关于2014年度财政决算情况的报告

2014年，在市委、市政府的高度重视和开发区管委会的正确领导下，开发区财政工作坚持“稳中求进、好中求快”的总基调，积极应对经济下行压力加大、财政收入增速趋缓等严峻形势，紧紧围绕管委会确定的目标任务，充分发挥财政职能作用，强力组织财政收入，努力保障重点支出，推进各项改革，强化财政监管，较好的完成了各项财政工作任务，有效保障了开发区经济又好又快发展。

一、2014年财政预算执行情况

2014年，开发区累计实现大口径财政收入50218万元，占年初任务48044万元的104.53%，超收2174万元；占奋斗目标50000万元的100.44%，超收218万元，较上年同期增长25.43%。其中：公共财政预算收入完成15171万元，占年初任务12556万元的120.83%，超收2615万元；占奋斗目标15000万元的101.14%，超收171万元，较上年同期增长45%。基金收入完成23834万元。

分部门完成情况：国税部门完成8640万元，占年初任务4394万元的196.64%，占奋斗目标5000万元的172.8%，较上年同期增长151.75%；地税部门完成12991万元，占年初任务11480万元的113.17%，占奋斗目标13000万元的99.93%，较上年同期增长29.78%；财政部门完成28587万元，较上年同期增长7.49%。

财政支出累计完成44881万元，占支出调整预算数47049万元的95.4%，较上年同期增长5.27%。其中：一般预算支出完成22256万元，占调整预算23261万元的95.68%，较上年同期增长6.03% ；基金支出完成22625万元，占调整预算23788万元的95.11%，较上年同期增长4.53%。2014年，开发区“三公”经费支出20万元。    

 (一)夯实基础，财政收支保持平稳增长。过去的一年，经济增速调低预期、落实结构性减税政策以及重点企业增长乏力等因素促使财政收入增收困难重重，面对严峻的形势，开发区财税部门全面落实管委会的安排部署，紧盯收入目标，狠抓任务落实，确保了财政收入实现稳定增长。大口径财政收入迈上了5亿元的台阶，全市县区排名第四位，公共财政预算收入增幅排名第一，收入规模进一步壮大。一是税收大幅增长。财税部门切实加强重点企业、重点行业、重点项目、重点税源征管，不断完善财税联动机制，努力挖掘增收潜力。2014年开发区税收收入完成21043万元，较上年同期增长57%。二是非税收入管理到位。深入推进政府非税收入精细化管理改革，完善征管机制，加快土地出让金等政府性基金收入及时入库，确保非税收入应收尽收，全年完成29175万元，同比增长8%。2014年，开发区没有一般性转移支付。

（二）协调配合，全力争取上级补助资金。积极主动会同各部门、企业密切关注中央和省市宏观政策导向，超前谋划实施重大建设项目，全力争取上级项目补助资金，在全国、省、市财政收入增速明显趋缓的大环境下，专项转移支付基本保持稳定，有效缓解了开发区资金困难，财政保运转、促发展的能力得到了进一步提升。2014年开发区争取中央、省、市各类专项补助资金累计达6284万元。

（三）发挥职能，推动经济转型跨域发展。按照实施积极的财政政策，围绕开发区“十二五”规划目标，着力推进产业协调发展和转型跨越。积极支持主导产业发展，全力推动园区基础设施建设，认真落实促进企业发展的财税优惠政策，扶持中小微企业发展。全年支持社棠工业园基础设施建设资金7300万元、偿债贴息资金2969万元、供热补助100万元、公交线路补贴60万元，有力的推进了园区的发展。安排企业建设补助资金5460万元、工业企业发展资金1626万元，深入实施入园企业提质扩量；围绕增容扩区方案，安排项目规划前期费140万元。安排园区市政、环卫等资金130万元，切实改善了各园区的环境面貌；认真贯彻结构性减税及国家退税政策，落实增值税固定资产抵扣资金2100万元，出口退税408万元，支持企业做大做强。

（四）深化改革，完善财政管理制度体系。不断细化预算编制，推进部门预算改革进程，积极做好预算绩效评价前期基础工作；加快实施国库集中支付改革，认真开展财政专户、往来款项的清理整顿，不断规范国库资金管理；稳步推进预决算信息公开工作，在开发区网站上公开了开发区单位决算信息。加强地方政府性债务管理，认真做好存量债务清理甄别工作。

（五）强化监管，全面提升监督管理水平。积极盘活财政存量资金，坚持厉行节约，巩固小金库治理成果。严格控制“三公”经费，注重绩效管理，加强专项资金监督检查，覆盖资金和运行全过程的财政监督机制不断健全。一是高度重视审计工作。财政部门牵头配合各类专项审计，保证了各级审计部门工作的正常开展，针对提出的问题，不断加强监督管理，确保资金安全有效。二是强化资金日常监督结合上级专项抽查，对基础设施建设、贷款贴息、企业扶持等专项资金到位和使用情况进行监督检查，及时纠正资金管理中存在的问题，提高资金使用效益。三是开展单位财务专项检查。采取自查自纠与重点检查相结合的形式，对各预算单位进行检查，确保了财政收入的及时足额上缴及资金的安全使用，专项检查工作取得了良好效果。

