天水市体育局2018年部门决算公开说明

目录

一、部门概况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、部门决算执行情况

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算总表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

（二）“三公”经费分项支出情况

（三）“三公”经费增减变化原因等说明

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费执行情况说明

（二）国有资产占用情况说明

（三）政府采购支出情况说明

（四）重点绩效评价结果等预算绩效情况说明

（五）对专业性较强的名词进行解释

天水市体育局2018年部门决算公开说明

一、部门概况

（一）主要职能职责

天水市体育局：主管全市体育工作的行政单位

天水市体育运动学校：主要职责是代表天水市参加全国及全省各项体育比赛，为上一级优秀运动队培养和输送高水平的体育后备人才，为本地区培养中小学体育师资和专门体育人才。是一所集九年制义务教育（附中部）、中等职业教育（中专部）和高等函授教育（西安体育学院、陕西理工学院函授点）为一体的全日制中等职业学校，是“省级重点体育运动学校”和“国家高水平体育后备人才基地”。学校下设政办科、训练科、教务科、学生科、招生就业指导科、总务科、科研室、团委八个科室，现有教职工６６人，其中专职教练员２５人、专职文化课教师２３人、教辅人员２人，行政管理人员８人，工勤人员８人；学校开设田径、射击、摔跤、柔道、篮球、武术、跆拳道、乒乓球、自行车、足球、健美操、六人曲棍球等１２个运动项目，有９个教学班（附中３个年级、中专３个年级），开设１９门文化课。

天水市体育中心：主要职责是承办市委、市政府组织的各类大型活动和体育局组织的年度比赛。承担天水市体育运动学校学生的日常训练、比赛。承担全市中、小学生运动会，也是我市全民健身的一个重要场所。市体育中心２００５年被国家体育总局、国家残联命名为“全国残疾人体育训练基地”，主要承担国家队、省队的训练和比赛，并多次受到国家体育总局、中残联的表彰。

（二）机构设置情况（部门决算单位构成）

天水市体育局下属天水市体育运动学校、天水市体育中心、天水市体育总会、天水市国民体质监测中心四个全额拨款事业单位。天水市体育总会、天水市国民体质监测中心经费，财务、人事均由体育局统一管理。部门决算公开单位天水市体育局（本级）包括体育局机关、天水市体育总会、天水市国民体质监测中心三个单位构成。

二、部门决算执行情况

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算总表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1、２０１８年度，体育局部门收入总计为3023.48万元，全部为财政拨款收入。占全部收入的100%。较2017年决算数据3986.43万元减少962.95万元。

主要原因是：体育局２０１８年度，收入总计为９１４．６１万元，较２０１７年度决算数据３５２２．３１万元减少２６０７．７万元，下降７４％。财政拨款收入９１４．６１万元，一般公共预算财政拨款收入３３４．９６万元，占收入总计的３６．６２％，较２０１７年度决算数３４３６．３１万元减少３１０１．３５万元，下降９０．２５％，主要是２０１７年财政拨入体育运动学校迁建资金原因。政府性基金预算财政拨款５７９．６５万元，占收入的６３．３８％，较２０１７年政府性基金拨款８６万元增加４９３．６５万元，增长５７４％，主要是２０１８年申请中央彩票公益金用于体育中心辅助设施建设。

体校２０１８年度财政拨款收入合计１６７９．６５万元，较上年决算数增加２４４．４９万元，增加１４．５５％。其中：主要原因是在职人员工资（含３０％的绩效工资）５１１．７１万元，比上年的４９０．１万元（含３０％的绩效工资）增加２１．６１万元，增加了４．２２％。独生子女费、年终奖、科学发展业绩奖，十四运会奖金４５８．０２万元，比上年的２５８．０２万元增加２００万元，增加了４３．６６％。主要是今年正常晋升工资并从元月份开始补发，转正定级并补发工资取暖费按照人均一个月全工资发放。

