前言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《地方预决算公开操作规程》《财政部关于推进单位所属单位预算公开的指导意见》《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》《中共天水市委办公室 天水市人民政府办公室关于进一步推进预算公开工作的实施方案》，现将2026年单位预算公开如下：

一、单位职责

天水市农村经济指导服务中心隶属天水市农业农村局，为所属的局预算单位，单位性质为财政全额拨款事业单位，级别为正科级。主要职责是：全市农村土地承包、农村土地确权、登记、颁证，农民专业合作社、家庭农场、农村集体资产的法律法规和政策贯彻执行；指导农村土地承包、土地流转承包合同管理；指导、扶持农民专业合作经济组织建设与发展；负责农村集体资产所有权的界定、登记，农村集体资产的清产核资、乡村集体债权债务的清理；承办农村集体经济审计工作；负责农村经济收益分配的统计和监测等各项工作。

二、机构设置

单位全称：天水市农村经济指导服务中心

机构规格：正科级

经费形式：全额拨款事业单位

编制人数：16人实有人数：14人（专业技术人员10人、管理2人、工勤人员2人）。本单位为天水市农业农村局所属二级预算单位，无内设机构。

三、单位收支总体情况

按照预算管理有关规定，2026年单位收支包括机关预算和所属单位预算在内的汇总情况。2026年单位收支总预算282.84万元，按照综合预算的原则，单位所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、项目支出。

（一）收入预算

2026年单位收入预算282.84万元（详见单位预算公开表1,2），比2025年预算增加39.65万元，增长16.30%。其中：一般公共预算财政拨款收入282.84万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算收入0万元，占0%。

（二）支出预算

2026年单位支出预算282.84万元（详见单位预算公开表3），比2025年预算增加39.65万元，增长16.30%。其中：基本支出267.66万元，占94.63%；项目支出15.17万元，占5.36%。按照政府支出功能科目分类统计（详见单位预算公开表4），主要是：

1.社会保障和就业支出27.38万元；

2.医疗卫生与计划生育支出13.31万元；

3.农林水支出217.67万元；

4.住房保障支出19.30万元。

四、一般公共预算情况

2026年单位一般公共预算支出277.66万元（详见单位预算公开表4,5,6,7）。具体安排情况如下：

（一）基本支出

2026年基本支出267.66万元，比2025年预算增加33.47万元，增长13.76%，增长的主要原因是随着人员工资、社保等经费的增加，工会费、福利费也相应增加。

其中：人员经费支出247.90万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、离休费、退休费、生活补助、独生子女奖励金等。

公用经费支出19.77万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、公用取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

（二）项目支出

2026年一般公共预算项目支出10万元，比2025年预算增加10万元，增长100%，增长的主要原因是单位承担特定目标类项目1个，天水市第二轮土地承包到期后再延长30年试点工作经费项目。

（三）支出功能分类说明

1.社会保障和就业支出27.38万元。比2025年预算增加2.42万元，增加9.70%，主要原因是2026年在职预算人数增加1人，同时随着人员工资的增加，机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费也相应增加；

2.医疗卫生与计划生育支出13.31万元，比2025年预算增加1.21万元，增加10%，主要原因是2026年在职预算人数增加1人，同时随着人员工资的增加，职工基本医疗保险、公务员医疗补助等也相应增加；

3.农林水支出217.67万元，比2025年预算增加29.27万元，增加15.53%，主要原因是2026年在职预算人数增加1人，人员基本工资、津贴补贴等也相应增加；

4.住房保障支出19.30万元。比2025年预算增加1.57万元，增加8.86%，主要原因是2026年在职预算人数增加1人，随着在职人员基本工资、津贴补贴等增加，职工住房公积金也相应增加。

五、单位一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

（一）“三公”经费情况说明

2026年“三公”经费预算2万元（详见单位预算公开表8），比2025年预算增加2万元，增长100%。

1.因公出国（境）费用0万元，比2025年预算增加0万元，增长0%，与上年持平。

2.公务接待费0万元，比2025年预算增加0万元，增长0%，与上年持平。

3.公务用车购置及运行维护费2万元（其中：公务用车购置0万元，公务用车运行维护费2万元），比2025年预算增加2万元，增长100%，增长的主要原因是单位公务车辆纳入财政预算。

