为财政拨款收入。年末结转项目资金5万元，为非财政结转的项目资金。

二、收入决算情况说明

2022年度，收入总计为239.39万元，较上年189.18度决算数据增加50.21万元，增长26.54%。其中：

1.财政拨款收入234.39万元，占总收入的97.91%，分别为社会保障和就业经费15.74万元、卫生和健康支出7.93万元，农林水支出192.71万元，其中事业运行经费179.97万元、农村合作组织10.74万元，科技转化与推广服务2万元；住房和保障支出11.12。较上年度决算数增加50.21万元，增长27.26%，主要是在职人员工资、社保卫生等增加；本年度在职工资普调、职务变动、职级晋升，社保缴费增加、项目变动等造成差异。

2.其他收入5万元，占总收入的2.09%，主要是随着业务工作量的变化，省站拨付的农村产权制度改革及农村“三资”管理资金，较上年没有变化。

三、支出决算情况说明

2022年度，天水市农村经济指导服务中心支出为234.39万元，较上年度决算数据增加45.21万元，增加23.89%。其中：基本支出214.77万元，占91.62%，较上年度决算数增加44.61万元，增加26.21%，主要原因是本年度在职人员工资普调、职务变动、职级晋升等。项目支出19.62万元，占总支出8.37%，较上年度决算数增加0.59万元，增加3.10%，主要原因是农村合作组织、其他科学技术支出等业务项目，本年度资金收入与支出比上年稍有增加。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度，天水市农村经济指导服务中心财政拨款收入总计234.39万元，较上年度增加50.21万元，增长27.26%，其中：一般公共预算财政拨款收入234.39万元，与上年相比增加50.21万元，增长27.26%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比减少0万元，下降0%。一般公共预算财政拨款收入增长原因主要是本年度在职工工资普调、职务变动，职级晋升、项目内容、金额变动等。2022年度，天水市农村经济指导服务中心一般公共预算财政拨款支出总计234.39万元，与上年相比增加50.21万元，增加27.26%，完成年初预算138.82%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度，天水市农村经济指导服务中心一般公共预算财政拨款支出总计234.39万元，与上年相比增加45.21万元，增加23.89%，完成年初预算138.82%，其中科学技术支出6.89万元，社会保障和就业支出15.74万元，卫生健康支出7.93万元，农林水支出192.71万元，住房保障支出11.12万元，决算数大于预算数的主要原因：人员工资调增，部分项目名称及金额与年初预算有差异，其中基本支出有：

1.功能科目206科学技术支出6.67万元，占一般公共预算财政拨款支出2.84%，为本单位项目支出，主要是功能科目2069999“三区”科技人才项目经费6.67万元。

2.功能科目20805社会保障和就业支出15.74万元，占一般公共预算财政拨款支出6.72%，其中功能科目2080502事业单位离退休支出1.25万元，主要用于退休人员取暖费、福利费等；功能科目2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出14.49万元，主要用于单位在职人员社会和保障缴费支出，完成年初预算100%。

3.功能科目21011行政事业单位医疗支出7.94万元，其中功能科目2101102事业单位医疗支出5.89万元，占74.18%，主要用于在职职工基本医疗缴费，功能科目2101103公务员医疗补助1.81万元，占22.80%，主要用于在职人员公务员医疗补助。功能科目2101199其他行政事业单位医疗支出0.24万元，占3.02%，主要用于退休人员公务员医疗补助。

4.功能科目21301农林水支出192.71万元，占一般公共预算财政拨款支出82.22%，其中功能科目2130104基本支出179.97万元，主要用于单位在职职工工资的发放、公用经费等；项目支出12.74万元，主要用于全年各项业务活动的开展，完成年初预算143.42%，包括功能科目2130106科技转化与推广服务2万元、功能科目2130124农村合作组织10.74万元，决算数大于预算数的主要原因一是项目预算与决算的名称、金额有所变动；二是2022年在职人员工资、津贴等有所调增。

5.功能科目2210201住房保障支出11.12万元，占一般公共预算财政拨款支出4.74%，主要用于单位在职人员住房公积金缴费支出，完成年初预算105.90%，决算数大于预算数的主要原因是随着人员工资增加，住房保障支出缴费也增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

天水市农村经济指导服务中心2022年度一般公共预算财政拨款基本支出214.77万元，其中：

人员经费192.31万元，较上年增加42.33万元，主要原因是2022年在职人员工资有所调增，人员经费用途主要包括：经济科目30101基本工资98.21万元、30102津贴补贴52.31万元、30103奖金5.29万元、30108机关事业单位基本养老保险缴费14.49万元、30110职工基本医疗保险缴费5.89万元、30111公务员医疗补助缴费2.05万元、30112其他社会保障缴费1.93万元、30113住房公积金11.12万元；经济科目303对个人和家庭的补助1.03万元，其中30302退休费1.02万元、30309奖励金0.01万元

