一、8月份财政收支完成情况

（一）财政收入完成情况。8月份，经开区大口径财政收入完成1255万元，占年初预算月进度的33.4%，短月进度2507万元。较上月减收2061万元，下降62.2%；较上年同月增收15万元，增长1.2%。

一般公共预算收入完成736万元，占年初预算月进度的41.5%，短月进度1039万元。较上月减收1194万元，下降61.9%；较上年同月增收107万元，增长17%。

分部门完成情况：税务完成1186万元，占年初预算月进度的32.3%，短月进度2481万元。较上月减收2123万元，下降64.2%；较上年同月减收48万元，下降3.9%；财政完成69万元，占年初预算月进度的73.3%，短月进度25万元。较上月增收62万元，增长885.7%；较上年同月增收63万元，增长1050%。

（二）财政支出完成情况。本月完成财政总支出3608万元，占变动预算数月进度的117.4%，超月进度535万元。较上月多支1274万元,增长54.6%；较上年同月多支2692万元，增长293.9%。其中：一般公共预算支出完成3168万元，占变动预算数月进度的122.1%，短月进度574万元。较上月多支1334万元，增长72.7%；较上年同月多支2252万元，增长245.9%；政府性基金支出完成440万元，占变动预算数月进度的91.8%，短月进度39万元。较上月减支60万元，下降12%；较上年同月多支440万元。

二、8月份累计完成情况

（一）财政收入完成情况。截止8月底，经开区大口径财政收入完成28607万元，占年初预算45139万元的63.4%，短平均进度3.3个百分点，短收1486万元。较上年同期增收2978万元，增长11.6%。

一般公共预算收入完成16634万元，占年初预算21300万元的78.1%，超平均进度11.4个百分点，超收2434万元。较上年同期增收4597万元，增长38.2%。

税收收入完成25891万元，占年初预算37517万元的69%，超平均进度2.3个百分点，超收880万元。较上年同期增收3907万元，增长17.8%；非税收入完成2716万元，占年初预算7622万元的35.6%，短平均进度31个百分点，短收2365万元。较上年同期减收929万元，下降25.5%。

分部门完成情况：税务完成28446万元，占年初预算44009万元的64.6%，短平均进度2个百分点，短收893万元。较上年同期增收3013万元，增长11.8%；财政完成161万元，占年初预算1130万元的14.2%，短平均进度52.4个百分点，短收592万元。较上年同期减收35万元，下降17.9%。

（二）财政收入结构及比重。一般公共预算收入16634万元，其构成主要是，（1）按部门构成分：税务16592万元，占一般公共预算收入的99.7%，占税务总收入的58.3%；财政42万元，占一般公共预算收入的0.3%，占财政部门组织总收入的26.1%。（2）按收入项目分：税收收入15894万元，占比95.6%；非税收入740万元，占比4.4%。

分部门收入构成结构是：（1）税务部门税收收入25891万元，占税务总收入的91%；非税收入2555万元，占税务总收入的9 %；（2）经营性税收18402万元，占税务总收入的64.7%；财产性税收7489万元，占税务总收入的26.3%。（3）财政100%为非税收入，其中行政性收费收入37万元，占财政总收入的23%；国有资源（资产）有偿使用收入5万元，占财政总收入的3.1%；政府性基金收入119万元，占财政总收入的73.9%。

（三）财政支出完成情况。截止8月底，实现财政总支出22782万元，占变动预算数36873万元的61.8%，短平均进度4.9个百分点，短支1800万元。较上年同期减支1051万元，下降4.4%。其中：一般公共预算支出20795万元，占变动预算数31123万元的66.8%，超平均进度0.1个百分点，超支46万元。较上年同期多支2104万元，增长11.3%；政府性基金支出1987万元，占变动预算数5750万元的34.6%，短平均进度32.1个百分点，短支1846万元。较上年同期减支3155万元，下降61.4%。

三、财政预算执行的主要特点

（一）一般公共预算收入增幅基本平稳。截止8月底，经开区一般公共预算收入完成16634万元，占年初预算数的78.1%,超均衡进度11.4个百分点，超收2434万元，较上年增收4597万元，增长38.2%，环比上月下降1.2个百分点，相差不大。增长的主要科目是房产税、城镇土地使用税和土地增值税，分别同比增加136.9%、143.4%和398%。主要原因是对天水星火机床有限责任公司的欠税征缴入库，以及甘肃二十一冶房地产开发有限公司上月土地增值税入库1383万元，拉动了一般公共预算收入增长。

（二）税务部门收入增速略有放缓。8月底，税务部门收入完成28446万元，同比增长11.8%，较上月下降0.8个百分点，略有放缓。税务部门不断加强征管力度，企业所得税、房产税、印花税、城土税、土地税增长较快，同时，截至8月底区级留抵退税639万元减小了收入基数，也是一个重要影响因素。

（三）一般公共预算支出增速重现增长态势。截至8月底，实现一般公共预算支出20795万元，增长11.3%，环比上月增加12.1个百分点，增速转正。主要是8月份当月实现支出3168万元，较上月支出额1834万元多支1334万元，增长72.7%、较上年同月916万元多支2252万元，增长245.9%。其中增长较快的科目有：（1）“科学技术支出”增长261%，主要是今年对2021年-2023年度91户先进企业进行科技创新奖励375万元、拨付天水市集成电路产业发展经费100万元、拨付甘肃光轩高端装备产业有限公司科技创新专项资金200万元；（2）资源“勘探信息等支出”增长46.1%，主要是拨付制造业高质量发展和数据信息产业发展专项资金3853万元 ; （3）“自然资源海洋气象等支出”增长8595.7%。主要是今年向天水庆华电子科技有限公司和甘肃丰源本草天然产物股份有限公司拨付土地收储资金各1000万元。

（四）重点监控企业降幅变化不大。8月底，8户重点监控企业同比增速-18.97%,较上月的-18.46%变化不大。从8月份重点监控企业整体完成情况来看，呈“2正6负”，共入库税费收入8469万元，同比减收1983万元。

四、2024年工作措施

经开区坚持稳中求进，强化增量意识，财政运行总体平稳。接下来，我们仍要以管委会及全市财政工作思路为航向，解放思想，克难攻坚，着力做好以下工作:

一是进一步强化财税联席会议机制，加大收入监控分析调度，有针对性采取切实有力措施，坚持应收尽收，颗粒归仓；积极培植税源，加强税收收入分析;二是优化支出结构，严格控制支出，保障预算执行进度的同时保障财政资金使用的安全性、规范性和有效性;三是加强财政监督，准确把握财会监督的政治属性，健全财会监督体系，严肃财经纪律;四是加大项目引进力度，积极对接上级部门，按照“资金跟着项目走”导向，协同各公司等精准、科学谋划、包装一批成熟度高、可落地的项目，切实抓好项目库储备工作，做好财源培植;五是为园区企业搞好服务，提高服务水平。

图一：天水经济技术开发区大口径财政收入分月完成情况图

                  图二：天水经济技术开发区大口径财政支出分月完成情况图   

                            图三：天水经济技术开发区大口径财政收入分月增长变化情况图