一、2月份财政收支完成情况

（一）财政收入完成情况。2月份，经开区大口径财政收入完成2103万元，占年初预算月进度的55.9%，短月进度1659万元。较上月减收3611万元，下降63.2%；较上年同月减收1422万元，下降40.3%。

一般公共预算收入完成1263万元，占年初预算月进度的71.2%，短月进度512万元。较上月减收1168万元，下降48%；较上年同月减收353万元，下降21.8%。

分部门完成情况：税务完成2101万元，占年初预算月进度的57.3%，短月进度1566万元。较上月减收3608万元，下降63.2%；较上年同月减收1412万元，下降40.2%；财政完成2万元，占年初预算月进度的2.1%，短月进度92万元。较上月减收3万元，下降60%；较上年同月减收10万元，下降83.3%。

（二）财政支出完成情况。本月完成财政总支出2542万元，占变动预算数月进度的102.5%，超月进度61万元。较上月增支2391万元,增长1583.4%；较上年同月增支828万元，增长48.3%。其中：一般公共预算支出完成2114万元，占变动预算数月进度的105.6%，超月进度112万元。较上月增支1963万元，增长1300%；较上年同月增支400万元，增长23.3%；政府性基金支出完成428万元，占变动预算数月进度的89.3%，短月进度51万元。较上年同月增支428万元。

二、2月份累计完成情况

（一）财政收入完成情况。截止2月底，经开区大口径财政收入完成7817万元，占年初预算45139万元的17.3%，超平均进度0.7个百分点，超收294万元。较上年同期减收8119万元，下降50.9%。一般公共预算收入完成3694万元，占年初预算21300万元的17.3%，超平均进度0.7个百分点，超收144万元。较上年同期减收1898万元，下降33.9%。税收收入完成7365万元，占年初预算37517万元的19.6%，超平均进度3个百分点，超收1112万元。较上年同期减收5568万元，下降43.1%；非税收入完成452万元，占年初预算7622万元的5.9%，短平均进度10.7个百分点，短收818万元。较上年同期减收2551万元，下降84.9%。

分部门完成情况：税务完成7810万元，占年初预算44009万元的17.7%，超平均进度1.1个百分点，较上年同期减收8107万元，下降50.9%；财政完成7万元，占年初预算1130万元的0.6%，短平均进度16个百分点，短收181万元，较上年同期减收12万元，下降63.2%。

（二）财政收入结构及比重。一般公共预算收入3694万元。其构成主要是，（1）按部门构成分：税务3687万元，占一般公共预算收入的99.8%，占税务总收入的47.2%；财政7万元，占一般公共预算收入的0.2%，占财政部门组织总收入的100%。（2）按收入项目分：税收收入3325万元，占比90%；非税收入369万元，占比10%。

分部门收入构成结构是：（1）税务税收收入7365万元，占税务总收入的94.3%，非税收入445万元，占税务总收入的5.7%；（2）经营性税收6895万元，占税务总收入的88.3%，财产性税收470万元，占税务总收入的6%。（3）财政100%为非税收入，其中行政性收费收入7万元，占财政总收入的100%。

（三）财政支出完成情况。截止2月底，实现财政总支出2693万元，占变动预算数29771万元的9%，短平均进度7.6个百分点，短支2269万元；较上年同期短支2915万元，下降52%。其中：一般公共预算支出2265万元，占变动预算数24021万元的9.4%，短平均进度7.2个百分点，短支1739万元；较上年同期短支543万元，下降19.3%；政府性基金支出428万元，占变动预算数5750万元的7.4%，短平均进度9.2个百分点，短支530万元；较上年同期短支2372万元，下降84.7%。

三、财政预算执行的主要特点

（一）大口径财政收入及一般公共预算收入均减收。2月底，经开区大口径财政收入完成7817万元，较上年同期减收8119万元，下降50.9%。一般公共预算收入完成3694万元，较上年同期减收1898万元，下降33.9%。主要原因：一是去年中航天水飞机工业有限公司税收优惠政策到期，年终结转收入较大，造成增值税、企业所得税、城市维护建设税、契税及附加税高速增长，从而抬高基数。二是去年同期入库国有土地使用权出让收入2534万元，今年未有入库。