2014年财政工作虽然取得了一定的成绩，但还存在着一些不容忽视的困难和问题，主要表现为：一是受全国经济增长放缓因素影响，财政增收后劲不足。二是财政收入结构性矛盾依然突出，税收收入比重相对较低，非税收入所占比重较高。三是落实增值税退税、西部大开发税收减免、增值税转型抵扣等一系列结构性减税政策仍将制约财政增收。四是开发区财政运转以来连续5年的高增长，大口径财政收入、公共财政预算收入分别年均递增达121%、146%，其中：国税、地税收入较2010年分别增长了9倍、12倍，造成任务基数较高。五是财政经济总体实力不强。2014年，开发区可用财力仅占大口径财政收入的19%，自给能力弱，收支平衡难度较大。六是需消化的政府性债务包袱较重。2014年，按照省市要求，开发区消化暂付款30%即12330万元，由于财力有限资金短缺，仅完成7508万元，累计挂账3.36亿元，年末市级欠款4.17亿元，同时，财政承担的还本付息还需2761万元，收支矛盾进一步加大。七是财政改革工作相对滞后，国库集中收付改革尚未实施，人员不足、单位性质尚未理顺、监督职能缺失致使财政精细化管理水平有待提高等。这些困难和问题，我们将采取切实有效措施，通过强化管理，推进改革，不懈努力，逐步加以解决。

二、2015年财政重点工作

2015年是全面完成“十二五”规划的收官之年，做好财政工作，事关全局。开发区财政将继续坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕财政工作目标，采取切实有力措施，开拓进取，扎实工作，重点抓好以下四个方面：

（一）坚持征管为重，着力实现财政运行平稳。切实转变财政收支管理理念，将预算审核的重点由财政收支平衡状态向支出预算和政策拓展。加强宏观经济运行分析，坚持依法征税，确保应收尽收；研究实施提高收入质量政策措施，促进财税收入增长从任务性向预期性转变，实现财政收入平稳持续健康发展；切实加强对重点企业、重点项目的预测和监控，完善联席会议和财政预算执行情况通报分析制度，全面掌握税源实时情况；深化政府非税收入精细化管理改革，加强行政事业单位国有资产处置、出租、国有资产经营性收益等征收管理，保证各项收入及时足额入库。

（二）坚持发展为首，着力促进经济持续发展。紧紧围绕开发区“十二五”规划，全力支持 “增容扩区”和工业企业出城入园，树立集群发展理念，支持工业“提质扩量”工程，加快工业转型升级；把握国家投资方向和重点，积极争取国家对基础设施建设、企业发展等方面的投入；深入实施开发区“10强20户”和企业发展奖励政策，积极培育规模以上工业企业，激发中小企业发展活力；按照中央、省、市部署，全面推进“营改增”试点，将建筑业、房地产业、生活性服务业和金融业纳入试点范围；清理规范现行税收优惠扶持政策，清理整顿越权减免税收或通过财政列支方式变相减免税收行为，继续清理和规范行政事业性收费和政府性基金，坚决取消不合法不合理的收费基金项目，着力促进中小企业发展；进一步创新机制、整合资金、聚集重点，发挥财政职能作用，完善中小企业融资担保平台，扩大投融资规模和实施财政贴息政策，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的杠杆作用，大力推进经济健康快速发展。

（三）坚持改革为先，着力完善财政管理制度。完善财政管理制度体系，夯实管理基础，提高服务水平。按照省、市部署，开发区将全面启动实施国库集中收付改革，提高直接支付覆盖面，并结合实际，提前做好前期工作，确保支付改革实现良好开局；不断推进部门预算、公务卡改革，全面清理整顿财政专户，规范暂存款、暂付款管理，积极清缴财政借款；严格执行国务院《关于加强地方政府性债务管理的意见》和省政府《关于加强地方政府性债务管理的实施意见》精神，实行政府债务规模控制，严格限定政府举债程序和资金用途，将政府债务分门别类纳入全口径预算管理。

(四)坚持监管为要，着力提升依法理财水平。认真贯彻《监督法》，严格执行《甘肃省预算审批监督条例》，突出支出预算的硬性约束，努力提高依法理财水平；高度重视审计、监察和社会监督，认真抓好有关问题的整改落实；健全财政“大监督”工作格局，夯实预算绩效管理基础；加大财政专项资金检查力度。对基础设施建设、企业扶持资金使用情况进行重点监督检查，确保资金的及时到位和高效使用；盘活财政存量，用好财政增量，建立结余结转资金定期清理机制；严格各单位财政资金使用，对资金使用效益进行评估，把财政监督贯穿于财政业务管理和资金运行的全过程。同时，加大公开力度，细化公开内容，切实推进财政政策和预决算公开，建立健全厉行节约反对浪费长效机制，深入推进财政反腐倡廉建设，不断提高工作效能和质量。