一、9月份财政收支完成情况

（一）财政收入完成情况。9月份，经开区大口径财政收入完成1855万元，占年初预算月进度的48%，短月进度2008万元。较上月减收4417万元，下降70.4%；较上年同月增收239万元，增长14.8%。

一般公共预算收入完成804万元，占年初预算月进度的38.9%，短月进度1261万元。较上月增收349万元，增长76.7%；较上年同月增收106万元，增长15.2%。

分部门完成情况：税务完成1843万元，占年初预算月进度的48.3%，短月进度1970万元。较上月减收4428万元，下降70.6 %；较上年同月增收233万元，增长14.5%；财政完成12万元，占年初预算月进度的23.8%，短月进度38万元。较上月增收11万元，增长1100%；较上年同月增收6万元，增长100%。

（二）财政支出完成情况。本月完成财政总支出9801万元，占变动预算数月进度的233.8%，超月进度5610万元。较上月增支9603万元,增长4850%；较上年同月增支5406万元，增长123%。其中：一般公共预算支出完成2321万元，占变动预算数月进度的105.5%，超月进度122万元。较上月增支2123万元，增长1072.2%；较上年同月增支926万元，增长66.4%；政府性基金支出完成7480万元，超月进度375.5万元。较上月增支7480万元；较上年同月增支4480万元，增长149.3%。

二、9月份累计完成情况

（一）财政收入完成情况。截止9月底，经开区大口径财政收入完成32452万元，占年初预算46359万元的70%，短平均进度5个百分点，短收2317万元。较上年同期增收2229万元，增长7.4%。一般公共预算收入完成13012万元，占年初预算24780万元的52.5%，短平均进度22.5个百分点，短收5573万元。较上年同期减收4320万元，下降24.9%。

税收收入完成24794万元，占年初预算41066万元的60.4%，短平均进度14.6个百分点，短收6006万元。较上年同期减收2644万元，下降9.6%；非税收入完成7658万元，占年初预算5293万元的144.7%，超平均进度69.7个百分点，超收3688万元。较上年同期增收4873万元，增长175%。

分部门完成情况：税务完成31740万元，占年初预算45754万元的69.4%，短平均进度5.6个百分点，短收2576万元。较上年同期增收1684万元，增长5.6%；财政完成712万元，占年初预算605万元的117.7%，超平均进度42.7个百分点，超收258万元。较上年同期增收545万元，增长326.3%。

（二）财政收入结构及比重。一般公共预算收入13012万元。其构成主要是，（1）按部门构成分：税务12975万元，占一般公共预算收入的99.7%，占税务总收入的40.9%；财政37万元，占一般公共预算收入的0.3%，占财政部门组织总收入的5.2%。（2）按收入项目分：税收收入12401万元，占比95.3%；非税收入611万元，占比4.7%。

分部门收入构成结构是：（1）税务税收收入24794万元，占税务总收入的78.1%，非税收入6946万元，占税务总收入的21.9%；（2）经营性税收20159万元，占税务总收入的63.5%，财产性税收4635万元，占税务总收入的14.6%。（3）财政100%为非税收入，其中行政性收费收入22万元，占财政总收入的3.1%；国有资源（资本）有偿使用收入15万元，占财政总收入的2.1%；国有资本经营预算收入19万元，占财政总收入的2.7%，政府性基金预算收入656万元，占财政总收入的92.1%。

（三）财政支出完成情况。截止9月底，实现财政总支出29987万元，占变动预算数50296万元的59.6%，短平均进度15.4个百分点，短支7735万元；较上年同期增支2810万元，增长10.3%。其中：一般公共预算支出15340万元，占变动预算数26389万元的58.1%，短平均进度16.9个百分点，短支4452万元；较上年同期减支6850万元，下降30.9%；政府性基金支出14647万元，占变动预算数23907万元的61.3%，短平均进度13.7个百分点，短支3283万元；较上年同期增支9660万元，增长193.7%。

