目   录

　　一、 天水市农村经济指导服务中心基本情况………………………….1

　　（一）单位职责………………………………………………………1

　　（二）单位机构设置…………………………………………………1

　　二、天水市农村经济指导服务中心2021年度部门决算公开表（见附件1）

　　(一)收入支出决算总表

　　(二)收入决算表

　　(三)支出决算表

　　(四)财政拨款收入支出决算总表

　　(五)一般公共预算财政拨款支出决算表

　　(六)一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　(七)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　(八)政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　(九)国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　三、2021年度部门决算情况说明………………………………………2

　　（一）收入支出决算总体情况说明……………………………….2

　　（二）收入决算情况说明………………………………………….2

　　（三）支出决算情况说明………………………………………….3

　　（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明…………………….4

　　（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明………………4

　　（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明…………6

　　（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明………7

　　（八）政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明….………8

　　（九）国有资本经营预算财政拨款支出情况说明………….….8

　　（十）预算绩效情况说明…………………………………………8

　　（十一）其他重要事项情况说明…………………………………10

　　1、机关运行经费支出情况说明…………………………….10

　　2、政府采购支出情况说明………………………………….10

　　3、国有资产占用情况说明………………………………….10

　　四、名词解释   ………………………………………………….11

　　 一、单位基本概况

　　（一）主要职能职责

　　我单位是全额拨款的科级事业单位，承担的主要工作有： （一）贯彻执行农村土地承包、农民专业合作社、农村集体资产的法律、法规和政策。（二）指导农村土地承包、土地流转承包合同管理。（三）指导、监督农村土地承包纠纷调解仲裁。

　　（四）指导、扶持农民专业合作经济组织建设与发展，开展相关服务与监管。（五）负责农村集体资产所有权的界定、登记，农村集体资产的清产核资、乡村集体债权债务的清理。（六）指导和监督农村集体经济组织、农民专业合作社的财务会计工作，承办农村集体经济审计工作。（七）研究提出农村集体财务公开、民主管理的有关政策建议，并指导实施。（八）负责农村经济收益分配的统计和监测工作。（九）指导乡村集体经济组织建设。

　　（十）参与农民负担案件的查处。

　　（二）机构设置情况

　　本单位为全额拨款的科级事业单位，执行事业单位会计制度，隶属于天水市农业农村局，2021年机构无增减变动。单位人员情况及增减变动原因：上年度在职职工11人，本年度在职职工12人，本年度人才引进在职1人。2名退休人员退休费由社保机构发放。

　　二、天水市农村经济指导服务中心2021年度部门决算公开表（见附件1）

　　三、天水市农村经济指导服务中心2021年度部门决算情况说明

　　（一）收入支出决算总体情况说明

　　2021年度，天水市农村经济指导服务中心收入总计为189.18万元，较上年176.36度决算数据增加12.82万元；2021年度，支出为189.18万元，较上年度决算数据增加10.04万元，增加5.60%。

　　（二）收入决算情况说明

　　2021年度，收入总计为189.18万元，较上年176.36度决算数据增加12.82万元，增长7.26%。其中：

　　1.财政拨款收入184.18万元，为财政补助资金，分别为社会保障和就业经费14.59万元、卫生和健康支出7.29万元，农林水支出151.54万元，其中事业运行经费138.54万元、农村合作组织10万元；住房和保障支出9.75。较上年度决算数增加12.82万元，增长7.48%，主要是在职人员增加1名，增加人员的工资、社保卫生等相应增加；本年度在职工资普调、职务变动，社保缴费增加、项目变动等造成差异。

　　2.上级补助收入0万元。较上年度决算数减少0万元，下降0%。

　　3.事业收入0万元，为事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。较上年度决算数增加（或减少）0万元，增长（或下降）0%。

　　4.其他收入5万元，为预算单位在“财政拨款”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入，较上年度决算数减少0万元，下降0%。主要是随着业务工作量的变化，省站拨付的农村产权制度改革及农村“三资”管理资金较上年没有变化。

　　5.用事业基金弥补收支差额0万元，为事业单位在当年的“财政拨款”“事业收入”“事业单位经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。较上年度决算或减少0万元，下降0%。

　　6.年末结转和结余0万元，为上年度支出预算因客观条件变化未执行完、结转到当年或以后年度按有关规定继续使用的资金。较上年度决算减少0万元，下降0%，主要是项目实施完结原因。

　　（三）支出决算情况说明

　　2021年度，天水市农村经济指导服务中心支出为189.18万元，较上年度决算数据增加10.04万元，增加5.60%。其中：基本支出170.16万元，占89.94%，较上年度决算数增加18.8万元，增加12.42%，主要原因是本年度人才引进1名职工，在职人员工资普调、职务变动等。项目支出19.03万元，占总支出10.59%，较2020年度决算数减少8.75万元，减少31.40%，主要原因是农村合作组织、农业组织化与产业化经营等业务项目本年度资金收入与支出比上年都有所减少。

