目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

我单位是全额拨款的科级事业单位，承担的主要工作有： （一）贯彻执行农村土地承包、农民专业合作社、农村集体资产的法律、法规和政策。（二）指导农村土地承包、土地流转承包合同管理。（三）指导、监督农村土地承包纠纷调解仲裁。（四）指导、扶持农民专业合作经济组织建设与发展，开展相关服务与监管。（五）负责农村集体资产所有权的界定、登记，农村集体资产的清产核资、乡村集体债权债务的清理。（六）指导和监督农村集体经济组织、农民专业合作社的财务会计工作，承办农村集体经济审计工作。（七）研究提出农村集体财务公开、民主管理的有关政策建议，并指导实施。（八）负责农村经济收益分配的统计和监测工作。（九）指导乡村集体经济组织建设。（十）参与农民负担案件的查处。

二、机构设置

本单位为全额拨款的科级事业单位，执行事业单位会计制度，隶属于天水市农业农村局属二级预算单位，无内设机构，2023年机构无增减变动。单位人员情况及增减变动原因：编制人数：16人（2023年12月因工作需要本单位新增编制5人）实有人数：13人，上年度在职职工12人，本年度在职职工13人，新增1人，2名退休人员退休费由社保机构发放。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

备注：本部门没有政府性基金预算财政拨款收入支出，故本表无数据

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

备注：本部门没有国有资本经营预算财政拨款支出，故本表无数据

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

备注：本部门没有财政拨款“三公”经费支出，故本表无数据

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为235.95万元。与上年度相比，收、支总计各减少13.73万元，下降5.50%，主要原因：在职人员工资普调、职务变动、社保卫生等增加及项目内容金额变动等造成差异。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计229.03万元，其中：财政拨款收入229.03万元，占100.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计235.95万元，其中：基本支出220.27万元，占93.36%；项目支出15.68万元，占6.64%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为229.03万元。与上年相比各减少10.65万元，下降4.44%，主要原因是在职人员工资普调、职务变动、社保卫生等增加及项目内容金额变动等造成差异。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出229.03万元，较上年决算数减少10.65万元，下降4.44%。主要原因是：在职人员工资普调、职务变动、社保卫生等增加及项目内容金额与上年有差异。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出229.03万元，主要用于以下方面：科学技术支出8.76万元，占3.82%。社会保障和就业支出22.43万元，占9.79%。卫生健康支出10.94万元，占4.78%。农林水支出170.22万元，占74.32%。住房保障支出16.68万元，占7.28%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为220.26万元，支出决算为229.03万元，完成年初预算的103.98%。其中：

1.科学技术支出年初预算数为0.00万元，支出决算数为8.76万元，完成年初预算数的100.00%，决算数大于预算数的主要原因是专项业务费中“三区”科技人才专项8.76万元未列入本单位预算中；

2.社会保障和就业支出年初预算数为23.24万元，支出决算数为22.43万元，完成年初预算数的96.52%，决算数小于预算数的主要原因是在职人员同上年发生变化；

3.卫生健康支出年初预算数为11.12万元，支出决算数为10.94万元，完成年初预算数的98.43%，决算数小于预算数的主要原因是在职人员同上年发生变化；

4.农林水支出年初预算数为169.76万元，支出决算数为170.22万元，完成年初预算数的100.27%，决算数大于预算数的主要原因是业务工作项目内容金额与上年有差异；

5.住房保障支出年初预算数为16.15万元，支出决算数为16.68万元，完成年初预算数的103.28%，决算数大于预算数的主要原因是在职人员同上年发生变化；

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出220.27万元。其中：

人员经费206.71万元，较上年决算数增加14.46万元，增长7.52%。主要原因是在基本支出中做本年度预算时，在职人员工资、社会保障和就业、卫生健康和农林水支出等按照2023年9月工资上报预算，后期存在新增人员，人员职级调增，工资普调，其工资、养老、医疗等资金及全体职工工资等变动情况。人员经费用途主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、生活补助、医疗费补助。

公用经费13.56万元，较上年决算数减少0.72万元，下降5.04%。主要原因是单位不折不扣执行厉行节约反对浪费的各项规定，严格控制各项公用经费的使用支出。公用经费用途主要包括：办公费；水费；电费；邮电费；取暖费；物业管理费；差旅费；培训费；劳务费；工会经费；福利费；其他交通费用。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，较上年决算数减少1.59万元，下降100.0%，主要原因是单位实有车辆1，未纳入公务用车编制。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，较上年决算数持平，主要原因是本年度本单位使用公共预算财政拨款安排出国（境）团组织0个，共有0人；