2.日常公用经费22.46万元，较上年增加2.28万元，原因是本年度在职人员工资调增，包干公用经费、差旅费、福利费、工会费等相应增加。按照经济分类来分主要包括：经济科目30201办公费2.01万元、30202印刷费0.38万元、30205水费0.19万元、30206电费0.61万元，30207邮电费0.27万元、30208取暖费1.75万元、30211差旅费2.59万元、30216培训费0.78万元、30218专用材料费9.55万元、30228工会经费1.05万元、30229福利费1.68万元、30231公务用车运行维护费1.60万元。

七、机关运行经费支出情况说明：我单位2022年度无机关运行相关经费。

八、政府采购支出情况说明：我单位2022年度无政府采购相关经费。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆1辆，主要是用于农民合作社、家庭农场、农场“三资”等农经业务下乡调研，指导服务等。单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。）。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年“三公经费”预算1.60万元，决算1.60万元，完成年初预算100%，与上年同期相比减少0.01万元，下降0.62%；主要原因：司乘人员严格厉行节约意识，控制公务车辆运行费。

1.因公出国（境）经费支出情况

2022年我单位因公出国（境）费用0万元。较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。因公出国（境）组团情况：本年度本单位使用公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，共有0人；参加其他单位组织的出国（境）团组0个，增加0万元。

2.公务用车购置和运行费支出情况

2022年我单位公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆，公务用车购置费0万元，较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，2021年本单位车均购置费0元。

2022年我单位公务用车运行费1.60万元，较上年减少0.01万元，主要原因为：司乘人员严格厉行节约意识，控制公务车辆运行成本。

3.公务接待费用支出情况

2022年本单位公务接待费0万元，较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中国内公务接待共0批次，接待人次0人，较上年增加（减少）0%，增加（减少）0万元。国外公务接待共0批次，接待人次0人，较上年增长（下降）0%，增加（减少）0万元，2022年本单位人均接待费0万元。“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况，2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为1辆；国内公务接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。

第四部分预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目2个，共涉及资金20万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。根据财政预算绩效管理要求，当年财政预算拨款10.28万元，全年支出10.28万元，执行率100%。通过自评，有1个项目结果为“优”，1个项目结果为“良”，0个项目结果为“中”，0个项目结果为“差”。分项目自评情况分析如下：

(二) 绩效自评结果

（一）项目1农村合作组织发展专项

1.项目支出预算执行情况。该项目年初预算15万元，全年预算数10万元，实际支出10万元，支出率为100%。

2.总体绩效目标完成情况分析。通过该项目的实施，农民合作社规范化运营管理水平显著改善，市场竞争能力和示范带动能力有效提升，发展环境持续优化，合作社自身可持续发展能力不断增强。该项目资金主要用于第十二、第十三批市级农民合作社示范社和第七批、第八批市级示范家庭农场申报、核查、评定、监测等工作，按照合作社运营规范的标准，持续开展分类指导和精准施策，做好农民合作社法律政策宣传、服务指导等各项工作开展时的差旅费、市级示范社证书、铜牌制作费、农民合作社法律政策宣传费，不断规范全市农民合作社运营管理水平、提升农民合作社示范带动能力，为全市农民合作社健康有序发展奠定坚实基础。

3.各项指标完成情况分析。通过自评，除预算执行率外，其他指标皆已完成，综合得分为98.72分。

4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施（包括总体绩效目标和核心绩效指标未完成原因、下一步改进措施，政策执行或项目实施中存在的问题、原因和改进措施）通过自评，可能存在问题的指标为：预算执行率，主要问题为：由于新冠疫情影响，市级财政资金吃紧，部分项目资金暂停支付。整改建议为：下一年度，加快资金支出进度。

（二）项目2农经工作经费

1.项目支出预算执行情况。该项目年初预算5万元，支出0.75万元，支出率为15%。

2.总体绩效目标完成情况分析。完成了2022年度农经业务调研、指导服务等各项工作，达到了农村经济可持续能力提升，农村土地经营规范有序流转，农村集体“三资”管理不断规范，农村产权制度改革扎实推进。

3.各项指标完成情况分析。通过自评，除预算执行率外，其他指标皆已完成，综合得分为84.34分。

4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施（包括总体绩效目标和核心绩效指标未完成原因、下一步改进措施，政策执行或项目实施中存在的问题、原因和改进措施）通过自评，总体绩效目标和核心绩效指标都已完成，可能存在问题的指标为：预算执行率，评价目标值为100%，业绩值为84.34%，问题原因为：由于新冠疫情影响，市级项目财政资金吃紧，部分项目资金暂停支付。整改建议为：下一年度，加快资金支出进度。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。