体育中心财政拨款收入４２９．２１万元，为预算资金，占收入总计的１００％。较２０１７年度决算数减少３４．９１万元，下降７．５％，主要是人员经费减少。

本部门２０１８年度支出合计4527.15万元，全部为基本支出4527.15万元，占全部支出的１００％；无项目支出。

体育局基本支出２３１９．１９万元，占１００％，较２０１７年度决算数２８２９．６３万元，下降１８．０４％，主要原因是体校工程支付减少。

体校２０１８年度支出合计１７７６．７５万元，全部为基本支出１７７６．７５万元，占全部支出的１００％；无项目支出。

体育中心２０１８年度支出为４31．２１万元，较２０１７年度决算数减少３2．９１万元，下降７．５％。其中：

2018年度基本支出４31．２１万元，占１００％，较２０１７年度决算数减少３2．９１万元，下降７．５％，主要是人员经费减少。

２．上年结转和结余1681.67万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完、结转到当年或以后年度按有关规定继续使用的资金。一般公共预算财政拨款结转和结余１600.09万元，政府性基金结转和结余81.58万元。

３．2018年结转和结余资金为178万元，其中体育局140万元，体校38万元。均为彩票公益金。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

２０１８年度，体育局部门财政拨款收入总计为3023.48万元，全部为财政拨款收入，较2017年决算数据减少962.95万元。

2018年度，体育局部门财政拨款支出总计为4527.15万元，全部为基本支出4527.15万元，占全部支出的１００％；无项目支出。

２０１８年度，天水市体育局（本级）财政拨款收入总计９１４．６１万元，与上年３５２２．３１万元相比减少２６０７．７万元，下降７４％。其中：一般公共预算财政拨款收入３３４．９６万元，与上年３４３６．３１万元相比减少３１０１．３５万元，下降９０．２５％；政府性基金预算财政拨款收入５７９．６５万元，与上年８６万元相比增加４９３．６５万元，增长５７４％。原因：主要是２０１８年申请中央彩票公益金用于体育中心辅助设施建设。

２０１８年度，天水市体育局（本级）财政拨款支出总计１８２９．９６万元，与上年２２９９．３１万元相比减少４６９．３５万元，下降２０．４１％；完成年初预算１００％，其中：

１．教育支出１１９５万元，完成年初预算１００％。

２．文化体育与传媒支出５８３．３４万元，完成年初预算的１６７％，决算数大于预算的主要原因是其他体育支出的增加。

３．社会保障和就业支出５１．１２万元，完成年初预算的５８．１７％，决算数小于预算的主要原因是退休人员退休费２０１８年５月至进入社保核发。

４、城乡社区支出０．５万元，完成年初预算的１００％。

２０１８年度天水市体育运动学校财政拨款收入合计１６７９．６５万元，较上年决算数增加２４４．４９万元，增加１４．５５％。主要原因是在职人员工资（含３０％的绩效工资）５１１．７１万元，比上年的４９０．１万元（含３０％的绩效工资）增加２１．６１万元，增加了４．２２％。独生子女费、年终奖、科学发展业绩奖，十四运会奖金４５８．０２万元，比上年的２５８．０２万元增加２００万元，增加了４３．６６％。主要是今年正常晋升工资并从元月份开始补发，转正定级并补发工资取暖费按照人均一个月全工资发放。

公共财政预算拨款占总收入的１００％。较年初预算数增加６２８．９１万元，增长３８．５４％。主要原因是２０１８年参加甘肃省第十四届运动会，年末整体调高工资标准，工资正常晋升。提高取暖费标准和新调入了人员。公共财政预算拨款中赛事经费增加。