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，较上年决算数减少1.59万元，下降100.0%，主要原因是单位实有车辆1，未纳入公务用车编制。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，较上年决算数持平，主要原因是本年度本单位使用公共预算财政拨款公务用车购置0个。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，较上年决算数减少1.59万元，下降100.0%，主要原因是单位实有车辆1，未纳入公务用车编制。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，较上年决算数持平，主要原因是本年度本单位公务接待0个。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数持平，主要原因是业务工作以培训县区、乡镇人员同时对下一步工作进行安排部署，未产生费用。

本年度培训费支出0.34万元，较上年决算数减少18.32万元，下降98.18%，主要原因是严格执行国家“过紧日子”政策，虽然专项培训任务工作量较大，但在有限资金的前提下，较好地完成了全年的培训任务。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计0.67万元，其中：政府采购货物支出0.67万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.67万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额0.67万元，占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆，其他用车主要是用于单位下乡调研、指导服务、核查检查各项农经业务工作。单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中本部门预算项目支出2个，共涉及资金8.759万元，年初预算数8.759万元，全年预算数8.759万元，全年执行数8.759万元，执行率100%，占一般公共预算项目支出总额的100%。对2024年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。从评价情况来看，通过自评，有2个项目结果为“优”，0个项目结果为“良”，0个项目结果为“中”，0个项目结果为“差”。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映2024年度“三区”科技人才支持计划项目、2023年度“三区“科技人才专项资金项目2个项目绩效自评结果。

项目一：2024年度“三区”科技人才支持计划项目

1.项目支出预算执行情况。该项目全年预算数6万元，全年执行数6万元，支出率为100%。

2.总体绩效目标完成情况分析。今年以来，天水市农村经济指导服务中心认真贯彻落实习近平总书记关于“三农”工作的重要论述，全面落实中央、省委和市委农村工作会议精神，以学习运用“千万工程”经验为引领，精心选派具有丰富理论和实践经验的3名科技人员组成“三区”人才专项计划科技团队到清水县远门镇王付村开展科技帮扶工作。采购地膜、喷雾器、二胺、油菜新品种种子等农资，并根据该村种养殖产业发展现状，对照县、乡有关农业产业发展规划，开展座谈会、制定专项工作计划，稳步推进各项工作的落实，科技帮扶工作取得了显著的成效，实现农业农村经济健康快速发展。

3.各项指标完成情况分析。通过自评，各项指标均完成，综合得分为 95.10分。

4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施（包括总体绩效目标和核心绩效指标未完成原因、下一步改进措施，政策执行或项目实施中存在的问题、原因和改进措施）通过自评，各项指标均较好完成，达到了项目预期效果，下一年度，按照项目要求，继续实施好下达的项目。

项目二：2023年度“三区”科技人才专项资金项目

1.绩效项目支出预算执行情况。该项目全年预算数2.759万元，全年执行数2.759万元，支出率为100%。

2.总体绩效目标完成情况分析。一是围绕王付村主导产业培育引导清水县凯胜众农种植家庭农场进入王付村流转耕地，种植柴胡80亩，指导1家农民合作社进行规范化运营。科技团队以村股份经济合作社为基础，结合耕地流出整改种植冬小麦200亩，推广种植小麦良种繁育200亩，根据土地分布特点，种植蚕豆205亩，荞麦150亩，胡麻50亩，万寿菊110亩，带动群众发展牛羊、土蜂等特色产业；二是根据该村种养殖主体产业规模，科技人员积极对接一个主体产业主体，建立科技结对示范制度。指导种植大户王福平开展小麦种植病虫害防治、施肥与管理。40亩冬小麦长势良好，确保了今年小麦的收成。养殖户付元应、付永苍发展牛羊养殖，目前牛达到10头，羊50头的规模，带动小农户 18户，培养该村种养殖技术骨干10人，其中村干部2人，村股份经济合作社技术人员3人，种养殖大户5人；三是根据村“两委”、农民合作社、家庭农场、种养殖大户及农户的需求，开展农用机械使用规程、春季农作物病虫害防治、双垄沟播覆膜技术等培训共 3期，培训农民54人次；四是春耕秋播农时节，针对该村购买农资经费不足的实际情况，根据村“两委”和广大农户的迫切要求，采购地膜、喷雾器等农资发放至各生产主体。深入田间地头现场指导农业生产3次，解决生产中遇到的问题13件，受援对象平均增收300元。五是发放农业实用技术、农业农村相关法律法规、惠农政策和宣传资料。

3.各项指标完成情况分析。通过自评各项指标均完成，综合得分为100分。

4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施。通过自评，各项指标均较好完成，达到了项目预期效果，下一年度，按照项目要求，继续实施好下达的项目。

三、部门重点绩效评价结果

本单位无

第五部分 名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。若有删减注意调整段落序号。

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。