　　（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2021年度，天水市农村经济指导服务中心财政拨款收入总计184.18万元，较上年度增加12.82万元，增长7.48%，其中：一般公共预算财政拨款收入184.18万元，与上年相比增加12.82万元，增长7.48%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比减少0万元，下降0%。一般公共预算财政拨款收入增长原因主要是本年度在职工工资普调、人才引进1名职工、职务变动，项目内容、金额变动等。2021年度，天水市农村经济指导服务中心一般公共预算财政拨款支出总计184.18万元，与上年相比增加12.82万元，增加7.48%，完成年初预算116.82%。

　　（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　2021年度，天水市农村经济指导服务中心一般公共预算财政拨款支出总计184.18万元，与上年相比增加12.82万元，增加7.48%，完成年初预算116.82%，决算数大于预算数的主要原因：人员工资调增，部分项目名称及金额与年初预算有差异，其中基本支出有：

　　1.功能科目206科学技术支出1.03万元，占一般公共预算财政拨款支出0.56%，为本单位项目支出，主要是功能科目2060404农民合作社高质量发展研究经费0.79万元及功能科目2069999“三区”科技人才项目经费0.24万元。

　　2.功能科目20805社会保障和就业支出14.59万元，占一般公共预算财政拨款支出7.92%，其中功能科目2080502事业单位离退休支出1.22万元，主要用于退休人员取暖费、福利费等；功能科目2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出13.37万元，主要用于单位在职人员社会和保障缴费支出，完成年初预算102%，决算数大于预算数的主要原因是随着人员工资增加，社保缴费也增加。

　　3.功能科目21011行政事业单位医疗支出7.29万元，其中功能科目2101102事业单位医疗支出5.37万元，占73.66%，主要用于在职职工基本医疗缴费，功能科目2101103公务员医疗补助1.71万元，占23.45%，主要用于在职人员公务员医疗补助。功能科目2101199其他行政事业单位医疗支出0.21万元，占2.88%，主要用于退休人员公务员医疗补助。

　　4.功能科目21301农林水支出151.54万元，占一般公共预算财政拨款支出82.27%，其中功能科目2130104基本支出138.54万元，主要用于单位在职职工工资的发放、公用经费等；项目支出13万元，主要用于全年各项业务活动的开展，完成年初预算119.21%，包括功能科目2130106科技转化与推广服务3万元、功能科目2130124农村合作组织10万元，决算数大于预算数的主要原因一是项目预算与决算的名称、金额有所变动；二是2021年在职人员工资、津贴等有所调增。

　　5.功能科目2210201住房保障支出9.75万元，占一般公共预算财政拨款支出5.29%，主要用于单位在职人员住房公积金缴费支出，完成年初预算104.06%，决算数大于预算数的主要原因是随着人员工资增加，住房保障支出缴费也增加。

　　（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　天水市农村经济指导服务中心2021年度一般公共预算财政拨款基本支出170.16万元，其中：

　　1. 人员经费149.98万元，较上年增加12.59万元，主要原因是2021年在职人员工资有所调增，人员经费用途主要包括：经济科目30101基本工资75.88万元、30102津贴补贴9.67万元、30103奖金4.23万元、30107绩效工资8.19万元、30108机关事业单位基本养老保险缴费13.37万元、30110职工基本医疗保险缴费537万元、30111公务员医疗补助缴费1.92万元、30112其他社会保障缴费0.17万元、30113住房公积金9.75万元；经济科目303对个人和家庭的补助21.43万元，其中30302退休费1.09万元、30309奖励金20.35万元

　　2.日常公用经费20.18万元，较上年增加6.21万元，原因是本年度人才引进1人及在职人员工资调增，包干公用经费、差旅费、福利费、工会费等相应增加。按照经济分类来分主要包括：经济科目30201办公费0.77万元、30203咨询费0.09万元、30205水费0.25万元、30206电费0.51万元，30207邮电费0.72万元、30208取暖费1.75万元、30209物业管理费0.82万元、30211差旅费4.63万元、30216培训费6.15万元、30226劳务费0.27万元、30228工会经费0.94万元、30229福利费1.42万元、30231公务用车运行维护费1.61万元、31002办公设备购置0.26万元。

　　（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算说明

　　2021年“三公经费”预算1.61万元，决算1.61万元，完成年初预算100%，与上年同期相比减少0.01万元，下降0.62%；主要原因：司乘人员严格厉行节约意识，控制公务车辆运行费。

　　1.因公出国（境）经费支出情况

　　2021年我单位因公出国（境）费用0万元。较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。因公出国（境）组团情况：本年度本单位使用公共预算财政拨款安排的出国（境）团组织0个，共有0人；参加其他单位组织的出国（境）团组0个，增加0万元。

