目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

天水市残疾人联合会（以下简称市残联），是全市各级残联组织的领导机关，是中共天水市委领导下的群众团体，机构级别为正县级，对外加挂天水市人民政府残疾人工作委员会办公室牌子。天水市残联贯彻落实党中央关于残疾人工作的方针政策和决策部署及省、市委工作要求，在履行职责过程中坚持和加强党对残疾人工作的集中统一领导。主要职责是：

（一）贯彻执行党中央和国家关于残族人事业的方针、政策和国家有关法律、法规；贯彻落实省委、省政府和市委、市政府关于残疾人事业的决策部署及工作要求；负责督促检查残疾人法律法规和政策的贯彻落实，组织开展全市残疾人工作的综合调查研究，提出政策性建议和意见。

（二）听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人权益，为残疾人服务。

（三）团结、教育残疾人遵守法律，履行应尽的义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义经济建设贡献力量。

（四）弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。

（五）开展残疾人康复、扶贫、劳动就业、教育、文化、体育科研、维权、用品用具供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防等工作，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活。

（六）承担市政府残疾人工作委员会的日常工作。

（七）指导和管理各类残疾人社团组织。

（八）在省残疾人联合会的指导下开展残疾人事业的国际、国内交流与合作。

（九）完成市委、市政府和省残疾人联合会交办的其他任务。

二、机构设置

（一）内设及归口管理机构:天水市残疾人联合会内设科级机构5个，即办公室、康复科、就业科、维权科、财务科；全额拨款事业编制15名。设理事长1名，副理事长2名；内设机构科级领导职数5名。单位年末实有人数12人，退休人员12名。

（二）参照公务员法管理的事业单位:天水市残疾人联合会为参照公务员法管理事业单位。

（三）其他事业单位:天水市残疾人联合会下属单位天水市残疾人康复中心，为正科级全额拨款事业单位，人员编制10名， 设主任1名，副主任1名，年末实有人数9人，退休人员4名；天水市听力语言康复训练中心，为正科级公益二类事业单位，差额拨款事业编制4名，设主任1名。单位年末实有人数1人。

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件1）

二、收入决算表（见附件1）

三、支出决算表（见附件1）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件1）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件1）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件1）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件1）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（见附件1：本部门没有相关支出,故本表无数据。）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件1）

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为939.03万元。与上年度相比,收、支总计各增加41.5万元,增长4.62%,主要原因是：1.基本支出增加了与人员工资挂钩的养老、医疗、住房公积金支出；2.项目支出增加了2023年中央残疾人事业发展补助资金残疾人康复项目经费95.54万元。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计937.84万元,其中：财政拨款收入937.84万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计939.03万元,其中：基本支出441.19万元,占46.98%；项目支出497.84万元,占53.02%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为937.84万元。与上年相比,各增加40.31万元,增长4.49%。主要原因是：一是基本支出增加了与人员工资挂钩的养老、医疗、住房公积金支出；二是项目支出增加了2023年中央残疾人事业发展补助资金残疾人康复项目经费95.54万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出923.58万元,较上年决算数增加97.05万元,增长11.74%。主要原因是增加了2023年中央残疾人事业发展补助资金残疾人康复项目经费95.54万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出923.58万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出875.24万元,占94.77%；卫生健康支出16.50万元,占1.79%；住房保障支出31.84万元,占3.44%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为899.54万元,支出决算为923.58万元,完成年初预算的102.67%。其中：

1.社会保障和就业支出年初预算数为862.95万元,支出决算为875.24万元,完成年初预算的101.42%,决算数大于预算数的主要原因是增加了单位退休职工职业年金缴费支出12.29万元。

2.卫生健康支出年初预算数为16.62万元,支出决算为16.50万元,完成年初预算的99.28%,决算数小于预算数的主要原因当年度退休2人，减少了与人员经费挂钩的事业人员医疗、公务员医疗补助经费的支出。

3.住房保障支出年初预算数为19.97万元,支出决算为31.84万元,完成年初预算的159.44%,决算数大于预算数的主要原因是增加了人员工资基础绩效奖计提公积金单位部分缴费和个人扣项。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出441.19万元。其中：

