天水市电子数据审计中心

2020年度部门决算公开说明

目 录

第一部分 部门概括

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用情况说明

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十三、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 部门概括

一、部门职责

天水市电子数据审计中心隶属于天水市审计局，属于公益一类事业单位。主要工作职责：全市审计业务电子数据的归口管理；组织开展跨行业、跨部门、跨地区的数据分析及利用工作；承担审计机关审计系统信息化建设和“金审工程”项目建设、维护等工作。

二、机构设置

财务独立核算，市级财政二级预算全额补助单位。下设三个科室：办公室、电子数据科、计算机审计科。市编办核定单位人员编制15人，其中副县级领导编制1人。2020年12月实有职工人数13人，其中：副县1人，正科3人，副科1人，一般管理岗位及专业技术人员5人，工勤人员3人。

第二部分 2020年度部门决算表（详见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入、支出总计均为211.49万元。收、支较上年决算数增加55.67万元,增长35.73%,主要原因是新增调入人员一名和人员工资正常晋升调标，工资、津补贴增加。

二、收入决算情况说明

2020年度收入合计211.49万元，较2019年度决算数据增加55.67万元，增长35.73%。其中：

财政拨款收入211.49万元，为一般公共预算财政拨款资金，占收入总计的100%。较2019 年度决算数增加55.67万元，增长35.73%，主要原因是：新增调入人员一名和人员工资正常晋升调标，工资、津补贴增加。

三、支出决算情况说明

2020年度支出合计211.49万元，较2019年度决算数据增加55.67万元，增长35.73%。其中：

基本支出211.49万元，占100%，较2019年度决算数增加55.67万元，增长35.73%，主要原因是：新增调入人员一名和人员工资正常晋升调标，工资、津补贴增加。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度，财政拨款收入总计211.49万元，与上年相比增加55.67万元，增长35.73%。主要原因：新增调入人员一名和人员工资正常晋升调标，工资、津补贴增加。其中：

一般公共预算财政拨款收入211.49万元，与上年相比增加55.67万元，增长35.73%，主要原因：新增调入人员一名和人员工资正常晋升调标，工资、津补贴增加。

2020年度，财政拨款支出总计211.49万元，与上年相比增加55.67万元，增长35.73%。主要原因：新增调入人员一名和人员工资正常晋升调标，工资、津补贴增加。其中：

一般公共预算财政拨款支出211.49万元，与上年相比增加55.67万元，增长35.73%，主要原因：新增调入人员一名和人员工资正常晋升调标，工资、津补贴增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2020年度，一般公共预算财政拨款支出总计211.49万元，与上年相比增加55.67万元，增长35.73%，主要原因：新增调入人员一名和人员工资正常晋升调标，工资、津补贴增加。完成年初预算100%，决算数大于预算数的主要原因：新增调入人员一名和人员工资正常晋升调标，工资、津补贴增加。其中：

1.一般公共服务支出183.91万元，占86.96%，主要用于：审计事务支出（行政运行、一般行政管理事务、审计业务、其他审计事务支出），完成年初预算100%，决算数大于预算数的主要原因是：一是在职人员工资正常晋升调标，工资、津补贴增加，二是人员调动增加工资、津补贴。

2. 社会保障和就业支出11.84万元，占5.60%，主要用于：在职人员养老保险、采暖补贴、死亡抚恤金的支出，完成年初预算100%，决算数大于预算数的主要原因是：一是补缴在职人员养老保险费；二是补缴新增调入人员养老保险费。

3.卫生健康支出6.62万元，占3.13%，主要用于：在职人员医疗保险的支出，完成年初预算100%，决算数大于预算数的主要原因是：新增调入人员增加基本医疗保险。

4.住房保障支出9.12万元，占4.31%，主要用于：在职人员公积金支出，完成年初预算100%，决算数大于预算数的主要原因是：新增调入人员调动增加住房公积金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出211.49万元，较2019年度决算数增加55.67万元，增长35.73%，主要原因是：一是在职人员工资正常晋升调标，工资、津补贴增加，二是人员调动增加工资、津补贴。其中：

1.人员经费157.89万元，较上年增加40.61万元，主要原因是：一是在职人员工资正常晋升调标，工资、津补贴增加，二是人员调动增加工资、津补贴。人员经费用途主要包括：(一)、工资福利支出：119.53万元，其中：（1）基本工资45.57万元，（2）津贴补贴42.43万元，（3）奖金3.95万元，（4）机关事业单位基本养老保险缴费11.68万元，（5）职工基本医疗保险缴费5.04万元，（6）公务员医疗补助缴费1.58万元，（7）其他社会保障缴费0.16万元，（8）住房公积金9.12万元；（二）、对个人和家庭的补助：38.36万元，其中：奖励金38.36万元。