天水市体育运动学校２０１８年度财政拨款支出合计１７７６．７５万元，较上年决算数增加４６６．１６万元，增长２６．２３％。主要原因人员经费支出１３１３．８７万元，比上年１０６６．１万元增加２４７．７７万元。其中：工资福利等支出５１１．７１万元，比上年４９０．１万元增加２１．６１万元，主要是今年正常晋升工资并从元月份开始补发，转正定级并补发工资；对个人和家庭的补助８０２．１６万元，比上年５３３．４３万元增加２６８．７３万元，主要是２０１８年参加甘肃省第十四届运动会学生，教练员奖金增加；取暖费人均按照一月工资标准发放。日常公用经费支出４６２．８６万元，比上年２８７．０５万元增加１７５．８１万元，主要是２０１８年参加甘肃省第十四届运动会差旅费，器材费增加。办公费支出较上年减少２．０９万元，培训费较上年减少６．７６万元，维修费比上年增加６３．４４万元，主要用老校区维修维护。于人员经费支出占总支出的７３．９４％；日常公用经费等支出占总支出的２６．０５％；基本支出占总支出比重１００％。较年初预算数增加７７４．２５万元，增长４３．５７％。主要原因是２０１８年参加甘肃省第十四届省运会差旅费，器材费，奖金增加；新增加人员经费增加、工资调标、班主任津贴、管理岗位津贴、超课时津贴增加。

２０１８年度，天水市体育中心财政拨款收入总计４２９．２１万元，与上年相比减少３４．９１万元，下降７．５％。其中：一般公共预算财政拨款收入４２９．２１万元，与上年相比减少３４．９１万元，下降７．５％；政府性基金预算财政拨款收入０万元。

２０１８年度，天水市体育中心财政拨款支出总计４２９．２１万元，与上年相比减少３４．９１万元，下降７．５％；完成年初预算１００％，决算数大于预算数的主要原因：人员经费增加。其中：

１．一般公共服务支出４２９．２１万元，１００％，主要用于支付人员经费和公用经费，完成年初预算１００％，决算数大于预算数的主要原因人员经费增加。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度本部门一般公共预算财政拨款基本支出4527.15万元，全部为基本支出4527.15万元，占全部支出的１００％；无项目支出。

天水市体育局（本级）２０１８年度一般公共预算财政拨款基本支出１８２９．９６万元，其中：按照本单位有支出的功能分类填写

１．人员经费２４９．２９万元，较上年３２６．４８万元减少７７．１９万元，主要原因是退休人员退休费２０１８年５月至１２月进入社保核发。主要包括：工资福利支出１５９．９８万元，其中：基本工资８０．６６万元，津贴补贴６９．３６万元，奖金６．１９万元，其他工资福利支出３．７７万元。

对个人和家庭的补助支出８９．３１万元，其中退休费５１．１２万元，奖励金３８．１７万元。

２．日常公用支出１５８０．６７万元，较上年１９７２．８２万元减少３９２．１５万元。主要原因是体校工程量付款减少。主要包括办公费３．１７万元、印刷费７．６４万元、水费０．０９万元、电费０．７９万元、邮电费０．８５万元、差旅费１４．６７万元、租赁费０．５０万元、会议费０．４１万元、培训费０．７３万元、专用材料费４．８７万元、委托业务费１５３０．６８万元、工会经费１．５３万元、福利费２．０２万元、其他交通费用１２．７３万元。

天水市体育运动学校２０１８年度一般公共财政拨款基本支出１６９８．５９万元。其中：人员经费支出１２８５．６７万元，较上年９９１．２１万元增加２９４．４６万元，主要原因是参加２０１８年省十四届运动会奖金增加；公用经费４１２．９１万元，比上年２７１．５２万元增加１４１．３９万元，主要是参加２０１８年省十四届运动会赛事经费增加。办公费支出较上年减少２．０８万元，培训费较上年减少６．７６平，维修费增加５０．５１万元。

天水市体育中心２０１８年度一般公共预算财政拨款基本支出４２９．２１万元，其中：人员经费３６８．０３万元，较上年减少４４．４万元，主要是人员退休、经费减少原因。人员经费用途主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