人员经费392.64万元,较上年决算数增加10.88万元,增长2.85%,主要原因是增加了人员工资基础绩效奖计提公积金单位部分缴费和个人扣项。人员经费用途主要包括：1.工资福利支出373.16万元，其中：基本工资137.74万元、津贴补贴81.16万元、奖金70.77万元、机关事业单位基本养老保险缴费27.26万元，职业年金缴费15.19万元，职工基本医疗保险缴费11.13万元，公务员医疗补助缴费3.42万元，其他社会保障缴费0.77万元，住房公积金25.72万元；2.对个人和家庭的补助19.48万元，其中：退休费17.24万元，医疗费补助2.24万元。

公用经费48.55万元,较上年决算数增加0.95万元,增长1.99%,主要原因是福利费增加。公用经费用途主要包括：办公费1.19万元，印刷费1万元，水费0.68万元，邮电费1.27万元，取暖费10.19万元，差旅费9.19万元，维修（护）费0.52万元，培训费2.50万元，劳务费0.74万元，公务接待费0.31万元，劳务费0.60万元，工会经费1.98万元，福利费6.32万元，公务用车运行维护费1.99万元，其他交通费10.83万元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入14.26万元,本年支出14.26万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体情况如下：用于社会福利的彩票公益金支出1.27万元，用于体育事业的彩票公益金支出12.99万元，此两项经费主要用于支付2022年全省第十一届残疾人运动会经费14.26万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为2.50万元,支出决算为2.30万元,决算数小于预算数的主要原因是，根据“过紧日子”文件精神，我单位压减了“三公”经费支出，减少了不必要的开支。较上年决算数增加1.21万元,增长109.58%,主要原因是公务用车运行维护费较上年增加0.90万元，公务接待费较上年增加0.31万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,当年度我单位无因公出国（境）人员，未产生相关费用。较上年决算数0万元,无增减变化。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为2.00万元,支出决算为1.99万元,决算数小于预算数的主要原因是贯彻了厉行节约原则。较上年决算数增加0.90万元,增长81.58%,主要原因是车辆老化，维修费用增加。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,主要原因是本单位当年未新购置公务用车。公务用车运行维护费全年预算数为2万元，支出决算数为1.99万元，决算数小于预算数的主要原因是贯彻了厉行节约原则。

3.公务接待费全年预算数为0.50万元,支出决算为0.31万元,决算数小于预算数的主要原因是根据“过紧日子”文件精神，减少公务接待次数。较上年决算数增加0.31万元,增长100%,主要原因是接待上级领导调研。

外事接待费支出0.00万元，主要是当年无外事接待。

其他国内公务接待支出0.31万元，主要用于接待上级领导调研。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为1辆；国内公务接待5批次23人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出48.55万元,机关运行经费主要用于开支办公费1.19万元，印刷费1万元，水费0.68万元，邮电费1.27万元，取暖费10.19万元，差旅费9.19万元，维修（护）费0.52万元，培训费2.50万元，培训费2.50万元，公务接待费0.31万元，劳务费0.60万元，工会经费1.98万元，福利费6.32万元，公务用车运行维护费1.99万元，其他交通费10.83万元。机关运行经费较上年决算数增加0.95万元,增长2.0%,主要原因是资产运行维护支出增加。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数0万元，无增减变化。

本年度培训费支出261.58万元,较上年决算数增加259.89万元,增长154.78%,主要原因是支付2021年度残疾人职业技能培训费欠款259.09万元。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计158.24万元,其中：政府采购货物支出158.24万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%,其中：授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆1辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车1辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。国有资产6439.07万元，其中：流动资产0元，固定资产6439.07万元。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

2023年我会高度重视绩效评价工作，实行市级所有预算支出和单位全覆盖，以市级预算项目支出和对县转移支付资金为对象，制定评价总体目标，对下达任务的完成情况、实施效果、资金配套及使用管理，相关政策落实以及资金效益发挥等情况进行全面、科学、公正、客观的综合性考核评价。按照“谁申请预算、谁申报目标”的原则，由各执行单位根据实际情况组织开展绩效自评工作。绩效目标自评表能够清晰反映项目实施所达到的预期效果，并按照定量和定性相结合的要求设置绩效指标，着重突出产出、成本、效益、可持续影响力和服务对象满意度等核心绩效指标，尽可能做到量化细化、可衡量、可对比。