（二）税务部门收入虽完成均衡进度，但与去年同期比负增长。2月底，经开区税务部门组织的收入完成7810万元，占年初预算的17.7%，超均衡进度1.1个百分点。同比减收8107万元,下降50.9%。其中区级完成3687万元，同比下降53.9%，分企业来看，中航天飞仅完成区级一般预算996万元，较上年2243万元减收1247万元，光轩公司完成一般预算8万元，较上年176万元减收168万元，星火公司完成一般预算50万元，较上年185万元减收135万元，第五建设公司完成一般预算123万元，较上年189万元减收66万元，长城电工开关公司完成一般预算42万元，较上年99万元减收57万元，成纪生物药业公司完成一般预算44万元，较上年97万元减收53万元，仅六户企业减收1726万元；分税种来看，房产交易量下降，办证减少，与去年同期比契税等下降也较为明显，契税减收122万元，增值税下降同时也影响附加税种同比下降，其中城维税减收了70万元，教附减收30万元，地方教附减收17万元。

（三）一般公共预算支出增速下降有所缓和。2月底，实现一般公共预算支出2265万元，较上年同期短支543万元，下降19.3%，较上月有所缓和。下降的科目有（1）“一般公共服务支出”，下降62.9%，主要原因是去年党员基地装修拨款180万元，人才公寓购置及装修拨款150万元；（2）“卫生健康支出”，下降66.7%，主要原因是预算单位延缓缴纳医保；（3）“城乡社区支出”，下降69.3%，主要是去年拨付园区基础设施建设资金512万元；（4）“住房保障支出”，下降72.1%，主要原因是拨付去年保障性安居工程资金121万元，以及预算单位延缓缴纳住房公积金；（5）“灾害防治及应急管理支出”，下降90%，主要原因是去年拨付消防工作专项资金200万元，今年拨付消防工作保障经费20万元。

（四）重点纳税企业税收负增长。2月底，8户重点纳税企业税收增幅7降1增，整体增速同比下降52.3，较上月降幅扩大。其中，长城开关厂、星火机床、中航天水飞机工业3户减收严重，分别减收267万元、345万元、3108万元。

四、2024年工作措施

（一）积极组织收入。进一步加强与税务部门联系，加大收入监控分析调度，有针对性采取切实有力措施，坚持应收尽收。特别是加强重点企业、重点行业的收入监管，挖掘增收潜力，堵塞征管漏洞。。

（二）紧盯预算目标，强化预算执行。

以提高预算执行刚性和财政资金效益为目标，把预算执行管理工作放在更加突出的位置抓实抓细，加强预算执行动态监控，建立预算执行按月调度工作机制，查找分析执行中的问题，强化督导力度，督促各部门切实履行预算执行主体责任，全面推进财政预算绩效管理工作，在加快预算执行进度的同时保障财政资金使用的安全性、规范性和有效性。牢固树立政府过“紧日子”思想，继续压缩一般性支出，严控部门单位预算追加事项，严禁超预算、无预算、超进度支出，强化“三公”经费管理。

（三）千方百计兜牢“三保”底线。

做好财政运行动态监测，做到提前预警预判，精准调度库款，提升财政保障能力，始终坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，兜牢兜实“三保”底线。紧盯直达资金支出使用，指导督促相关部门在合法合规的前提下加快资金拨付，足额保障基本民生和各项运转支出。

图一：天水经济技术开发区大口径财政收入分月完成情况图

图二：天水经济技术开发区大口径财政支出分月完成情况图        

图三：天水经济技术开发区大口径财政收入分月增长变化情况图

图四：天水经济技术开发区财政支出分月增长变化情况图

图五：天水经济技术开发区一般公共预算收入分月增长变化情况图

图六：天水经济技术开发区一般公共预算支出分月增长变化情况图

图七：天水经济技术开发区大口径财政收入分部门构成图

图八：天水经济技术开发区大口径财政收入分级构成图