2.日常公用经费53.60万元，较上年增加15.06万元，主要原因是：新增审计署下发数据清理任务，追加相关项目经费。公用经费用途主要包括：（1）办公费2.96万元，（2）电费0.53万元，（3）差旅费22.14万元，（4）培训费3.19万元，（5）委托业务费20.21万元，（6）工会经费0.96万元，（7）福利费1.19万元，（8）公务用车运行维护费2.42万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出年初预算数为2.42万元，支出决算为2.42万元，完成年初预算的100%，预算执行情况良好的主要原因：严格执行中央八项规定，控制三公经费开支范围和标准。较2019年度决算数减少0.1万元，下降10.37%，原因是贯彻落实过“紧日子”日子要求，严控“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费用年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。较2019年度决算数增加/减少0万元，增长/下降0%，主要原因是我单位没有因公出国（境）人员。

2.公务用车购置及运行维护费年初预算数为2.42万元，支出决算为2.42万元，完成年初预算的100%。较2019年度决算数减少0.07万元，下降2.83%，主要是严格遵守公务车使用管理规定、控制公车运行成本。其中：公务用车购置费年初预算数为0万元，支出决算为0万元。

公务用车运行维护费年初预算数为2.42万元，支出决算为2.42万元，完成年初预算的100%。

3.公务接待费年初预算数为0万元，支出决算为0万元。较2019年度决算数减少0.2万元，下降100%，主要原因是严格执行中央八项规定和省委省政府有关要求，严控公务接待支出。。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。

八、机关运行经费支出情况说明

2020年度本部门机关运行经费支出53.6万元，（机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、邮电费、差旅费、水电费、取暖费、办公设备购置费、维修（护）费等保障机关正常运行的公用支出。）较2019年度决算数增加15.06万元，增长39.08%，主要原因是审计人员差旅费及审计项目数据处理业务服务费增加。

其中：本年度会议费支出0万元，较2019年度决算数增加/减少0万元，增长/下降0%。

九、政府采购支出情况说明

2020年度本部门政府采购支出合计0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十、国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、一般公务用车2辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，其他用车主要是：没有其他用车。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2020年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2020年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，本部门对2020年度一般公共预算项目专项工作经费支出开展绩效评价。全部以填报目标自评表形式开展，共涉及资金20万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。并且在财政一体化集中支付系统中录入项目库管理，组织对专项工作经费项目开展了重点绩效评价，这个项目是专项工作经费，主要用于审计业务工作的各项费用支出。

（二）绩效自评结果

根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快；建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。专项工作经费项目自评得分为97.68分（优）。项目全年预算数为20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。主要产出和效果：我单位专项工作经费是根据《甘肃省人民政府关于进一步加强审计工作的意见》甘政发［2009］78号文件精神，切实保障审计机关必需的工作经费，按照人均1—3万元安排，并列入年度部门预算。资金主要用于审计项目所需数据清理业务服务、大数据审计人员培训及差旅费报销等。2020年取得工作绩效如下：

1.夯实大数据审计平台基础条件。成立了大数据审计平台建设协调领导小组、数据分析团队等大数据审计平台建设工作机构，制定并印发《天水市审计局网络安全管理制度》等制度措施,强化组织保障。

2.结合年度审计项目计划开展数据采集清理分析工作。采集清理转换各类审计项目用数据1T。按照年度项目计划，制定了审计业务电子数据采集计划，有序开展数据采集、清理工作。已采集整理的数据有：财务数据，包括财政龙图一体化平台数据（涉及市级财政总预算会计账套，7个财政代管户账套、8个财政专户账套、244个预算单位财务数据）和非税收入财务数据。及时完成全市及各县区一级预算单位财务数据采集和标准化上报工作。自主采集到的重要行业数据有：天水市住房公积金业务管理系统数据（56G）、人才交流中心数据(5G)等。在2020年市级财政预算执行审计中运用“非现场+现场”的工作模式，大大节约审计资源、提高了审计效能。

3. 继续完善人才队伍建设，加强培训学习。按照人社部门的规定，组织单位全体职工在政府采购网络平台购买事业单位管理技术人员按时参加并完成了规定的继续教育必修和选修课程。

（三）重点绩效评价结果

2020年度无重点绩效评价。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外 的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款 项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映 在本项内。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

八、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费： 指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国 外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买 货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖 费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十五、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

十六、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

十七、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

天水市电子数据审计中心2020年度部门决算公开附表.xls天水市电子数据审计中心2020年度绩效自评报告.xls