第一部分 部门基本情况

一、部门职责

1、宣传贯彻党中央、国务院及省委省政府，市委、市政府有关农村经济工作的方针、政策。

2、研究制定全市供销合作经济发展战略和规划，指导全市供销合作社的改革与发展。

3、负责全市以农资商品、农村日用消费品、农产品和再生资源为重点，覆盖县、乡、村三级的现代经营服务网络建设。

4、积极领办农民专业合作社，做好农民专业合作经济组织建设的组织、协调、指导和服务工作。

5、按照市政府的授权，负责国家化肥、农药、农用物资以及棉花等重要物资的储备、供应和经营管理工作；负责烟花爆竹、废旧物资再生资源的经营管理工作。

6、向市政府和有关部门反映农民社员和供销合作社的意见和要求，协议与政府有关部门及其他社会组织的关系，提出扶持供销合作事业发展的政策性建议。

7、指导全市供销合作社的组织建设，促进基层社加强民主管理，密切同农民的联系，协调社员与社之间的关系，发挥群体联合优势。

8、指导全市供销合作社系统的人才开发和干部职工教育培训工作。

9、管理运营本级社有资产，对直属企业单位履行出资人的职责；指导监督 全市各级供销合作社对社有资产的保值增值和管理，维护各级供销合作社的合法权益。

10、代表供销系统经济组织对外开展经济贸易、技术交流与合作。

11、承办市委、市政府和省供销合作社交办的其他事项。

二、机构设置

市供销社为财政全额拨款正县级参照公务员管理事业单位。内设5个科室，即办公室、综合业务科、合作指导科、财务审计科、产业科技科。编制25名。其中：主任1名、副主任3名；科级领导职数10名。截至目前实有人数22人。

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据。）

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据。）

（以上内容详见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计为6001.52万元，收、支较上年决算数增加4591.94万元，上升325.76%。主要原因是增加了构树产品体验馆建设补助资金。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计6001.52万元，其中：一般公共预算财政拨款收入6001.52万元，占100.00%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计6001.52万元，其中：基本支出426.52万元，占7.1%；项目支出5575万元，占 92.89%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计6001.52万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加4591.94万元，上升325.76%。主要原因是增加了构树产品体验馆建设补助资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款支出6001.52万元，较上年决算数增加4591.94万元，上升325.76%。主要原因是增加了构树产品体验馆建设补助资金。主要用于以下几个方面：

1．一般公共服务支出年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

2．社会保障和就业支出年初预算数为96.31万元，支出决算为96.31万元，完成年初预算的100%。

3．卫生健康支出年初预算数为14.58万元，支出决算为14.58万元，完成年初预算的100%。

4．住房保障支出年初预算数为19.84万元，支出决算为19.84万元，完成年初预算的100%。

5.农林水支出年初预算数为500万元，支出决算为500万元，完成年初预算的100%。

6.商业服务业等支出初预算数为595.79万元，支出决算为595.79万元，完成年初预算的100%。

7.粮油物资储备支出年初预算数为30万元，支出决算为30万元，完成年初预算的100%。

8.城乡社区支出年初预算数为4745万元，支出决算为4745万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出426.52万元。其中：人员经费345.35万元，较上年决算数增加76.94万元，增长22%，主要原因是在职人员变动，工资晋级晋档，缴纳在职职工养老保险等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。公用经费81.17万元，较上年决算数增加40.92万元，上升101.63%，主要原因是争取了工作业务经费，保障机关正常运转。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、公务招待费、工会经费、公务用车运行维护费等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2021年度“三公”经费支出年初预算数为0万元，支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费用年初预算数为0万元，支出决算为0万元。

2.公务用车购置及运行维护费年初预算数为0万元，支出决算为0万元。

其中：公务用车购置费年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

公务用车运行维护费年初预算数为0万元，支出决算为0万元。

3. 公务接待费年初预算数为0万元，支出决算为0万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。

八、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2021年度本部门政府性基金预算数为4745万元，支出决算数为4745万元，完成年初预算的100%。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2021年度本部门国有资本经营预算数为0万元，支出决算数为0万元，完成年初预算的0%。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对3个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评3项，涉及资金5575万元；我单位没有委托第三方形式开展绩效自评。从评价情况来看，2个项目自评价结果为“优”，1个项目自评价结果为“良”。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快；建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。