　　2.公务用车购置和运行费支出情况

　　2021年我单位公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆，公务用车购置费0万元，较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，2021年本单位车均购置费0元。

　　2021年我单位公务用车运行费1.61万元，较上年减少0.01万元，主要原因为：司乘人员严格厉行节约意识，控制公务车辆运行成本。

　　3.公务接待费用支出情况

　　2021年本单位公务接待费0万元，较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中国内公务接待共0批次，接待人次0人，较上年增加（减少）0%，增加（减少）0万元。国外公务接待共0批次，接待人次0人，较上年增长（下降）0%，增加（减少）0万元，2021年本单位人均接待费0万元。

　　（八）政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

　　本部门2021年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

　　（九）国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

　　本部门2021年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

　　（十）预算绩效情况说明

　　根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出开展绩效评价，共涉及资金20万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。2021年，本部门预算支出项目2个，当年财政预算拨款20万元，全年支出8.69万元，执行率43.45%。通过自评，有2个项目结果为“优”，0个项目结果为“良”，0个项目结果为“中”，0个项目结果为“差”。分项目自评情况分析如下：

　　（一）项目1农村合作组织发展专项

　　1.项目支出预算执行情况。该项目年初预算15万元，支出5.45万元，支出率为36.36%。

　　2.总体绩效目标完成情况分析。完成了2021年度农民合作社示范社理事长业务培训、调研指导服务等各项工作，扎实推进农民合作社发展，创建市、县区级示范社217家，完成目标任务200家的108.5%。

　　3.各项指标完成情况分析。通过自评，除预算执行率外，其他指标皆已完成，综合得分为98.72分。

　　 4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施（包括总体绩效目标和核心绩效指标未完成原因、下一步改进措施，政策执行或项目实施中存在的问题、原因和改进措施）通过自评，可能存在问题的指标为：预算执行率，评价目标值为100%，业绩值为36.36%，主要问题为：按照项目实施进度，资金支出基本按照进度实施，但由于新冠疫情影响，市级项目财政资金吃紧，部分项目资金停止支付。整改建议为：下一年度，加快资金支出进度。

　　（二）项目2农经工作经费

　　1.项目支出预算执行情况。该项目年初预算5万元，支出3.24万元，支出率为64.8%。

　　2.总体绩效目标完成情况分析。完成了2021年度农经业务调研、指导服务等各项工作，达到了农村经济可持续能力提升，农村土地经营规范有序流转，农村集体“三资”管理不断规范，农村产权制度改革扎实推进。

　　3.各项指标完成情况分析。通过自评，除预算执行率外，其他指标皆已完成，综合得分为99.36分。

　　4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施（包括总体绩效目标和核心绩效指标未完成原因、下一步改进措施，政策执行或项目实施中存在的问题、原因和改进措施）通过自评，总体绩效目标和核心绩效指标都已完成，可能存在问题的指标为：预算执行率，评价目标值为100%，业绩值为64.8%，问题原因为：按照项目实施进度，资金支出基本按照进度实施，但由于新冠疫情影响，市级项目财政资金吃紧，部分项目资金统一停止支付。整改建议为：下一年度，加快资金支出进度。

　　（十一）其他重要事项情况说明

　　1、机关运行经费支出情况说明

　　本单位2021年度机关运行经费支出0万元，比上年减少0万元，增长（降低）0%。

　　2、政府采购支出情况

　　本单位2021年度政府采购支出总额1.605万元，其中：政府采购货物支出1.605万元，主要是对打印机硒鼓、多功能一体机、办公复印纸项目进行采购，采购类型采取政府集中采购形式，采用协议供货方式进行采购，实际采购成交价为1.605万元，资金来源为市级财政性资金。政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1.605万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.605万元，占政府采购支出总额的100%。

　　3、国有资产占用情况

　　截至2021年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以，专用设备0台（套）。

　　四、相关专业名词解释

　　1.财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展业务活动取得的收入。

　　3. 其他收入：指预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。

　　4.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

　　5.上年结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按有关规定继续使用的资金。

　　6.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　7.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　9.“三公”经费财政拨款支出：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的往返机票费、住宿费、伙食费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位购置公务用车支出及公务用车使用过程中所发生的租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　10.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　11.工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

　　12.商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位

　　购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

　　13.对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

　　14.其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

　　附件1：天水市农村经济指导服务中心2021年度部门决算公开附表.xls

　　附件2：天水市农村经济指导服务中心整体支出绩效自评表.xls

　　附件3：市农经中心2021年整体支出绩效自评表.xlsx

　　附件4：天水市农村经济指导服务中心2021预算执行情况绩效自评报告.docx

附件5：农经中心项目公开表.xls