一、5月份财政收支完成情况

（一）财政收入完成情况。5月份，经开区大口径财政收入完成3505万元，占年初预算月进度的93.2%，短月进度257万元。较上月增收590万元，增长20.2%；较上年同月减收806万元，下降18.7%。

一般公共预算收入完成2816万元，占年初预算月进度的158.6%，超月进度1041万元。较上月增收1822万元，增长183.3%；较上年同月减收291万元，下降9.4%。

分部门完成情况：税务完成3497万元，占年初预算月进度的95.4%，短月进度170万元。较上月增收616万元，增长21.4%；较上年同月减收792万元，下降18.5%；财政完成8万元，占年初预算月进度的8.5%，短月进度86万元。较上月减收26万元，下降76.5%；较上年同月减收14万元，下降63.6%。

（二）财政支出完成情况。本月完成财政总支出221万元，占变动预算数月进度的8.9%，短月进度2260万元。较上月减支2561万元,下降92.1%；较上年同月减支431万元，下降66.1%。其中：一般公共预算支出完成197万元，占变动预算数月进度的9.8%，短月进度1805万元。较上月减支2585万元，下降92.9%；较上年同月减支455万元，下降69.8%；政府性基金支出完成24万元，占变动预算数月进度的5%，短月进度455万元。较上月减支24万元；较上年同月减支24万元。

二、5月份累计完成情况

（一）财政收入完成情况。截止5月底，经开区大口径财政收入完成17758万元，占年初预算45139万元的39.3%，短平均进度2.3个百分点，短收1050万元。较上年同期减收8612万元，下降32.7%。

一般公共预算收入完成9597万元，占年初预算21300万元的45.1%，超平均进度3.4个百分点，超收722万元。较上年同期减收1724万元，下降15.2%。

税收收入完成16291万元，占年初预算37517万元的43.4%，超平均进度1.8个百分点，超收659万元。较上年同期减收6636万元，下降28.9%；非税收入完成1467万元，占年初预算7622万元的19.2%，短平均进度22.4个百分点，短收1709万元。较上年同期减收1976万元，下降57.4%。

分部门完成情况：税务完成17677万元，占年初预算44099万元的40.2%，短平均进度1.5个百分点，短收660万元。较上年同期减收8587万元，下降32.7%；财政完成81万元，占年初预算1130万元的7.2%，短平均进度34.5个百分点，短收390万元。较上年同期减收25万元，下降23.6%。

（二）财政收入结构及比重。一般公共预算收入9597万元，其构成主要是，（1）按部门构成分：税务9572万元，占一般公共预算收入的99.7%，占税务总收入的54.1%；财政25万元，占一般公共预算收入的0.3%，占财政部门组织总收入的30.9%。（2）按收入项目分：税收收入9029万元，占比94.1%；非税收入568万元，占比5.9%。

分部门收入构成结构是：（1）税务部门税收收入16291万元，占税务总收入的92.2%；非税收入1386万元，占税务总收入的7.8%；（2）经营性税收12576万元，占税务总收入的71.1%；财产性税收3715万元，占税务总收入的21%。（3）财政100%为非税收入，其中行政性收费收入23万元，占财政总收入的28.4%；国有资源（资产）有偿使用收入2万元，占财政总收入的2.5%；政府性基金收入56万元，占财政总收入的69.1%。

（三）财政支出完成情况。截止5月底，实现财政总支出10928万元，占变动预算数29771万元的36.7%，短平均进度5个百分点，短支1477万元。较上年同期减支3385万元，下降23.6%。其中：一般公共预算支出10476万元，占变动预算数24021万元的43.6%，超平均进度1.9个百分点，超支467万元。较上年同期增支305万元，增长3%；政府性基金支出452万元，占变动预算数5750万元的7.9%，短平均进度33.8个百分点，短支1944万元。较上年同期减支3960万元，下降89.1%。

三、财政预算执行的主要特点

（一）一般公共预算收入完成预期。截止5月底，经开区一般公共预算收入完成9597万元，占年初预算数的45.1%,超均衡进度3.4个百分点，超收722万元，较好地完成了预期任务。其中超均衡进度的主要是房产税、城维税、增值税和印花税，分别超均衡进度13.7、12.7、5.7和5.1个百分点，分别超收343.7、188.3、353.9、39.2万元。

（二）税务部门非税收入短均衡进度较多。5月底，税务部门收入完成17677万元，短均衡进度1.5个百分点，短收660万元。其中，税收收入16291万元，超均衡进度1.8个百分点，超收659万元；非税收入完成1386万元，短均衡进度20.4个百分点，短收1324万元。主要原因是目前三阳新区的土地挂牌数量不多，土地收入较少，完成年初的基金收入预算有一定的难度。

（三）一般公共预算支出增速放缓。截至5月底，实现一般公共预算支出10476万元，增长3%，环比上月的8%下降5个百分点，增速有所放缓。主要是以下几个科目增长： “公共安全支出”增长5075%,主要原因是拨付公安（办公地点由管委会搬至众创大厦）、消防办公用房租金; “科学技术支出”增长358.8%，主要原因是拨付2021年到2023年先进企业奖励资金；“资源勘探信息等支出”增长22.2%，主要是相较于去年2024年拨付高新技术孵化园运营补助1500万。

（四）重点监控企业纳税税额增幅仍不乐观。今年以来，8户重点监控企业同比增速持续下滑，从年初的-47.3%持续降至4月底的-58.5%，到五月底的54.88%降幅略有收窄，但整体形势仍不乐观。8户重点纳税企业税收同比呈现“7负1正”，其中，长城电工开关、星火机床、中航天水飞机工业3户较去年减收严重，分别减收379万元、888万元、3728万元。

四、2024年工作措施

从5月份财政收支数据看，经开区一般公共预算收入9597万元，下降15.2%，完成年初预算的45.1%，超序时进度3.4个百分点。一般公共预算支出10476万元，增长3%，完成变动预算的43.6%，超序时进度1.9个百分点。一般公共预算收支完成进度均达预期，要想实现六月底财政收支“双过半”，仍要紧盯收支预期目标，持续坚定抓好基础征管工作不放松：

一是要推进财源建设。发挥财政资金引导作用，积极落实一揽子政策，进一步强化财税联席会议机制，加大收入监控分析调度，有针对性采取切实有力措施，坚持应收尽收，颗粒归仓；二是要强化预算执行。以提高预算执行刚性和财政资金效益为目标，把预算执行管理工作放在更加突出的位置抓实抓细，加强预算执行动态监控，建立预算执行按月调度工作机制，查找分析执行中的问题，督促各部门切实履行预算执行主体责任，在加快预算执行进度的同时保障财政资金使用的安全性、规范性和有效性。牢固树立政府过“紧日子”思想，继续压缩一般性支出，严控部门单位预算追加事项，严禁超预算、无预算支出，强化“三公”经费管理。三是切实兜牢“三保”底线。做好财政运行动态监测，做到提前预警预判，精准调度库款，提升财政保障能力，始终坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，兜牢兜实“三保”底线。

图一：天水经济技术开发区大口径财政收入分月完成情况图

图二：天水经济技术开发区大口径财政支出分月完成情况图

图三：天水经济技术开发区大口径财政收入分月增长变化情况图

图四：天水经济技术开发区财政支出分月增长变化情况图

图五：天水经济技术开发区一般公共预算收入分月增长变化情况图

图六：天水经济技术开发区一般公共预算支出分月增长变化情况图

图七：天水经济技术开发区大口径财政收入分部门构成图

图八：天水经济技术开发区大口径财政收入分级构成图