项 目  名 称：医保管理专项工作经费

项目主管部门：天水市医疗保障局

评价实施部门：天水市医疗保障局

评价机构名称：天水市医疗保障局

2022年8月

一、项目基本情况

（一）项目立项背景。根据改革方案和三定方案的要求，负责医保政策的制定、医保基金的安全、医保筹资和待遇标准的调整、医保目录和服务价格的贯彻实施、定点医药机构和支付管理的监管等职责。加强对全市“两定”机构的日常监督、专项督查和年度考核等事务，建立健全专家评审及第三方评估机构检查机制。落实机构改革任务、积极整合医疗保障管理服务资源的同时，切实抓好医保扶贫、基金监管、政策整合等重点工作，着力构建筑牢基本医保、大病保险、医疗救助“三重防线”，保障医保基金安全稳健运行。每年申请预算安排，用于开展全市医保工作，补充公用经费和办公经费不足。

（二）项目预算安排及使用情况。切实提高政治站位，着力强化责任担当，在全面落实机构改革任务、积极整合医疗保障管理服务资源的同时，认真落实全面从严治党主体责任，切实抓好医保扶贫、基金监管、政策整合等重点工作，着力构建筑牢基本医保、大病保险、医疗救助“三重防线”；完善基本医疗市级统筹制度，不断扩大覆盖范围，不断提高医疗保障水平，确保医保资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好地保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。

（三）项目计划内容及实施情况。2021年，为医疗保障专项经费使用更加合理，我局制定了相应的财务监控机制，采取相应的财务检查等必要的监控措施或手段，对资金使用进行监控，按项目进行成本核算，以及项目成本差异情况评估。医保专项工作经费使用范围包括：印刷费、培训费、差旅费、办公费、委托业务费、劳务费六项，项目计划于2021年12月完成。

（四）项目组织管理。项目经费由规划财务科统一管理、集中支付，严格执行国家会计财务法律法规及制度，保证财务工作依法有序进行，实行岗位责任制，一人一岗，分工负责，相互监督。由业务科或规划财务科提出用款计划，按程序审核批准后由业务科与规划财务科共同执行或业务科执行、规划财务科监督。结算时，经业务科科长、分管领导签字，然后经会计、规划财务科科长、分管财务的领导签字方可报销。

二、项目绩效目标

规范基金收缴管理、确保基金收支平衡、严厉打击欺诈骗保，维护全市医疗保险基金安全运行；确定“两定”机构，并签订协议，变更、续签和检查监督以及年度考核，对全市定点医疗机构的上百万份病历组织专家和第三方机构进行评审；牢筑看病就医防线，规范定点医疗机构协议管理流程，推进惠民政策落地，深入开展医疗保障领域群众办事堵点问题治理，全面梳理了医疗保障政务服务事项清单，优化规范服务流程，着力提升业务经办水平；改善医保服务质量，加快推进定点医疗机构HIS系统接口改造，全市乡镇卫生院和定点医院全部实现基本医保、大病保险和医疗救助“一站式服务、一窗口办理、一单制结算”，2490个村卫生室全部实现即时结算；畅通投诉举报渠道，办理全市医疗保险业务投诉举报案件，更好地保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。

三、评价基本情况

（一）评价目的。通过对2021年医疗保障专项工作经费的绩效评价，进一步提高财政资金使用效益，合理分配财政资金。通过项目资金绩效自评，全、客观地反映我局2021年医疗保障专项经费项目工作执行情况，综合评价项目资金支出效率和效果，同时总结经验，分析存在的问题及原因，提出对策建议。

（二）评价对象与范围。2021年医疗保障专项工作经费的投入使用情况及项目实施效果等。

（三）评价依据。财政项目支出绩效自评报告、《天水市财政局关于开展2021年度市级预算执行项目部门和财政评价工作的通知》（天财绩〔2022〕16号）。

（四）评价原则、评价方法。

1.绩效评价原则。(1)科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。(2)公正公开。绩效评价客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。(3)分级分类。绩效评价由各级财政部门、部门(单位)根据评价对象的特点，分类组织实施。(4)绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

2.评价方法。本项目绩效评价主要采用数据对比，标准和产出对照，同时辅以访谈、研讨、审计等方法。

（五）绩效评价指标体系。根据财政项目支出绩效自评报告、《天水市财政局关于开展2021年度市级预算执行项目部门和财政评价工作的通知》（天财绩〔2022〕16号）文件精神及本项目的具体特点，设置了合理可行的评价体系，包括投入指标(资金落实和使用指标)、产出指标(产出数量、产出质量、产出时效、产出成本指标)、效益指标(社会效益和可持续影响指标)、满意度指标等，具体详见项目绩效评分表。

