目 录

第一部分单位概况

一、单位职责

二、机构设置

第二部分2023年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分单位概况

一、单位职责

我单位是全额拨款的科级事业单位，承担的主要工作有： （一）贯彻执行农村土地承包、农民专业合作社、农村集体资产的法律、法规和政策。（二）指导农村土地承包、土地流转承包合同管理。（三）指导、监督农村土地承包纠纷调解仲裁。（四）指导、扶持农民专业合作经济组织建设与发展，开展相关服务与监管。（五）负责农村集体资产所有权的界定、登记，农村集体资产的清产核资、乡村集体债权债务的清理。（六）指导和监督农村集体经济组织、农民专业合作社的财务会计工作，承办农村集体经济审计工作。（七）研究提出农村集体财务公开、民主管理的有关政策建议，并指导实施。（八）负责农村经济收益分配的统计和监测工作。（九）指导乡村集体经济组织建设。（十）参与农民负担案件的查处。

二、机构设置

本单位为全额拨款的科级事业单位，执行事业单位会计制度，隶属于天水市农业农村局属二级预算单位，无内设机构，2023年机构无增减变动。单位人员情况及增减变动原因：编制人数：16人（2023年12月因工作需要本单位新增编制5人）实有人数：12人，上年度在职职工12人，本年度在职职工12人，本年度无人员变化，2名退休人员退休费由社保机构发放。

第二部分2023年度部门决算表（见附件1）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为249.68万元。与上年度相比，收、支总计各增加10.29万元，增长4.3%，收入支出增加的主要原因是在职人员工资普调、职务变动、社保卫生等增加及项目内容金额变动等造成差异。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计244.68万元，其中：财政拨款收入239.68万元，占97.96%；其他收入5.00万元，占2.04%。

1.财政拨款收入239.68万元，占总收入的97.96%，分别为社会保障和就业经费18.09万元、卫生和健康支出8.68万元，农林水支出185.67万元，住房和保障支出14.90万元。较上年度决算数增加5.29万元，增长2.26%，主要是在职人员工资、社保卫生等增加；本年度在职工资普调、职务变动、职级晋升，社保缴费增加、项目内容及金额变动等造成差异。

2.其他收入5万元，占总收入的2%，主要是随着业务工作量的变化，省站拨付的农村产权制度改革及农村“三资”管理资金，较上年没有变化。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计242.76万元，其中：基本支出206.53万元，占85.07%；项目支出36.23万元，占14.93%；基本支出变动主要原因是本年度在职人员工资普调、职务变动、职级晋升等。项目支出增加主要原因是项目内容及金额较上年变动。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为239.68万元。与上年相比，各增加5.29万元，增长2.26%。增长原因主要是本年度在职工工资普调、职务变动，职级晋升、项目内容、金额变动等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款支出239.68万元，较上年决算数增加5.29万元，增长2.26%。主要原因是人员工资变动，部分项目名称及金额与上年度有差异，其中：

1.功能科目206科学技术支出12.33万元，占一般公共预算财政拨款支出5.14%，为本单位项目支出，主要是功能科目2060404天水市2022年“成纪之星”人才项目4万元，2069999“三区”科技人才项目经费8.33万元。

2.功能科目20805社会保障和就业支出17.20万元，占一般公共预算财政拨款支出7.17%，其中功能科目2080502事业单位离退休支出1.33万元，主要用于退休人员取暖费、福利费等；功能科目2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出15.87万元，主要用于单位在职人员社会和保障缴费支出，完成年初预算100%。

3.功能科目21011行政事业单位医疗支出8.67万元，其中功能科目2101102事业单位医疗支出6.45万元，占74.139%，主要用于在职职工基本医疗缴费，功能科目2101103公务员医疗补助2万元，占23.06%，主要用于在职人员公务员医疗补助。功能科目2101199其他行政事业单位医疗支出0.22万元，占2.53%，主要用于退休人员公务员医疗补助。

4.功能科目21301农林水支出185.67万元，占一般公共预算财政拨款支出77.47%，其中功能科目2130104基本支出164.85万元，主要用于单位在职职工工资的发放、公用经费等；功能科目2130124农村合作经济项目支出20.82万元，主要用于农村土地经营权流转以奖待补项目10.82万元，农村集体产权制度改革试点经费项目10万元，该经费主要用于全市农村产改业务活动的开展。

5.功能科目2210201住房保障支出14.90万元，占一般公共预算财政拨款支出6.22%，主要用于单位在职人员住房公积金缴费支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