（二）培训费预算情况说明

4.培训费1.25万元，比2025年预算增加/减少0.13万元，增长11.61%，增长的主要原因是2026年在职预算人数增加1人。

（三）会议费预算情况说明

5.会议费0万元，比2025年预算增加/减少0万元，增长0%，与上年持平。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

2026年机关运行经费财政拨款预算0万元（详见单位预算公开表9），比2025年预算增加0万元，增长0%，与上年持平。

七、政府采购安排情况

2026年单位政府采购预算总额4.68万元，其中：政府采购货物预算1.46万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算3.22万元。

单位面向中小企业预留政府采购项目预算金额4.46万元。

八、国有资产占用情况

上年末单位固定资产金额为57.26万元。其中：办公用房0平方米，价值0万元。共有公务用车1辆，价值13.49万元。单价20万元以上的设备价值0万元。2026年拟采购固定资产约1.24万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

2026年本单位无政府性基金预算安排的支出。

（二）国有资本经营预算支出情况

2026年本单位无国有资本经营预算安排的支出。

（三）非税收入情况

2026年本单位无非税收入征收计划。

（四）单位管理转移支付情况

2026年本单位无单位管理转移支付支出。

（五）重点项目情况

项目名称：天水市第二轮土地承包到期后再延长30年试点工作经费

1.项目概况：按照省委、省政府二轮延包试点工作的总体部署2026年，在秦州、麦积、甘谷、武山、张家川5县区各选择1个乡镇开展整乡镇试点，在秦安、清水各选择1个村开展整村试点；2027年，秦州、麦积、甘谷、武山、张家川5县区开展整县试点；2028年，秦安、清水开展整县试点，全市延包工作基本完成。

2.立项依据：《中共中央办公厅 国务院办公厅关于做好第二轮土地承包到期后再延长30年试点工作的意见》《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于做好第二轮土地承包到期后再延长30年试点工作的实施意见》及《中共甘肃省委农村工作领导小组办公室 甘肃省农业农村厅关于做好2025年第二轮土地承包到期后再延长30年试点地区的批复》精神和市政府主要领导批示要求。

3.实施主体：天水市农村经济指导服务中心

4.实施周期：一年

5.实施计划：2026年度，按照项目建设内容，保质保量完成宣传、培训、市级核查验收和资料归档整理工作，为全市全面推开延包工作奠定坚实基础。

6.年度预算安排：10万元

7.预期总体目标：按照中共中央、国务院、省委、省政府安排部署，高质量完成二轮延包试点工作，进一步巩固和完善农村基本经营制度。

十、预算绩效管理情况

（一） 2025年预算绩效管理工作情况

按照《中共中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》《天水市人民政府关于进一步全面推进预算绩效管理的意见》等相关要求，我们将绩效管理理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程，认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况。2025年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入单位预算管理的单位整体支出和项目绩效目标1个，按规定随年度预算一并公开项目0个，公开率0%。

2.绩效运行监控情况。2025年7月，组织开展1-6月绩效运行监控项目0个，占本单位项目的0%。开展1-9月绩效运行监控项目0个，占本单位项目的0%。

3.绩效自评开展情况。2025年度，组织开展绩效自评项目共4个，其中，单位整体支出1个，项目支出3个，转移支付项目0个，绩效自评覆盖率为100%。绩效自评结果随单位决算报送财政和随决算公开情况：按照有关要求，将2025年度绩效自评结果与2025年度单位决算同步公开。同时，加强绩效评价结果反馈和运用，将评价结果作为安排预算、完善政策、改进项目管理、提升专项资金使用效益的重要依据。

（二） 2026年绩效目标编制情况

2026年，纳入单位预算绩效目标管理的项目1个。其中，单位整体支出绩效目标围绕基本运行、重点履职、单位综合、可持续发展能力四个维度，设置二级指标17个、三级指标32个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标8个、三级指标8个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1.财政拨款：指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2.一般公共预算：包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3.财政专户管理资金：包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4.其他资金：包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5.基本支出：指为保障机构正常运转、完成正常工作任务而发生的人员经费和公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6.项目支出：指在基本支出之外为完成其特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

7.“三公”经费：指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8.机关运行经费：指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物或服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

9.工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

10.商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

11.对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

12.其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展和改革单位集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。