一、12月份财政收支完成情况

（一）财政收入完成情况。12月份，经开区大口径财政收入完成4529万元，占年初预算月进度的80.1%，短月进度1128万元。较上月增收4357万元，增长2533.1%；较上年同月减收16696万元，下降78.7%。

一般公共预算收入完成1886万元，占年初预算月进度的87.7%，短月进度264万元。较上月减收2316万元，下降55.1%；较上年同月增收239万元，增长14.5%

分部门完成情况：税务完成4410万元，占年初预算月进度的81.1%，短月进度1030万元。较上月增收4357万元，增长8220.8%；较上年同月减收11635万元，下降72.5%；财政完成119万元，占年初预算月进度的54.9%，短月进度98万元。较上年同月减收5061万元，下降97.7%。

（二）财政支出完成情况。本月完成财政总支出7798万元，占变动预算数月进度的149.7%，超月进度2590万元。较上月增支4907万元,增长169.7%；较上年同月减支15789万元，下降66.9%。其中：一般公共预算支出完成7125万元，占变动预算数月进度的217%，超月进度3841万元。较上月增支4634万元，增长186%；较上年同月减支2407万元，下降25.3%；政府性基金支出完成673万元，占变动预算数月进度的35%，短月进度1251万元。较上月增支273万元，增长68.3%；较上年同月减支13382万元，下降95.2%。

二、12月份累计完成情况

（一）财政收入完成情况。截止12月底，经开区大口径财政收入完成35190万元，占年初预算67885万元的51.8%，短平均进度48.2个百分点，短收32695万元。较上年同期减收8167万元，下降18.8%。

一般公共预算收入完成20135万元，占年初预算25800万元的78%，短平均进度22个百分点，短收5665万元。较上年同期增收1250万元，增长6.6%。

税收收入完成28619万元，占年初预算43475万元的65.8%，短平均进度34.2个百分点，短收14856万元。较上年同期增收12082万元，增长73.1%；非税收入完成6571万元，占年初预算24410万元的26.9%，短平均进度73.1个百分点，短收17839万元。较上年同期减收20249万元，下降75.5%。

分部门完成情况：税务完成34278万元，占年初预算65285万元的52.5%，短平均进度47.5个百分点，短收31007万元。较上年同期减收3626万元，下降9.6%；财政完成912万元，占年初预算2600万元的35.1%，短平均进度64.9个百分点，短收1688万元。较上年同期减收4541万元，下降83.3%。

（二）财政收入结构及比重。一般公共预算收入20135万元，其构成主要是，（1）按部门构成分：税务19935万元，占一般公共预算收入的99%，占税务总收入的58.2%；财政200万元，占一般公共预算收入的1%，占财政部门组织总收入的21.9%。（2）按收入项目分：税收收入18726万元，占比93%；非税收入1409万元，占比7%。

分部门收入构成结构是：（1）税务部门税收收入28619万元，占税务总收入的83.5%；非税收入5659万元，占税务总收入的16.5%；（2）经营性税收20467万元，占税务总收入的59.7%；财产性税收8152万元，占税务总收入的23.8%。（3）财政100%为非税收入，其中行政性收费收入42万元，占财政总收入的4.6%；国有资本经营收入119万元，占财政总收入的13%；国有资源（资产）有偿使用收入39万元，占财政总收入的4.3%；政府性基金收入712万元，占财政总收入的78.1%。

（三）财政支出完成情况。截止12月底，实现财政总支出37216万元，占变动预算数62500万元的59.5%，短平均进度40.5个百分点，短支25284万元。较上年同期减支52324万元，下降58.4%。其中：一般公共预算支出31001万元，占变动预算数39410万元的78.7%，短平均进度21.3个百分点，短支8409万元。较上年同期增支4215万元，增长15.7%；政府性基金支出6215万元，占变动预算数23090万元的26.9%，短平均进度73.1个百分点，短支16875万元。较上年同期减支56539万元，下降90.1%。

三、财政预算执行的主要特点

（一）一般公共预算收入增速达全年预期。截止12月底，经开区一般公共预算收入完成20135万元，在财源建设工作不断增强等因素带动下，自九月份起，经开区一般公共预算收入再一次平稳增长，较去年同比增长6.6%，高于预期目标0.6个百分点，较好地完成了省、市、区局的预期。

（二）税务部门收入增速首次下降。截止12月底，税务部门组织的收入完成34278万元，同比下降9.6%，是全年首次增速下降。其中，税务部门税收收入完成28619万元，同比增长73.1%，非税收入5659万元，同比下降73.5%。税务部门收入整体下降的原因是政府性基金收入去年12月当月执行18465万元，完成基数高，导致增速下降78.4%。

（三）一般公共预算支出实现平稳增长。截止12月底，一般公共预算支出完成31001万元，较上年同期增支4215万元，增长15.7%。主要是以下几个科目实现支出增长：（1）“一般公共服务支出”完成4393万元，增长48%，主要是管委会给经发公司支付办公楼租金1654万元；（2）“国防支出”完成468万元，增长134%，主要是拨付军民融合发展专项资金248万元；（3）“教育支出”完成2963万元，增长204.5%，主要是拨付经开区主要是拨付经开区第一小学校舍建设遗留问题资金1110万元；（4）“节能环保支出”完成605万元，增长875.8%，主要是拨付大气污染防治资金600万元；(5）“资源勘探信息等支出”累计完成13465万元，同比增长80.2%，主要是今年累计支付供热公司供暖补贴、囤煤补助资金累计7096万元，孵化园公益性项目补助资金500万元，对经开区兴阳公司、经发公司各注册资本金2000万元，对投资公司注册资本金300万元等。

（四）重点纳税企业税收“负增长”。截止12月底，8户重点纳税企业税收同比7降1增，整体同比下降0.3%，是今年来首次出现“负增长”。其中，光轩高端装备产业、电科院等2户依旧减收。

四、2023年工作措施

2023年，我区财政部门准确把握稳中求进的总基调，积极落实财政政策要“提升效能”的要求，克服困难，努力完成了全年任务。

接下来我们的首要工作仍然是认真贯彻落实省、市、区局重点工作，一是要统筹岁末年初工作衔接，应对好留抵退税调库后对年度收支平衡的影响，做好四季度的收尾工作，同时合理预测2024年收入情况，努力实现一季度平稳开局；二是加强财税联动，依法加大收入组织力度，认真贯彻落实财政部、省市财政部门制度文件要求，多渠道盘活国有资源资产，及时清理收回盘活存量资金，科学精准调度库款资金，合理安排支出顺序，优先保障重点支出需要，保障重要时间节点库款资金需求。三是坚决贯彻落实财会监督和内控制度相关文件精神，强化财经纪律刚性约束，严格规范总会计相关往来科目核算管理，持续保持经开区新增暂付款0的现状，从预算指标源头严控无预算、超预算拨款，严禁违规出借库款，严禁违规“以拨作支”，提高财政收支预研预判水平，精准预测库款水平，提升库款管理前瞻性，提高财政资金使用效益。

图一：天水经济技术开发区大口径财政收入分月完成情况图

图二：天水经济技术开发区大口径财政支出分月完成情况图

图三：天水经济技术开发区大口径财政收入分月增长变化情况图

图四：天水经济技术开发区财政支出分月增长变化情况图

图五：天水经济技术开发区一般公共预算收入分月增长变化情况图

图六：天水经济技术开发区一般公共预算支出分月增长变化情况图

图七：天水经济技术开发区大口径财政收入分部门构成图

图八：天水经济技术开发区大口径财政收入分级构成图