（六）评价人员组成。

组长：马云洲  天水市医疗保障局副局长

组员：苏全新  规划财务科科长

邓永辉  办公室主任

刘  静  规划财务科四级主任科员

（七）绩效评级工作过程。1.前期准备。为完成此次绩效评价工作，成立了2021年医疗保障工作专项经费支出绩效评价工作小组，统一布置、协调和落实此次绩效评价工作的开展。2.数据采集和自评阶段。认真做好基础资料和相关数据的收集、整理工作，根据收集的数据资料，详细填报自评有关报表，并在7月20日前完成数据填报、收集、汇总和自评工作, 及时将自评相关资料报送至医疗保障工作专项经费项目支出绩效评价工作小组。3.绩效评价阶段。项目绩效评价工作小组对所有资料进行仔细审核、归类、整理、统计，并抽查部分银行凭单、会计凭证、成果文件等，召开座谈会，对确认后的数据、资料、图册、文件进行分析综合，撰写绩效评价报告，按照要求及时报送市财政局绩效办。4.整改落实阶段。部门绩效评价工作结束后，及时对医保工作专项经费资金存在的问题进行梳理，形成汇总分析报告，并督促存在问题的项目科室进行整改，整改落实情况留底备查。

四、评价结论及分析

围绕绩效评价指标体系，我局绩效评价工作小组通过数据采集、定量分析、满意度调查等方式，对该项目绩效进行了客观、公正的评价，评价小组认为，我局2021年医疗保障工作专项经费完成了绩效目标任务，达到了既定的目标，经对项目绩效指标复核评价得分为97分，绩效等级为“优”(详见附件2项目支出绩效评价评分表)。

五、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。为提高医疗保障工作专项经费保障水平，申报项目绩效目标，经市财政审核批复下达项目资金，项目立项规范，依据充分。

（二）项目过程情况。制定了符合财务会计法规的财务管理制度和专项资金管理办法，按预算安排和审批手续付款；完善《2021年工作计划》，明确全年的工作任务、工作举措，确保目标任务的圆满完成；采取有效的财务监控措施，按照财政绩效管理的要求，分别于上半年和第三季度对项目支出运行情况进行绩效监控。

（三）项目产出情况。完成报告编制2个；举办培训班次2次；培训人数268人。培训参与度和合格率均达到100%。

（四）项目效益情况。全市医疗保险基金安全运行；牢筑看病就医防线，规范定点医疗机构协议管理流程，推进惠民政策落地，深入开展医疗保障领域群众办事堵点问题治理，全面梳理了医疗保障政务服务事项清单，优化规范服务流程，着力提升业务经办水平；畅通投诉举报渠道，办理全市医疗保险业务投诉举报案件，更好地保障了人民群众就医需求、减轻医药费用负担。

六、项目主要经验及做法

1.领导重视是前提。局领导高度重视医疗保障工作专项经费使用情况，分管领导多次深入一线，实地了解相关工作经费支出情况，翻阅工作台账。领导重视为做好医疗保障工作专项经费使用奠定了扎实基础。

2.责任压实是基础。进一步将各项责任落实到科室、落实到具体人员，构建人人有责、人人履责的工作体系。

3.廉政教育是重点。坚决执行中央八项规定和省市委各项规定，从严落实“两个责任”要求，逢会必谈廉政、逢会必讲合规，主要领导多次对关键岗位责任人落实主体责任进行了约谈，全体党员干部责任意识、担当意识、底线意识明显增强。

七、存在的问题及原因分析

1.存在的问题。项目业务管理制度不够完善。医疗保障工作专项经费管理相关制度没有明确，对检查、督促的工作形式、周期频率、结果运用等，没有制度化、机制化。项目资金痕迹化管理有待加强。痕迹化管理不足，没有形成正式的监控报告或记录台账。

2.原因分析。开展经常性专题督查、检查，用制度、流程来规范各项资金使用制度意识不强；痕迹观念不深，日常工作中为了图省事，明明在经费使用管理上做了大量工作，但是没有留心、留意进行记录管理。

八、有关建议

1.完善项目管理制度。完善项目业务管理制度，督促业务对口科室加强项目管理，科学制定项目资金使用计划;明确各项目资金对口负责科室及责任人，细化责任分工，建立责任追究机制;规范项目资金使用、拨付流程，明确检查督查的工作形式、工作重点及结果运用。

2.加强财务监控管理。树立痕迹管理理念，对项目资金开展事前、事中、事后检查分析，及时记录日常检查、督查情况;针对发现的个性问题，一跟到底，确保整改到位;坚持举一反三、触类旁通，及时梳理共性问题，确保项目资金安全有效运行。

九、需要说明的问题（无）

医保管理专项经费问题清单（附件3）.xlsx

医保管理专项工作经费项目支出绩效评价评分表（附件2）.xlsx