２．日常公用经费６１．１８万元，较上年增加（减少）１１．４９万元，主要是外聘人员劳务费增加原因。

公用经费用途主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

四“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况。

２０１８年度本部门“三公”经费支出共计5.9万元，较年初预算数减少2万元，主要支出是学校公务用车维修费。

（二）“三公”经费分项支出情况。

２０１８年度本部门“三公”经费支出共计5.9万元，天水市体育运动学校一辆公务用车，年初预算经费5.9万元，２０１８年支出５．９万元，较年初预算数增加３．８９万元，较上年支出数增加１．６１万元。主要原因是学校公务用车维修费增加，使用频率增加，耗油增加。

天水市体育中心“三公”经费预算2万元，2018年未发生支出。

（三）“三公”经费增减变化原因等说明。

２０１８年度本部门“三公”经费支出共计5.9万元，天水市体育运动学校一辆公务用车，年初预算经费5.9万元，２０１８年支出５．９万元，较年初预算数增加３．８９万元，较上年支出数增加１．６１万元。主要原因是学校公务用车维修费增加，使用频率增加，耗油增加。

天水市体育中心“三公”经费预算2万元，2018年未发生支出。

１．因公出国（境）经费支出情况

２０１８年本部门因公出国（境）费用０万元。较上年增加（减少）０万元，增长（下降）０％，变动原因为：无

因公出国（境）组团情况：本年度本单位使用公共预算财政拨款安排的出国（境）团组织０个，共有０人；参加其他单位组织的出国（境）团组０个，增加０万元。

２．公务用车购置和运行费支出情况

２０１８年本部门公务用车购置０辆，公务车保有量为1辆，公务用车购置费０万元，较上年增加（减少）０万元，增长（下降）０％。２０１８年本单位车均购置费元。

２０１８年本部门公务用车运行费5.9万元，较上年增加1.61万元，增长37.53０％，２０１８年本单位车均维护费5.9万元。

３．公务接待费用支出情况

２０１８年本部门公务接待费０万元，较上年增加（减少）０万元，增长（下降）０％。

其中国内公务接待共０批次，接待人次０人，较上年增加（减少）０％，增加（减少）０万元。国外公务接待共０批次，接待人次０人，较上年增长（下降）０％，增加（减少）０万元，２０１８年本单位人均接待费０万元。

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费执行情况说明

体育局２０１８年度机关运行经费支出１５８０．６７万元，比２０１７年１９７２．８２万元减少３９２．１５万元，降低１９．８８％。主要原因是：体校建设资金支出减少。

（二）国有资产占用情况说明

截至２０１８年１２月３１日我部门体校有１辆在编车辆。其中，领导干部用车０辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车０辆、特种专业技术用车０辆、其他用车０辆。单位价值５０万元以上通用设备０台（套），单价１００万元以上专用设备０台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。

体育局２０１８年度政府采购支出总额７１．８３万元，其中：政府采购货物支出７１．８３万元、政府采购工程支出０万元、政府采购服务支出０万元。授予中小企业合同金额７１．８３万元，占政府采购支出总额的１００％，

体校２０１８年本部门政府采购支出总额１１７．２０万元，全部为政府采购货物支出。主要为甘肃省第十四届运动会器材采购费

体育中心２０１８年度政府采购支出总额０万元。

（四）重点绩效评价结果等预算绩效情况说明。

１．预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我局组织对２０１８年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目１个，二级项目二个，共涉及预算资金２７１４万元，其中财政预算体育竞赛经费２００万元，体育局预算经费２５１４万元。自评覆盖率１００％。２个项目以部门为主体开展了绩效评价。

２、部门决算中项目绩效自评结果，预算绩效管理工作对以上项目，通过强化组织保障、建立完善制度、严格目标审核、组织中期监控、完善指标体系等方面保证评价工作质量。从评价情况来看，上述项目符合部门职责和相关管理规定，绩效目标合理，评价指标体系较完善，评价标准较科学；项目业务管理制度较完善，业务监控有效性。各项业务工作有序开展；财务管理制度规范，建立了相应的财务监控措施和手段，有效防控各类财务风险。