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目14个,共涉及资金324.14万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对“2023年春节慰问贫困残疾人经费项目”、“2023年残疾人就业创业孵化基地建设项目扶持资金”等2个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出38万元。从评价情况来看,2023年春节慰问贫困残疾人，发放慰问品和慰问金，使困难残疾人生活得到了改善，把党和政府的温暖及时传递给残疾人，确保困难残疾人度过一个温暖祥和的新春佳节，使残疾群众幸福感、安全感、获得感得到了有效提升。2023年残疾人就业创业印化基础建设项目的实施，在麦积区打造了特色突出、功能完善、承载能力强，具有可持续发展和示范、辐射、带动作用的残疾人创业就业孵化基地，为残疾人创业者提供低成本、便利化、全要素、开放式的综合服务平台和发展空间。孵化项目至少5个以上，激励带动困难残疾人就业增收。通过绩效评价，2个项目依据充分，目标明确，资金管理使用规范，做到专款专用，会计信息真实完整，取得了良好的社会效益，达到了绩效预期目标。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映2023年春节慰问贫困残疾人经费项目、2023年残疾人就业创业孵化基地建设项目扶持资金等2个项目绩效自评结果。

1.“2023年春节慰问贫困残疾人经费项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为10万元,执行数为10万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：为市本级残疾人自强模范、受表彰残疾人，在国家、省、市竞技体育、技能大赛中获得优异成绩的残疾人和优秀运动员，困难残疾人和残疾职工；各县区困难残疾人家庭、残疾人自强模范；残疾人康复、托养机构，市特教学校、市儿童福利院等单位中的困难残疾人；结对共建社区困难残疾人；帮扶村张家川县张棉驿乡周家村困难残疾人；市残联各专门协会困难残疾人六类残疾人共156人发放慰问金。发现的主要问题及原因：项目产出难以量化。该项目含有公益扶残助残性质，慰问金发放产生的效益无法量化，其原因市该项目所生产出来的为“非商品性”产出，因此就无法取得可比较的成本与收益数据。下一步改进措施：将这部分残疾群众的意见纳入评估范围，以保证公共服务项目的提供机制符合群众偏好，社会效益也能有所凸显。（后附自评表）

2.“2023年残疾人就业创业孵化基地建设项目扶持资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为92.41分。项目全年预算数为28万元,执行数为28万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过项目资金扶持，在麦积区打造特色突出、功能完善、承载能力强，具有可持续发展和示范、辐射、带动作用的残疾人创业就业孵化基地，为残疾人创业者提供低成本、便利化、全要素、开放式的综合服务平台和发展空间。孵化项目至少5个以上，激励带动困难残疾人就业增收。发现的主要问题及原因：一是天水市麦积区残疾人联合会、天水美通进出口贸易有限责任公司对绩效目标和指标分解比较到位，但未形成系统的绩效目标表，绩效管理意识有所欠缺。二是有1名创业导师还未持有省级及以上部门颁发的聘书。三是5项就业创业孵化项目已有4项产生实际成果，孵化项目成果产生率为80%。四是项目运行一年以来已促成26名残疾人实现就业，未达到30人的目标。下一步改进措施： 一是天水市麦积区残疾人联合会、天水美通进出口贸易有限责任公司应认真研究，根据本项目绩效目标，结合本地具体情况，细化分解绩效目标并创建绩效目标体系及评价标准，能够量化的尽量量化，既可作为项目的指导性文件，又可准确的实施绩效自评，作为持续改进的借鉴依据。二是天水市麦积区残疾人联合会、天水美通进出口贸易有限责任公司应按要求办理创业导师的聘书手续，确保持证上岗。三是天水美通进出口贸易有限责任公司应切实做好基地建设的成果转化工作，使残疾人就业创业孵化基地产生更大的经济效益和社会效益。（后附自评表）

三、部门绩效评价结果

天水市残疾人联合会部门自评报告（见附件4）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

十五、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十六、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。