一、1月份财政收支完成情况

（一）财政收入完成情况。1月份，经开区大口径财政收入完成5714万元，占年初预算月进度的151.9%，超月进度1952万元，较上年同月减收6697万元，下降54%。

一般公共预算收入完成2431万元，占年初预算月进度的137%，超月进度656万元，较上年同月减收1545万元，下降38.9%。

分部门完成情况：税务完成5709万元，占年初预算月进度的155.7%，超月进度2042万元，较上年同月减收6695万元，下降54%；财政完成5万元，占年初预算月进度的5.3%，短月进度89万元，较上年同月减收2万元，下降28.6%。

（二）财政支出完成情况。本月完成财政支出151万元，较上年同月短支3743万元，下降96.1%。其中：一般公共预算支出完成151万元，较上年同月短支943万元，下降86.2%；政府性基金支出完成0万元，较上年同月短支2800万元，下降100%。

二、1月份累计完成情况

（一）财政收入完成情况。截止1月底，经开区大口径财政收入完成5714万元，占年初预算45139万元的12.7%，超平均进度4.3个百分点，超收1952万元。较上年同期减收6697万元，下降54%。一般公共预算收入完成2431万元，占年初预算21300万元的11.4%，超平均进度3.1个百分点，超收656万元。较上年同期减收1545万元，下降38.9%。税收收入完成5472万元，占年初预算37517万元的14.6%，超平均进度6.3个百分点，超收2346万元。较上年同期减收4040万元，下降42.5%；非税收入完成242万元，占年初预算7622万元的3.2%，短平均进度5.2个百分点，短收393万元。较上年同期减收2657万元，下降91.7%。

分部门完成情况：税务完成5709万元，占年初预算44009万元的13%，超平均进度4.6个百分点，较上年同期短收6695万元，下降54%；财政完成5万元，占年初预算1130万元的0.4%，短平均进度7.9个百分点，短收89万元，较上年同期减收2万元，下降28.6%。

（二）财政收入结构及比重。一般公共预算收入2431万元。其构成主要是，（1）按部门构成分：税务2426万元，占一般公共预算收入的99.8%，占税务总收入的42.5%；财政5万元，占一般公共预算收入的0.2%，占财政部门组织总收入的100%。（2）按收入项目分：税收收入2251万元，占比92.6%；非税收入180万元，占比7.4%。

分部门收入构成结构是：（1）税务税收收入5472万元，占税务总收入的95.8%，非税收入237万元，占税务总收入的4.2%；（2）经营性税收5213万元，占税务总收入的91.3%，财产性税收259万元，占税务总收入的4.5%。（3）财政100%为非税收入，其中行政性收费收入5万元，占财政总收入的100%。

（三）财政支出完成情况。截止1月底，实现财政总支出151万元，占变动预算数27093万元的0.6%，短平均进度7.8个百分点，短支2107万元；较上年同期短支3743万元，下降96.1%。其中：一般公共预算支出151万元，占变动预算数21343万元的0.7%，短平均进度7.6个百分点，短支1628万元；较上年同期短支943万元，下降86.2%；政府性基金支出0万元，较上年同期短支2800万元，下降100%。

三、财政预算执行的主要特点

（一）大口径财政收入及一般公共预算收入均减收。今年首月，经开区大口径财政收入完成5714万元，较上年同期减收6697万元，下降54%。一般公共预算收入完成2431万元，较上年同期减收1545万元，下降38.9%。主要原因：一是去年中航天水飞机工业有限公司税收优惠政策到期，年终结转收入较大，造成增值税、企业所得税、城市维护建设税、契税及附加税高速增长，从而抬高基数。二是去年同期入库国有土地使用权出让收入2534万元，今年未有入库。

（二）税务部门收入虽完成均衡进度，但与去年同期比负增长。1月底，经开区税务部门组织的收入完成5709万元，占年初预算的13%，超均衡进度4.6个百分点。同比减收6695万元,下降54%。主要原因是重点纳税企业中航天水飞机、光轩、星火等较去年减收严重，加之房产交易量下降，办证减少，与去年同期比契税等下降也较为明显，契税减收69万元，增值税下降同时影响其附加税种同比下降，其中城维税减收了227万元，教附减收97万元，地方教附减收65万元。

（三）一般公共预算支出同比减收。1月底，实现一般公共预算支出151万元，较上年同期短支943万元，下降86.2%。下降的科目有（1）“城乡社区支出”下降99.4%，主要原因是去年拨付园区基础设施建设资金512万元。（2）“资源勘探信息等支出”，去年同期拨付300万元注册资本金，今年截至目前该科目无支出。（3）“住房保障支出”去年同期拨付121万元，用于保障性住房，今年该科目仅支出7万元。

（四）重点纳税企业税收负增长。1月底，8户重点纳税企业税收增幅5降3增，整体同比下降47.3，其中，长城开关厂、中航天水飞机工业2户依旧减收严重，分别减收208万元、3003万元。

四、2024年工作措施

（一）积极组织收入。进一步加强与税务部门联系，加大收入监控分析调度，有针对性采取切实有力措施，坚持应收尽收。特别是加强重点企业、重点行业的收入监管，挖掘增收潜力，堵塞征管漏洞。

（二）紧盯预算目标，强化预算执行。

以提高预算执行刚性和财政资金效益为目标，把预算执行管理工作放在更加突出的位置抓实抓细，加强预算执行动态监控，建立预算执行按月调度工作机制，查找分析执行中的问题，强化督导力度，督促各部门切实履行预算执行主体责任，全面推进财政预算绩效管理工作，在加快预算执行进度的同时保障财政资金使用的安全性、规范性和有效性。牢固树立政府过“紧日子”思想，继续压缩一般性支出，严控部门单位预算追加事项，严禁超预算、无预算、超进度支出，强化“三公”经费管理。

（三）千方百计兜牢“三保”底线。

做好财政运行动态监测，做到提前预警预判，精准调度库款，提升财政保障能力，始终坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，兜牢兜实“三保”底线。紧盯直达资金支出使用，指导督促相关部门在合法合规的前提下加快资金拨付，足额保障基本民生和各项运转支出。

图一：天水经济技术开发区大口径财政收入分月完成情况图

图二：天水经济技术开发区大口径财政支出分月完成情况图

图三：天水经济技术开发区大口径财政收入分月增长变化情况图

图四：天水经济技术开发区财政支出分月增长变化情况图

图五：天水经济技术开发区一般公共预算收入分月增长变化情况图

图六：天水经济技术开发区一般公共预算支出分月增长变化情况图

图七：天水经济技术开发区大口径财政收入分部门构成图

图八：天水经济技术开发区大口径财政收入分级构成图