３、部门决算中项目绩效自评结果

以我局“全民健身”项目为例，根据年初设定的绩效目标，该项目绩效自评较好。全民健身经费年初预算资金３０万元，数量指标：城乡居民身体健康素质明显提高；公共体育健身场地设施有较大发展。配套指标：全民健身组织网络更加安全；社会体育指导员队伍进一步发展。至２０１８年年底全民健身经费共计使用３０万元。主要用于组织各类全民健身活动。项目效益情况：切实保障全市人民参加体育健身活动的权益，动员和组织广大群众经常参加体育锻炼，努力构建全民健身服务体系，增强人民健康素质，丰富人民精神文化生活，提高人民生活质量，形成健康文明科学生活方式，促进社会文明和谐，推动我市全民健身事业又好又快发展提供了服务支撑。

其他项目绩效自评如下：

１、天水市体育中心（体校）项目年初预算资金２４６４万元，建筑指标：完成建筑面积１４２２４㎡。建筑层数为地下一层、地上五层，建筑高度２０米的主体结构。配套指标：配套安装根据主体施工进度通过项目的实施。效益指标：整体未完工，不能正常使用，社会效益无法评价。天水市体育中心项目于２０１５年１２月１０日开工建设，因体育运动学校受住户拆迁影响，至２０１８年年底支付完工程量资金３０５８万元。

２、体育竞赛经费由财政列入年初预算２００万元，为财政清单项目。主要用于大型体育赛事。数量指标：参加国家、省、地区赛事；举办、承办体育赛事，取得赛事成绩；提高本地体育竞技水平。配套指标：促进体育场地、设施建设；促进基础体育工作开展情况；促进体育产业发展情况。社会效益指标：展现城市形象、增进对外交流、丰富公民生活、拉动经济增长；促进体育文化旅游等融合发展。可持续性指标：体育比赛活动坚持继承与发展、创新与提高相结合的办赛宗旨。２０１８年我市体校代表我市参加全省第十四届运动会，参赛经费２００万元。这笔经费主要支付器材、竞赛费等比赛支出。为体校代表我市参加比赛提供了有力的保障。

截止２０１８年１２月３１日，体校没有预算绩效。

截止２０１８年１２月３１日，体育中心没有预算绩效。

项目支出绩效(自评/评价)报告

 

（参考提纲）

 

一、项目基本情况

（一）项目概况。

1.项目立项背景

全民健身活动经费、群众体育事业活动经费：

1.项目的政策依据及背景；为进一步发展全民健身事业，广泛开展全民健身运动，提高全市人民身体素质和健康水平，促进全面小康社会建设，根据《中华人民共和国体育法》、《全民健身条例》和国家体育总局《全民健身实施计划》（2011—2015年），结合我市的市级情况，制定天水市全民健身实施计划。 2、项目与部门职能的相关性：切实保障全市人民参加体育健身活动的权益，动员和组织广大群众经常参加体育锻炼，努力构建全民健身服务体系，增强人民健康素质，丰富人民精神文化生活，提高人民生活质量，形成健康文明科学生活方式，促进社会文明和谐，推动我市全民健身事业又好又快发展。3、项目实施的目标任务是：城乡居民体育健身意识进一步增强，参加体育锻炼人数显著增加，身体健康素质明显提高，基本建成与我市经济发展相适应、与社会事业发展相协调、健身与医疗紧密结合，以科学数据支撑的覆盖城乡，比较完善的全民健身公共服务体系。

2.项目实施情况

该两个项目由我局严格按照“天水市人民政府关于印发天水市全民健身实施计划（2011-2015年）的通知”及2018年财政市级预算绩效管理相关要求规定执行。如有采购则严格按照财政相关文件执行招投标、政府采购等环节。                                     

