一、8月份财政收支完成情况

（一）财政收入完成情况。8月份，经开区大口径财政收入完成6272万元，占年初预算月进度的162.4%，超月进度2409万元。较上月增收3887万元，增长163%；较上年同月增收5017万元，增长399.8%。

一般公共预算收入完成455万元，占年初预算月进度的22%，短月进度1610万元。较上月减收305万元，下降40.1%；较上年同月减收281万元，下降38.2%。

分部门完成情况：税务完成6271万元，占年初预算月进度的164.5%，超月进度2458万元。较上月增收3895万元，增长163.9 %；较上年同月增收5085万元，增长428.8%；财政完成1万元，占年初预算月进度的2%，短月进度49万元。较上月减收8万元，下降88.9%；较上年同月减收68万元，下降98.6%。

（二）财政支出完成情况。本月完成财政总支出198万元，占变动预算数月进度的6%，短月进度3127万元。较上月减支1983万元,下降90.9%；较上年同月减支3410万元，下降94.5%。其中：一般公共预算支出完成198万元，占变动预算数月进度的9.1%，短月进度1979万元。较上月减支1433万元，下降87.9%；较上年同月减支2970万元，下降93.8%；政府性基金支出完成0万元，短月进度1148万元。较上月减支550万元，下降100%；较上年同月减支440万元，下降100%。

二、8月份累计完成情况

（一）财政收入完成情况。截止8月底，经开区大口径财政收入完成30597万元，占年初预算46359万元的66%，短平均进度0.7个百分点，短收309万元。较上年同期增收1990万元，增长7%。一般公共预算收入完成12208万元，占年初预算24780万元的49.3%，短平均进度17.4个百分点，短收4312万元。较上年同期减收4426万元，下降26.6%。

税收收入完成23116万元，占年初预算41066万元的56.3%，短平均进度10.4个百分点，短收4261万元。较上年同期减收2775万元，下降10.7%；非税收入完成7481万元，占年初预算5293万元的141.3%，超平均进度74.7个百分点，超收3952万元。较上年同期增收4765万元，增长175.4%。

分部门完成情况：税务完成29897万元，占年初预算45754万元的65.3%，短平均进度1.3个百分点，短收606万元。较上年同期增收1451万元，增长5.1%；财政完成700万元，占年初预算605万元的115.7%，超平均进度49个百分点，超收297万元。较上年同期增收539万元，增长334.8%。

（二）财政收入结构及比重。一般公共预算收入12208万元。其构成主要是，（1）按部门构成分：税务12177万元，占一般公共预算收入的99.7%，占税务总收入的40.7%；财政31万元，占一般公共预算收入的0.3%，占财政部门组织总收入的4.4%。（2）按收入项目分：税收收入11657万元，占比95.5%；非税收入551万元，占比4.5%。

分部门收入构成结构是：（1）税务税收收入23116万元，占税务总收入的77.3%，非税收入6781万元，占税务总收入的22.7%；（2）经营性税收18660万元，占税务总收入的62.4%，财产性税收4456万元，占税务总收入的14.9%。（3）财政100%为非税收入，其中行政性收费收入20万元，占财政总收入的2.8%；国有资源（资本）有偿使用收入11万元，占财政总收入的1.6%；国有资本经营预算收入13万元，占财政总收入的1.9%，政府性基金预算收入656万元，占财政总收入的93.7%。

（三）财政支出完成情况。截止8月底，实现财政总支出20186万元，占变动预算数39903万元的50.6%，短平均进度16.1个百分点，短支6416万元；较上年同期减支2596万元，下降11.4%。其中：一般公共预算支出13019万元，占变动预算数26128万元的49.8%，短平均进度16.8个百分点，短支4400万元；较上年同期减支7776万元，下降37.4%；政府性基金支出7167万元，占变动预算数13775万元的52%，短平均进度14.6个百分点，短支2016万元；较上年同期增支5180万元，增长260.7%。

三、财政预算执行的主要特点

（一）一般公共预算收入短进度且同比降幅有所扩大。8月底，一般公共预算收入完成12208万元，短进度17.4个百分点，短收4312万元；较上年减收4426万元，同比下降26.6%。主要影响因素有以下几个方面：一是去年天水星火机床有限责任公司补缴房土两税合计2923万元，甘肃二十一冶房地产开发有限公司补缴土地增值税1400万元，抬高基数；二是甘肃燧弘人工智能科技有限公司较去年区级减收超1000万元，影响较大；三是受经济环境变化及企业经营成本上升等影响，经开区企业整体经济效益较上年同期有所回落，造成一般公共预算收入下降较多。

（二）税务部门收入增幅实现年内首次正增长。8月底，税务部门收入完成29897万元，同比增长5.1%，继前七个月下降后首次实现正增长。主要是市政府引进中庸电力装备产业项目落地经开区三阳高新技术产业园，实现国有土地使用权出让收入5270万元，为税务部门收入增长提供助力。

（三）一般公共预算支出下行压力持续。8月底，实现一般公共预算支出13019万元，同比下降37.4%，下行压力持续。主要原因一是收入端受各种因素共同影响，税收与非税收入双降，可用财力缩水，为维持收支平衡不得不削减非必要项目支出；二是财力结转规模大幅缩减，跨年度结转资金较上年减少2400余万元，限制了财政资金统筹灵活性；三是上级转移支付规模收紧，较上年减少2000万元，直接削弱了基础设施建设等领域的投入能力，加剧地方财政收支平衡压力，多重因素共同导致支出规模压缩。

（四）重点监控纳税企业税收整体维持下降态势。8月底，8户重点监控纳税企业税收下降38.7%。主要是天水星火机床有限责任公司税收较上年同期减收 3621万元，大幅拉低合计数，使得整体收入基数锐减。其余多数企业税收虽有增长，但仍然难弥补缺口。

四、2025年工作措施

上半年，开发区一般公共预算收支面临压力。接下来，我们要以全市财政工作思路为航向，聚焦财源挖潜，紧盯重点企业、项目税收，优化支出结构，强化收支统筹，全力改善财政运行状况 ，着力做好以下工作：

一是强化税源动态管控，联合税务部门实行“重点企业周监测、中小税源月排查”机制，对园区内的重点税源企业进行跟踪服务和监控，摸清税源底数，确保税源应收尽收。二是会同税务部门成立专项工作组，开展税收清欠工作，对欠税企业加大清缴力度，确保税款及时足额入库。三是规范非税收入征管。明确非税收入项目的征收范围、标准和程序，严格按照规定收取。加强对国有资源（资产）有偿使用收入、行政事业性收费等非税收入的管理，防止非税收入流失。四是强化预算执行约束，优化支出结构。严格按照预算安排支出，严禁超预算或无预算支出，确保预算的严肃性和刚性。优先确保基本民生、公共服务等重点领域的支出需求，削减非必要支出，提高资金使用效率。五是积极争取上级转移支付。主动与上级政府和财政部门沟通，争取更多的一般性转移支付和专项转移支付，以缓解财政压力，弥补一般收入不足的缺口。

图一：天水经济技术开发区大口径财政收入分月完成情况图

图二：天水经济技术开发区大口径财政支出分月完成情况图

图三：天水经济技术开发区大口径财政收入分月增长变化情况图

图四：天水经济技术开发区财政支出分月增长变化情况图

图五：天水经济技术开发区一般公共预算收入分月增长变化情况图

图六：天水经济技术开发区一般公共预算支出分月增长变化情况图

图七：天水经济技术开发区大口径财政收入分部门构成图

图八：天水经济技术开发区大口径财政收入分级构成图