三、财政预算执行的主要特点

（一）一般公共预算收入降幅仍维持较高水平。9月底，一般公共预算收入完成13012万元，下降24.9%，较上月略有收窄，但仍延续前三季度高位下降趋势。主要影响因素有以下几个方面：一是去年税务部门清欠力度大，天水星火机床有限责任公司补缴房土两税合计2923万元，甘肃二十一冶房地产开发有限公司补缴土地增值税1400万元，此类一次性收入抬高了基数；二是受经济环境变化等影响，企业订单减少，开工率不足，生产经营活动受到明显抑制，营收大幅下滑，重点纳税企业区级减收严重，部分企业甚至处于半停产状态 。在这样的形势下，经开区企业整体经济效益较上年同期有所回落，地方税种全面减收，造成一般公共预算收入下降较多。

（二）税务部门延续上月正增长态势。9月底，税务部门收入完成31740万元，同比增长5.6%，延续上月正增长态势且增幅略有扩大。主要是市政府引进中庸电力装备产业项目落地经开区三阳高新技术产业园，实现国有土地使用权出让收入5270万元，为税务部门收入增长提供助力。

（三）一般公共预算支出下行压力持续。9月底，实现一般公共预算支出15340万元，同比下降30.9%，下行压力持续。主要原因一是收入端受各种因素共同影响，税收与非税收入双降，可用财力缩水，为维持收支平衡不得不削减非必要项目支出；二是财力结转规模大幅缩减，跨年度结转资金较上年减少2400余万元，限制了财政资金统筹灵活性；三是上级转移支付规模收紧，较上年减少2000万元，直接削弱了基础设施建设等领域的投入能力，加剧地方财政收支平衡压力，多重因素共同导致支出规模压缩。

（四）重点监控纳税企业税收保持同比下降状态。9月底，8户重点监控纳税企业税收下降35.3%。主要是天水星火机床有限责任公司税收降幅超100%，大幅拉低合计数，使得整体收入基数锐减。其余多数企业税收虽有增长，但仍然难弥补缺口。

四、2025年工作措施

前三季度，经开区一般公共预算收支面临较大压力。接下来，我们要以全市财政工作思路为航向，聚焦财源挖潜，紧盯重点企业、项目税收，优化支出结构，强化收支统筹，全力改善财政运行状况 ，着力做好以下工作：

一是强化税源动态管控，联合税务部门实行“重点企业周监测、中小税源月排查”机制，对园区内的重点税源企业进行跟踪服务和监控，摸清税源底数，确保税源应收尽收。二是会同税务部门成立专项工作组，开展税收清欠工作，对欠税企业加大清缴力度，确保税款及时足额入库。三是规范非税收入征管。明确非税收入项目的征收范围、标准和程序，严格按照规定收取。加强对国有资源（资产）有偿使用收入、行政事业性收费等非税收入的管理，防止非税收入流失。四是强化预算执行约束，优化支出结构。严格按照预算安排支出，严禁超预算或无预算支出，确保预算的严肃性和刚性。优先确保基本民生、公共服务等重点领域的支出需求，削减非必要支出，提高资金使用效率。五是积极争取上级转移支付。主动与上级政府和财政部门沟通，争取更多的一般性转移支付和专项转移支付，以缓解财政压力，弥补一般收入不足的缺口。

图一：天水经济技术开发区大口径财政收入分月完成情况图

图二：天水经济技术开发区大口径财政支出分月完成情况图    

图三：天水经济技术开发区大口径财政收入分月增长变化情况图

图四：天水经济技术开发区财政支出分月增长变化情况图

图五：天水经济技术开发区一般公共预算收入分月增长变化情况图

图六：天水经济技术开发区一般公共预算支出分月增长变化情况图

图七：天水经济技术开发区大口径财政收入分部门构成图

图八：天水经济技术开发区大口径财政收入分级构成图