3.经费来源和使用情况

全民健身活动经费预算安排30万元，年初资金下达到位30万元，主要用于：1、天水市第五届青少年俱乐部乒乓球比赛相关费2、甘肃省第十四届运动会全民健身项目3、“伏羲杯”象棋比赛相关费用4、天水市武术进校园师资培训班费用等活动中。年末无结余。

群众体育事业活动经费20万元，年初资金下达20万元，主要用于：1、2018年全国徒步大会清水站暨第二届“轩辕杯”全民健步走活动2、首届“生态南山杯”全民健步走活动3、支付专项资金绩效评估委托费等活动中。年末无结余。

（二）项目绩效目标：

全民健身活动经费

项目绩效总目标：项目实施的目标任务是：城乡居民体育健身意识进一步增强，参加体育锻炼人数显著增加，身体健康素质明显提高，基本建成与我市经济发展相适应、与社会事业发展相协调、健身与医疗紧密结合，以科学数据支撑的覆盖城乡，比较完善的全民健身公共服务体系。

阶段性目标：切实保障全市人民参加体育健身活动的权益，动员和组织广大群众经常参加体育锻炼，努力构建全民健身服务体系，增强人民健康素质，丰富人民精神文化生活，提高人民生活质量，形成健康文明科学生活方式，促进社会文明和谐，推动我市全民健身事业又好又快发展。

预期主要的经济、政治和社会效益

经济效益指标：通过举办体育活动赛事，及赛事影响力的不断扩大，周边地区及全国体育爱好者的参加，带动了当地体育及旅游业的发展

社会效益指标：加快发展，保持稳定，提高人民生活质量

群众体育事业活动经费

项目绩效总目标：

城乡居民体育健身意识进一步增强，参加体育锻炼人数显著增加，身体健康素质明显提高，基本建成与我市经济发展相适应、与社会事业发展相协调、健身与医疗紧密结合，以科学数据支撑的覆盖城乡，比较完善的全民健身公共服务体系（三）项目实施情况分析，主要包括项目资金到位、资金使用、资金管理、项目组织和项目管理情况分析。

阶段性目标：切实保障全市人民参加体育健身活动的权益，动员和组织广大群众经常参加体育锻炼，努力构建全民健身服务体系，增强人民健康素质，丰富人民精神文化生活，提高人民生活质量，形成健康文明科学生活方式，促进社会文明和谐，推动我市全民健身事业又好又快发展。

预期主要的经济、政治和社会效益

经济效益指标：通过举办体育活动赛事，及赛事影响力的不断扩大，周边地区及全国体育爱好者的参加，带动了当地体育及旅游业的发展

社会效益指标：加快发展，保持稳定，提高人民生活质量

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的。

通过对项目的绩效评价，进一步加强对资金的使用及监管，提高资金使用效率使专项资金使用更加规范。

（二）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容。

1、全民健身活动经费、2、群众体育事业活动经费

我们按照市财政局绩效评价规程要求，第一阶段为前期准备：由我局办公室牵头，组织有关业务部门制定了详细的工作方案，明确责任，确定评价指标细则；第二阶段为自评：根据上一阶段任务布置，按照要求展开自评工作，并将评价结果报办公室财务；第三阶段为定性终评，并出具评价报告：财务人员在各部门自评的基础上，查阅相关文件资料和财务凭证，对收集资料进行定量定性分析，综合评议后形成评价结论，出具绩效评价报告。

