一、12月份财政收支完成情况

（一）财政收入完成情况。12月份，经开区大口径财政收入完成6463万元，占年初预算月进度的171.8%，超月进度2701万元。较上月增收2409万元，增长59.4%；较上年同月增收1934万元，增长42.7%。

一般公共预算收入完成2066万元，占年初预算月进度的116.4%，超月进度291万元。较上月短收1147万元，下降35.7%；较上年同月增收180万元，增长9.5%。

分部门完成情况：税务完成6344万元，占年初预算月进度的173%，超月进度2677万元。较上月增收2292万元，增长56.6%；较上年同月增收1934万元，增长43.9%；财政完成119万元，占年初预算月进度的126.4%，超月进度25万元。较上月增收117万元，增长5850%。较上年同月持平。

（二）财政支出完成情况。本月完成财政总支出11323万元，占变动预算数月进度的271.3%，超月进度7149万元。较上月多支6701万元,增长145%；较上年同月多支3525万元，增长45.2%。其中：一般公共预算支出完成4936万元，占变动预算数月进度的171%，超月进度2050万元。较上月多支1811万元，增长58%；较上年同月少支2189万元，下降30.7%；政府性基金支出完成6387万元，占变动预算数月进度的495.9%，超月进度5099万元。较上月多支4890万元，增长326.7%；较上年同月多支5714万元，增长849%。

二、12月份累计完成情况

（一）财政收入完成情况。截止12月底，经开区大口径财政收入完成43767万元，占年初预算45139万元的97%，短平均进度3个百分点，短收1372万元。较上年同期增收8577万元，增长24.4%。

一般公共预算收入完成23791万元，占年初预算21300万元的111.7%，超平均进度11.7个百分点，超收2491万元。较上年同期增收3656万元，增长18.2%。

税收收入完成37897万元，占年初预算37517万元的101%，超平均进度1个百分点，超收380万元。较上年同期增收9278万元，增长32.4%；非税收入完成5870万元，占年初预算7622万元的77%，短平均进度23个百分点，短收1752万元。较上年同期减收701万元，下降10.7%。

分部门完成情况：税务完成43477万元，占年初预算44009万元的98.8%，短平均进度1.2个百分点，短收532万元。较上年同期增收9199万元，增长26.8%；财政完成290万元，占年初预算1130万元的25.7%，短平均进度74.3个百分点，短收840万元。较上年同期减收622万元，下降68.2%。

（二）财政收入结构及比重。一般公共预算收入23791万元，其构成主要是，（1）按部门构成分：税务23729万元，占一般公共预算收入的99.7%，占税务总收入的54.6%；财政62万元，占一般公共预算收入的0.3%，占财政部门组织总收入的21.4%。（2）按收入项目分：税收收入22604万元，占比95 %；非税收入1187万元，占比5%。

分部门收入构成结构是：（1）税务部门税收收入37897万元，占税务总收入的87.2%；非税收入5580万元，占税务总收入的12.8%；（2）经营性税收27150万元，占税务总收入的62.4%；财产性税收10747万元，占税务总收入的24.7%。（3）财政100%为非税收入，其中行政性收费收入48万元，占财政总收入的16.6%；国有资源（资产）有偿使用收入14万元，占财政总收入的4.8%；政府性基金收入228万元，占财政总收入的78.6%。

（三）财政支出完成情况。截止12月底，实现财政总支出43802万元，占变动预算数50087万元的87.5%，短平均进度4.2个百分点，短支2111万元。较上年同期多支6586万元，增长17.7%。其中：一般公共预算支出30731万元，占变动预算数34632万元的88.7%，短平均进度11.3个百分点，短支3901万元。较上年同期少支270万元，下降0.9%；政府性基金支出13071万元，占变动预算数15455万元的84.6%，短平均进度15.4个百分点，短支2384万元。较上年同期多支6856万元，增长110.3%。

三、财政预算执行的主要特点

（一）一般公共预算收入超进度完成全年任务。截止12月底，经开区一般公共预算收入完成23791万元，占年初预算数的111.7%,超均衡进度11.7个百分点，超收2491万元，较上年增收3656万元，增长18.2%，超进度完成全年任务。今年自5月份以来，我区一般公共预算收入就以超均衡进度的势头持续较快增长，影响因素主要有以下几个方面：一是进入5月、12月城土、房产两税征收月，税务部门加大征收力度，查缴星火机床有限公司历年欠缴城土、房产税2923万元，二十一冶房地产公司历年欠缴土地增值税1461万元；二是重点加大清缴历年欠税工作力度，征缴省五建公司清欠各种税款2400多万元，经开区经发公司清欠税款396万元，开源置业公司328万元；三是加强对重点企业的税收征缴工作，入库海林轴承有限公司企业所得税1361万元；四是今年重点招商引资企业甘肃燧弘人工智能有限公司今年共计缴纳税款3513万元，为经开区收入任务的提前完成助力。

（二）税务部门收入增速稳步上涨。12月底，税务部门收入完成43477万元，同比增长26.8%，较上月增加2.5个百分点，较上季度增加17.2个百分点。税务部门不断加强征收力度、清缴欠税，企业所得税、房产税、城土税、土地增值税等增长较快。

（三）一般公共预算支出同比减支。截至12月底，实现一般公共预算支出30731万元，较上年减支270万元，下降0.9%。同比下降的科目主要有：（1）一般公共服务支出：截止12月底支出2696万元，同比减支1697万元，下降38.6%。主要因为去年支付2020年-2024年创业园办公楼租赁费累计1654万元；（2）教育支出：截止12月底支出1244万元，同比减支1719万元，下降58%。主要因为去年拨付学校和幼儿园建设资金、教学设备采购资金及教学场地新建扩建资金等合计1800万元；（3）资源勘探信息等支出：截止12月底支出11785万元，同比减支1680万元，下降12.5%，主要是供暖补贴较去年减少。

（四）重点监控企业税收降幅略有收窄。12月底，8户重点监控企业税收同比增速-22.67%，较上月收窄5.27个百分点。从12月份重点监控企业整体完成情况来看，同比增速呈“3正5负”，今年累计入库税费收入10725万元，同比减收3144万元。

四、2024年工作措施

2024年，经开区一般公共预算收入完成23791万元，同比增长18.2%。超进度完成年度预算目标任务，增幅排名全市第二位。

接下来我们的首要工作仍然是认真贯彻落实省、市、区局重点工作，一是要统筹岁末年初工作衔接，做好四季度的收尾工作，同时合理预测2025年收入情况，努力实现一季度平稳开局；二是加强收入分析研判，对照收入年初预算，把握进度与增幅两个维度，分析研判收入变化趋势，为统筹抓好收入执行提供数据参考；三是要增强工作合力，加强与税务部门联席会商，在不折不扣落实减税降费政策基础上，有效发挥税收挑大梁的作用，切实做到应征尽征。同时，确保各项非税收入应收尽收、及时入库，有效缓解增值税留抵退税对收入造成的影响；四是合理安排支出顺序，优先保障重点支出需要，保障重要时间节点库款资金需求，同时，提升库款管理前瞻性，提高财政资金使用效益；五是贯彻落实财会监督和内控制度相关文件精神，强化财经纪律刚性约束，严明财经秩序。

图一：天水经济技术开发区大口径财政收入分月完成情况图

图二：天水经济技术开发区大口径财政支出分月完成情况图

图三：天水经济技术开发区大口径财政收入分月增长变化情况图

图四：天水经济技术开发区财政支出分月增长变化情况图