天水市农村经济指导服务中心2023年度一般公共预算财政拨款基本支出206.53万元，其中：人员经费192.24万元，较上年减少0.07万元，主要原因是2023年在职人员有所变动，人员经费用途主要包括：经济科目30101基本工资61.20万元、30102津贴补贴14.58万元、30103奖金45.72万元、绩效工资29.37万元，30108机关事业单位基本养老保险缴费15.87万元、30110职工基本医疗保险缴费6.45万元、30111公务员医疗补助缴费2.04万元、30112其他社会保障缴费0.89万元、30113住房公积金14.90万元；经济科目303对个人和家庭的补助1.25万元，其中30302退休费1.02万元、退休人员医疗补助0.23万元。日常公用经费14.28万元，按照经济分类来分主要包括：经济科目30201办公费0.74万元、30205水费0.21万元、30206电费0.5万元，30207邮电费0.47万元、30208取暖费1.97物业管理费0.81万元、30211差旅费3.6万元、30216培训费0.62万元、30228工会经费1.12万元、30229福利费2.65万元、30231公务用车运行维护费1.59万元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为1.59万元，支出决算为1.59万元，完成年初预算100%，与上年同期相比减少0.01万元，下降0.63%；主要原因：单位不折不扣执行厉行节约反对浪费各项规定，认真落实市委、市政府“过紧日子”的要求，加强公务用车管理，大力压减公务用车运行维护费支出，司乘人员严格厉行节约意识，控制公务车辆运行费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1、因公出国（境）费用全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，较上年决算数减少0.0万元，下降0%，因公出国（境）组团情况：本年度本单位使用公共预算财政拨款安排的出国（境）团组织0个，共有0人；参加其他单位组织的出国（境）团组0个，增加0万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为1.59万元，支出决算为1.59万元，完成预算的100%，较上年决算数减少0.01万元，下降0.63%，主要原因是司乘人员严格厉行节约意识，控制公务车辆运行费。其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，较上年决算数减少0.0万元，下降0%。公务用车运行维护费全年预算数为1.59万元，支出决算为1.59万元，完成预算数的100%，较上年决算数减少0.01万元，下降0.63%，主要原因是司乘人员严格厉行节约意识，控制公务车辆运行费。

3、公务接待费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，较上年决算数减少0.0万元，下降0%。外事接待费支出0.00万元。其他国内公务接待支出0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为1辆；国内公务接待0批次人，其中：外事接待0批次，人；国（境）外公务接待0批次0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度机关运行经费0万元。本年度会议费支出0万元，较上年决算数减少0万元，下降0%。

本年度培训费支出18.66万元，较上年决算数增加6.9万元，增长58.59%, 主要原因是2023年专项业务培训任务工作量较大，但在有限资金的前提下，较好完成了全年的培训任务。2023年3月按照省农牧厅及市农业农村局工作安排，很好地完成了天水市市级农村土地承包经营纠纷调解仲裁培训暨农村集体资产培训工作；2023年7月承办了全省农村审计业务培训班；11月完成了天水市党建引领农民合作社高质量发展示范与推广“成纪之星”人才培训项目。同时，结合下乡调研，指导检查业务，农业工作季度考核等，高效推进天水市农村经济管理重点工作，顺利完成农村产权制度改革、农村集体资产年度清算、农村经济统计，推动村级集体经济高质量发展，完成了农村集体经济组织会计制度、新旧会计制度衔接、农村土地承包仲裁法律法规等宣传培训工作。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计1.48万元，其中：政府采购货物支出1.48万元，政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额1.48万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额1.48万元，占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆，其他用车主要是用于单位下乡调研、指导服务、核查检查各项农经业务工作。单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目1个，共涉及资金6万元，年初预算数6万元，全年预算数3.241万元，全年执行数3.241万元，执行率100%，占一般公共预算项目支出总额的100%。对2023年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。从评价情况来看，通过自评，有1个项目结果为“优”，0个项目结果为“良”，0个项目结果为“中”，0个项目结果为“差”。

二、绩效自评结果

我单位在2023年度部门决算中反映2023年度“三区”科技人才项目1个项目绩效自评结果。

1.“2023年度三区科技人才”项目绩效自评情况：支出预算执行情况。根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96.93分。项目全年预算数为3.241万元，执行数为3.241万元，完成预算的100%。

2.总体绩效目标完成情况：通过该项目的实施，完成了清水县远门镇新石村科技服务，以提高科技支撑能力和科技服务体系为着力点，使3名选派科技人员到“三区”开展果树、农作物病虫害防治培训，农民合作社示范社、家庭农场及社会化服务方面政策解读，督查、指导、调研村集体经济股份合作社生产服务、资产经营、资产管理、资产积累和收益分配，发展马铃薯、花椒、核桃、苹果种植和牛羊产业，推进新型农业经营主体和休闲农业蓬勃发展，村集体经济年收入不断增加，实现农业农村经济健康快速发展。

3.各项指标完成情况分析。通过自评，综合得分为96.93分。

4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施（包括总体绩效目标和核心绩效指标未完成原因、下一步改进措施，政策执行或项目实施中存在的问题、原因和改进措施）通过自评，本项目总体绩效目标和核心绩效指标基本完成，可能存在问题的指标为：预算执行率，主要问题为：由于前期受新冠疫情影响，错过农时影响，项目工作支出进度支付延后。下一步将按照项目工作要求和资金进度加快资金支付。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。