按照《预算法》、《地方预决算公开操作规程》、《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》、《天水市委市政府< 关于进一步推进预算公开工作的实施方案>》的要求，现将2023年部门预算公开如下：

一、部门职责

单位职能：负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查出具的审计报告承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

二、机构设置

（一）内设机构

根据《中共天水市委办公室文件》（市委办发〔2019〕15号）文件，市审计局为市政府工作部门，内设办公室、综合管理科、法规审理科、指导监督、电子数据审计科、财政审计科、党政审计科、农业农村审计科、教科文审计科、固定资产投资审计科、社会保障资金审计科、自然资源和生态审计科、投融资审计科、企业审计科、建设交通审计科、卫生医疗审计科、党政领导干部经济责任审计科、企业领导干部经济责任审计科，下设2个审计分局：一、重大政策执行分局，二、天水经济技术开发区审计分局。

（二）其他事业单位

天水市审计局下属1个非参照公务员管理事业单位。天水市电子数据审计中心，为公益一类独立预算事业单位。内设办公室、计算机审计科、电子数据审计科。人员和经费为独立预算的二级事业单位。

（三）人员构成情况

1、2023年年初局机关行政人员编制是47名，工勤人员编制是7名，比2022年编制增加/减少了0名。2023年年初在职人员实有71人;离退休人员44人，其中：离休0人，退休44人;遗属1人。

2、2023年年初天水市电子数据审计中心事业编制是15名，比2022年编制无变化。2023年年初在职人员实有15人，无离退休人员。

三、部门预算收入及支出总体情况

（一）全年收入

2023年收入预算1644.7万元，比2022年收入预算1264.1万元，增加380.6万元，增长30.11%。其中：一般公共预算拨款1644.7万元，比2022年1264.1万元，增加380.6万元，增长30.11%。增长的主要原因是：人员变动增加，人员经费和公用经费都增加。结转结余资金0万元，比2022年结转结余资金0万元，增加/减少0万元，增长/下降0%。增加/减少的主要原因是：2022年年底没有结转结余资金。

（二）全年支出

2023年支出预算1644.7万元，比2022年支出预算1264.1万元，增加380.6万元，增长30.11%。其中：一般公共预算拨款1644.7万元，比2022年1264.1万元，增加380.6万元，增长30.11%。增长的主要原因是：人员变动增加，人员经费和公用经费都增加。结转结余资金0万元，比2022年结转结余资金0万元，增加/减少0万元，增长/下降0%。增加/减少的主要原因是： 2022年年底没有结转结余资金。

1、基本支出

2023年基本支出预算1468.7万元，其中：人员经费1293.5万元，公用经费175.2万元。比2022年基本支出预算1103.1万元，其中：人员经费1007.34万元，公用经费95.76万元。增加365.6万元，增长33.14%，增长的主要原因是：①人员变动增加，人员经费和公用经费都增加。②严格遵守中央和省委及省政府和市委及市政府的各项规定及实施细则的精神，严格控制公务活动成本。

2、项目支出

(1) 项目支出增减情况

2023年项目支出预算176万元，比2022年项目支出预算161万元，增加15万元，增长9.32%，增长的主要原因是：增加了办公楼租赁费和物业管理费。

（2）项目分类分级情况

2023年项目支出预算176万元，其中：①局机关办公楼租赁费和物业管理费项目176万元，②天水市电子数据审计中心审计工作经费项目0万元。

（三）政府支出功能分类指标

1、一般公共服务支出：1364.74万元，比2022年1009.4万元，增加355.34万元，增长35.2%，增长的主要原因是：人员变动增加，人员经费和公用经费都增加。

2、社会保障和就业支出：142.31万元， 比2022年128.41万元，增加13.9万元，增长10.82%，增长的主要原因是：人员变动增加，社会保障和就业支出增加。

3、卫生健康支出：62.4万元，比2022年55.56万元，增加6.84万元，增长12.31%，增长的主要原因是：人员变动增加，卫生健康支出增加。

4、住房保障支出：75.25万元，比2022年70.73万元，增加4.52万元，增长6.39%，增长的主要原因是：人员变动增加，住房保障支出增加。

（四）非税收入

2023年天水市审计局无非税收入。

(五)政府性基金预算支出

2023年天水市审计局无政府性基金预算支出。

四、部门一般性支出、三公经费财政拨款情况

（一）三公经费

2023年三公经费预算2万元，比2022年三公经费预算2万元，增加/减少0万元，增长/下降0%。其中：

1、因公出国（境）费用0万元，比2022年预算0万元，增加/减少0万元，增长/下降0%，增长/下降的主要原因是：我单位没有因公出国（境）预算费用。

2、公务接待费0万元，比2022年预算0万元，增加/减少0万元，增长/下降0%，增长/下降的主要原因是：严格遵守中央和省委及省政府和市委及市政府的各项规定及实施细则的精神，严格控制公务接待费用开支。