（二）绩效自评结果

2021年，本部门预算支出项目3个，当年财政拨款5575万元，全年支出5575万元，执行率100%。通过自评，2个项目结果为“优秀”，1个项目结果为“良好”。分项目自评情况分析如下：

（一）天水市化肥农药储备市场风险调节基金

1.项目预算资金30万元，实际支出30万元，执行率100%。

2.总体绩效目标：建立市级化肥、农药储备制度主要用于化肥农药商品供应紧张时,平抑市场价格,保证正常供应;应对全市农业各类突发性病虫草害等自然灾害的防治;承担政府安排的其它应急任务。完成情况：圆满完成总体绩效目标任务，完成率100%。

3.各项指标完成情况分析。预算资金到位情况(评价目标值：足额到位，业绩值：100%);

预算执行率(评价目标值：100%，业绩值：100%);

财务监控有效性(评价目标值：有效，业绩值：已制定或具有相应的财务监控机制;采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段，对资金使用进行监控);

财务管理制度健全性(评价目标值：健全，业绩值：往来资金结算管理相关规定完整;支出管理相关规定完整;收入管理相关规定完整;现金及银行存款管理相关规定完整;财务监督管理相关规定完整;资产管理相关规定完整;采购管理相关规定完整;预算管理相关规定完整;已制定专项资金管理制度或有适用于本项目的财务管理制度);

项目管理制度健全性(评价目标值：健全，业绩值：项目管理制度（机制）具备可操作性;项目管理制度（机制）内容完整，覆盖明确的政策对象、政策标准、项目申报要求、审核要求、结果公开等基本内容；具备完善退出机制、应急机制、档案资料管理制度或机制;具备适用于本项目的合法合规的管理制度、办法或方案);政府采购合规性(评价目标值：合规，业绩值：达标);

合同管理完备性(评价目标值：完备，业绩值：健全);项目质量可控性(评价目标值：可控，业绩值：是);化肥储备补贴测算应储备量(评价目标值：24000吨，业绩值：24000);农药储备补贴测算应储备量(评价目标值：100吨，业绩值：100);化肥农药储备保质保量(评价目标值：100%，业绩值：达标);每年分夏冬两次储备(评价目标值：及时，业绩值：及时);加强农资市场监管(评价目标值：1个，业绩值：是);工作人员满意度(评价目标值：80%，业绩值：达标);跟踪反馈机制健全性(评价目标值：健全，业绩值：建立跟踪反馈机制;跟踪反馈记录完善;采取相应改进措施);

4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施。资金使用规范性(评价目标值：合规，业绩值：不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况;符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定;符合项目预算批复或合同规定的用途;预算资金的拨付有完整的审批程序和手续);政策性降价损失补贴(评价目标值：0，业绩值：一般); 原因解释：项目资金的使用未进行评估。近几年没有政策性降价。

（二）市供销社工作经费

1. 项目预算资金20万元，实际支出20万元，执行率100%。

2. 总体绩效目标：通过深化综合改革，激发内生动力和发展活力，使供销合作社在发展现代农业、促进农民脱贫致富、繁荣城乡经济中担当更大责任，成为各级党委和政府抓得住、用得上的为农服务骨干力量。完成情况：圆满完成总体绩效目标任务，完成率100%。

3. 预算编制合理性(评价目标值：合理，业绩值：子项目预算内容与项目实际工作内容匹配;总预算细分为具体子项目预算;预算额度测算依据充分，数量与产出指标匹配，单价有标准来源);预算执行率(评价目标值：100%，业绩值：100%);预算资金到位情况(评价目标值：足额到位，业绩值：100%);财务监控有效性(评价目标值：有效，业绩值：已制定或具有相应的财务监控机制;采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段，对资金使用进行监控;按项目进行成本核算，以及项目成本差异情况);