（三）绩效评价框架，包括绩效评价原则、评价指标体系、绩效标准和评价方法等

1、全民健身活动经费、2、群众体育事业活动经费

两项项目严格按照规定的程序申请设立；所提交的文件、材料符合相关要求；已经过必要的专家论证、风险评估、集体决策，符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策；与项目实施单位或委托单位职责密切相关；该两项项目为促进事业发展所必需；该两项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平。绩效目标细化分解为具体的绩效指标；通过清晰、可衡量的指标值予以体现；项目年度任务数或计划数相对应；与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。已制定具有相应的业务管理制度；业务管理制度合法、合规、完整。项目运行过程中遵守相关法律法规和业务管理规定；并制定相应的项目资金管理办法；该资金管理办法符合相关财务会计制度的规定。支出手续完备；该两项项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档；项目符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，项目资金的拨付有完整的审批程序和手续；该两项项目预算批复或合同规定的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。并已制定或具有相应的监控机制；采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。

三、项目主要绩效及评价结论

（一） 绩效分析

1.项目经济性分析，主要包括项目成本（预算）控制情况和项目成本（预算）节约情况。

该两项项目年度任务数或计划数相对应；与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。已制定具有相应的业务管理制度；业务管理制度合法、合规、完整。项目运行过程中遵守相关法律法规和业务管理规定；并制定相应的项目资金管理办法；

该资金管理办法符合相关财务会计制度的规定。支出手续完备；该两项项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档；项目符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，项目资金的拨付有完整的审批程序和手续；该两项项目预算批复或合同规定的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。并已制定或具有相应的监控机制；

2.项目效率性分析，主要包括项目的实施进度和项目完成质量。

项目能按预期赛事活动安排实施，项目完成质量较高，评价好。

3.项目效益性分析，主要包括项目预期目标完成程度和项目实施对经济和社会的影响等。

（1）通过举办体育活动赛事，及赛事影响力的不断扩大，周边地区及全国体育爱好者的参加，带动了当地体育及旅游业的发展。（2）加快发展，保持稳定，提高人民生活质量。（3）指标提倡健康环保的生活理念，提高群众健身意识。（4）以人民日益增长的健身需求为依托，逐步完善城市基础设施，解决城市体育用地和体育设施不足的矛盾，满足人民群众健身的需求。逐步提高身体素质为目标。（5）开展全民健身活动群众满意率持续增加。

（二）评价结论

1.评分结果

（1）全民健身活动经费自评分98分，评价等次有效。

（2）群众体育事业活动经费自评分97分，评价等次有效。

2.主要结论

（1）全民健身活动经费（2）群众体育事业活动经费。整体完成情况良好，通过举办体育活动赛事，及赛事影响力的不断扩大，周边地区及全国体育爱好者的参加，带动了当地体育及旅游业的发展。

四、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法：通过各项体育活动的举办，发现随着人民群众生活日益改善，健身需求逐年增加，举办承办体育赛事、体育活动的需求增大，依托社会办体育的市场逐年增大，对举办赛事的标准也逐年提高。

（二）存在的问题

无

（二）存在的问题

无

（三）建议和改进举措

    1.政策建议：财政应加大对体育赛事、群众体育活动经费的投入。

    2.改进举措：、按财政专项资金管理的有关规定科学地编制项目预算，设定绩效目标。项目在实施过程如实际情况发生变化应按程序及时调整预算和绩效目标。

五、其他需说明的问题

无

附件:

1.绩效评价指标体系

2.面访、座谈会和实地调研提纲及记录

3.社会调查问卷

4.项目单位绩效报告情况

5.自评表及其他

六、报告附表（为详细说明情况，单位根据实际，可在此表格基础上补充基础数据信息表）

全民健身活动经费

 

 

 

群众体育事业活动经费

 

填报人（签名）：                          联系电话:

 

（五）对专业性较强的名词进行解释

１．财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

２．上年结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按有关规定继续使用的资金。

３．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

４．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

５．“三公”经费财政拨款支出：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的往返机票费、住宿费、伙食费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位购置公务用车支出及公务用车使用过程中所发生的租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

６．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

副本附件2-1（群众体育事业活动经费）.xlsx副本附件2-1 (全民健身活动经费).xlsx2018年决算公开表天水市体育局（汇总）.xls