3、公务用车购置及运行维护费2万元（其中：公务用车购置0万元，公务用车运行维护费2万元），比2022年预算2万元，增加/减少0万元，增长/下降0%，增长/下降的主要原因是：于2017年5月行政（参公）单位公务用车改革，局机关公务用车已经全部上交。公务用车购置经费0万元，公务用车运行维护费0万元，公务用车辆保有量0辆。下属事业单位天水市电子数据审计中心，公务用车购置经费0万元，公务用车运行维护费是2万元，公务用车辆保有量1辆。事业单位公务用车还未改革。

（二）培训费

培训费9.41万元，比2022年预算5.85万元，增加3.56万元，增长60.85%，增长的主要原因是：人员变动增加，培训费支出增加。严格遵守中央和省委及省政府和市委及市政府的各项规定及实施细则的精神，严格控制培训费用开支。

（三）会议费

会议费0万元，比2022年预算0万元，增加/减少0万元，增长/下降0%，增长/下降的主要原因是：严格遵守中央和省委及省政府和市委及市政府的各项规定及实施细则的精神，严格控制会议费用开支。

（四）机关运行费

机关运行费351.19万元，比2022年预算235.05万元，增加116.14万元，增长49.41%，增长的主要原因是：①人员变动增加，办公楼租赁和物业管理费增加，机关运行经费增加。②严格遵守中央和省委及省政府和市委及市政府的各项规定及实施细则的精神，严格控制机关运行费用开支。

五、其他重要事项情况说明

（一）政府采购情况

2023年拟采购固定资产预算总额0万元，其中：局机关政府采购办公设备预算0万元。下属单位市电子数据审计中心政府采购办公设备预算0万元。

（二）国有资产占用情况

2023年年初固定资产总额为402.39万元。其中：我单位办公用房是租用天水市经济发展投融资（集团）有限公司的办公楼，面积为4334.49平方米，单位不进行固定资产资产计账。局机关固定资产总额为286.67万元，其中：通用设备228件，资产价值275.7万元；家具、用具、装具9件，资产价值1.96万元;流动资产4件，流动资产为9.01万元。下属单位市电子数据审计中心固定资产总额为115.72万元，①流动资产为0万元。②固定资产为115.72万元，其中：共有公务用车2辆，价值46.07万元，通用设备51件，资产价值64.4万元，家具、用具、装具38件，资产价值5.25万元。

（三）部门绩效评价进展情况

2023年预算实行绩效目标管理的项目1个,涉及一般公共预算财政拨款176万元。其中：委托第三方评估机构评价项目1个，涉及176万元。经专家评价，综合评定绩效结果为优。占部门项目预算安排总额的100%。

根据《甘肃省人民政府关于进一步加强审计工作的意见》甘政发[2009]78号文件,各级政府要按照《审计法》关于审计机关经费保障的要求，认真落实审计署和财政部《关于切实保证地方审计机关经费问题的意见》审办法[2007]41号，切实保障审计机关必需的工作经费，按人均1-3万元安排，并列入年度部门预算。一是充分认识新形势下加强审计工作的重要性和必要性，二是进一步明确加强审计工作的目标任务，三是加强财政和财政性资金审计，四是加强重点建设项目审计，五是加强经济责任审计，六是加强绩效审计，七是严格依法审计，八是推进审计工作规范化建设，九是加强审计决定的整改落实，十是加强和规范审计结果的运用。严格按照天水市市政府审批的审计计划进行工作。

六、名词解释

1.财政拨款：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.基本支出：预算单位保障正常运转，完成正常工作任务发生的支出，包括人员支出和公用支出。

3.项目支出：预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

4.“三公”经费：用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

5.政府性基金：指为支持特定公共基础设施建设和公共事业发展，向公民、法人和其他组织无偿征收的具有特定用途的财政资金。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。

7.机关运行经费：为保障行政事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

8.一般公共服务支出；反映政府提供的一般公共服务的支出。

附件：

天水市审计局物业租赁费-其他运转类 .docx

天水市审计局2023年（汇总）部门预算公开表.xlsx

天水市审计局(汇总)2023年整体支出绩效目标表