资金使用规范性(评价目标值：合规，业绩值：不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况;符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定;符合项目预算批复或合同规定的用途;项目的重大开支经过评估认证;预算资金的拨付有完整的审批程序和手续);

财务管理制度健全性(评价目标值：健全，业绩值：往来资金结算管理相关规定完整;支出管理相关规定完整;收入管理相关规定完整;现金及银行存款管理相关规定完整;财务监督管理相关规定完整;资产管理相关规定完整;采购管理相关规定完整;预算管理相关规定完整;已制定专项资金管理制度或有适用于本项目的财务管理制度);

项目管理制度健全性(评价目标值：健全，业绩值：项目管理制度（机制）具备可操作性;项目管理制度（机制）内容完整，覆盖明确的工作计划、工作方法、进度计划、人员配置及项目质量要求或标准;具备适用于本项目的合法合规的管理制度、办法或方案);

政府采购合规性(评价目标值：合规，业绩值：合规);

合同管理完备性(评价目标值：完备，业绩值：合同中有明确、清晰、完整的质量标准或验收标准;合同双方明确、清晰、完整;合同履约期限明确、清晰、完整;合同支付方式和支付时间明确、清晰、完整;合同有明确、清晰、完整的交付方式及地点;合同标的物及价格明确、清晰、完整;合同生效和解除条款明确、清晰、完整;合同违约责任界定明确、清晰、完整;合同双方按照合约定履行);

项目质量可控性(评价目标值：可控，业绩值：已制定或具有相应的项目质量要求或标准;采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段;对考核结果及时进行反馈和应用);

政府采购金额(评价目标值：10万元，业绩值：100000);差旅费列支(评价目标值：8万元，业绩值：80000);办公经费列支(评价目标值：2万元，业绩值：20000);政府采购办公设备质量合规(评价目标值：100%，业绩值：100%);资金使用时效性(评价目标值：及时，业绩值：及时);严格按照财务管理制度执行(评价目标值：保障供销综合改革工作正常运行，业绩值：保障供销综合改革工作正常运行);全市供销合作社综合改革工作(评价目标值：100%，业绩值：100%);4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施。长效管理机制健全性(评价目标值：健全，业绩值：建立年度工作计划及长期工作规划);原因解释：工作经费主要用于政府采购和机关办公费的列支，当年资金当年用完。所以长效管理机制健全性还有待提高。

（三）天水市构树产业发展项目

1. 项目预算资金800万元，实际支出800万元，执行率100%。

2.总体绩效目标：根据全国扩大构树产业工程试点的新趋势和我市构树产业新需求，市财政拨付专项资金800万元，将要解决构树加工、研发培训瓶颈问题。从而增加贫困地区贫困户收入。特别是通过高科技创新要素融合，开发健康新产品，延长产业链，提高附加值，既拉动了构树产业发展，又为地方财政培植了税源，达到了生态、社会、经济三效同增的目的。完成情况：圆满完成总体绩效目标任务，完成率100%。

3.各项指标完成情况分析。预算资金到位情况(评价目标值：100%，业绩值：100%);

预算编制合理性(评价目标值：合理，业绩值：子项目预算内容与项目实际工作内容匹配;总预算细分为具体子项目预算;预算额度测算依据充分，数量与产出指标匹配，单价有标准来源);

预算执行率(评价目标值：100%，业绩值：100%);财务监控有效性(评价目标值：有效，业绩值：已制定或具有相应的财务监控机制;采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段，对资金使用进行监控);资格审核（含复审）规范性(评价目标值：规范，业绩值：在规定的时间内完成了所有审核;完成了所有规定内容的审核;审核方式透明，遵循相关规定;审核结果正确无误);

项目管理制度健全性(评价目标值：健全，业绩值：项目管理制度（机制）具备可操作性;项目管理制度（机制）内容完整，覆盖明确的政策对象、政策标准、项目申报要求、审核要求、结果公开等基本内容；具备完善退出机制、应急机制、档案资料管理制度或机制;具备适用于本项目的合法合规的管理制度、办法或方案);

信息公开情况(评价目标值：规范，业绩值：公示的信息全面完整;公示的方式遵循相关规定;在规定时间内完成了公示);

工程建设完成量(评价目标值：100%，业绩值：100%);馆库装修完成量(评价目标值：100%，业绩值：100%);设备设施购置数量(评价目标值：3，业绩值：3);馆库装修合格率(评价目标值：100%，业绩值：100%);设备设施验收合格率(评价目标值：100%，业绩值：100%);工程验收合格率(评价目标值：100%，业绩值：100%);馆库装修完成及时率(评价目标值：100%，业绩值：及时);设备设施购置及时率(评价目标值：100%，业绩值：及时);工程建设完成及时率(评价目标值：100%，业绩值：及时);受益方满意度(评价目标值：80%，业绩值：达标);成熟技术推广情况(评价目标值：推广，业绩值：推广);五年发展构树种植量(评价目标值：50，业绩值：50);信息化系统建设情况(评价目标值：按时，业绩值：及时);

4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施。资金使用规范性(评价目标值：合规，业绩值：不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况;符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定;符合项目预算批复或合同规定的用途;预算资金的拨付有完整的审批程序和手续);

财务管理制度健全性(评价目标值：健全，业绩值：往来资金结算管理相关规定完整;支出管理相关规定完整;收入管理相关规定完整;财务监督管理相关规定完整;预算管理相关规定完整;已制定专项资金管理制度或有适用于本项目的财务管理制度);原因解释：重大项目开支未进行评估认证。

从评价情况来看：一是完成财政法规、政策执行、财政收支、政府采购、行政事业单位国有资产管理、会计信息质量、注册会计师及会计师事务所执业质量等检查工作，依法查处违规违法行为；二是完成省级财政支出项目的专项核查、概（预）决算的评审、省级预算编制中新增项目、预算执行中追加项目和预算执行中再次分配项目的评审、财政项目支出定额标准建设等工作；三是完成委托第三方政府购买服务工作，加强设备购置管理工作，压缩购置数量，降低购置成本；四是积极应对财政收支矛盾，突出依法理财、依法行政，不断提升财政管理科学化、规范化水平等绩效目标。发现的问题及原因，预算编制和执行有待提高。下一步改进措施，将进一步细化年度预算，加强项目预算执行监督和管理，在保证项目质量的前提下加快项目建设进度，提高资金预算执行率，充分发挥财政资金的效益。

（三）重点绩效评价结果

2021年度，天水市构树产业发展项目被选为重点绩效评价项目。由第三方评估机构进行绩效评价，评价结果为“优秀”。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2021年度本部门机关运行经费支出81.16万元，机关运行经费主要用于开支用于办公费、公务车运行维护费、信息网络购置更新费、办公楼水电费、取暖费、物业费、会议费、公车运行维护费、设备购置及政府购买服务等费用。机关运行经费较上年决算数增加40.91万元，上升101.63%，主要原因是争取了工作业务经费，保障机关正常运转。

其中：本年度会议费支出4.29万元，较上年决算数增加4.29万元，上升429%。本年度培训费支出0.92万元，较上年决算数减少0.51万元，减少35.66%，主要原因是疫情影响相关培训未如期举行。

（二）政府采购支出情况说明

2021年度本部门政府采购支出合计4.2万元，其中：政府采购货物支出4.2万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

三、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

四、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

六、“三公”经费： 指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国 外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

七、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买 货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖 费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

八、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

九、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

十、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

十一、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件1：天水市供销合作社2021年度部门决算公开表

      决算公开表（附件1）

    2：天水市供销合作社2021年度部门预算项目支出绩效自评表

      构树产业发展专项资金（附件2）

      市供销社工作经费（附件2）

      天水市化肥农药储备市场风险调节基金（附件2）

    3：天水市供销合作社2021年度部门整体支出绩效自评表

      整体绩效评价表（附件3）