目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

全面贯彻执行党和国家的体育政策，执行市委、市政府及市体育局的指示和决议，做好体育场馆管理工作。加强群众体育工作，大力发展全面健身活动，为群众体育提供服务，为竞技比赛、体育训练提供场地与服务。为政府举办的各项赛事和大型活动提供无偿服务。作为中国残疾人联合会训练基地（挂牌），为其提供集训、比赛服务。丰富群众文化生活，为集会、会展和演出提供服务并开展体育培训指导。管理和维护中心所有体育场馆、室外体育场地及设备设施。

二、机构设置

我中心是财政全额拨款事业单位，财政编制28人，实有27人，退休31人。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件）

二、收入决算表（见附件）

三、支出决算表（见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（空表 见附件）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（空表 见附件）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（空表 见附件）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为856.04万元。与上年度相比,收、支总计各增加21.21万元,增长2.54%,主要原因是2023年度体育中心运营经费增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计856.04万元,其中：财政拨款收入856.04万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计856.04万元,其中：基本支出426.34万元,占49.80%；项目支出429.70万元,占50.20%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为856.04万元。与上年相比,各增加21.22万元,增长2.54%。主要原因是2023年度体育中心运营经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出856.04万元,较上年决算数增加21.22万元,增长2.54%。主要原因是2023年度体育中心运营经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出856.04万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出755.00万元，占88.2%；社会保障和就业支出54.43万元,占6.36%；卫生健康支出19.36万元,占2.26%；住房保障支出27.25万元,占3.18%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为604.80万元,支出决算为856.04万元,完成年初预算的141.54%。其中：

1．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为515.55万元,支出决算为755.00万元,完成年初预算的146.44%,决算数大于预算数的主要原因是2023年增加了体育场馆向社会免费或低收费开放补助资金（中央和省级资金），支出增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为48.92万元,支出决算为54.43万元,完成年初预算的111.27%,决算数大于预算数的主要原因是人员经费的增加。

3．卫生健康支出年初预算数为19.02万元,支出决算为19.36万元,完成年初预算的101.75%,决算数大于预算数的主要原因是人员经费的增加。

4．住房保障支出年初预算数为21.31万元,支出决算为27.25万元,完成年初预算的127.9%,决算数大于预算数的主要原因是人员经费的增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出426.34万元。其中：人员经费387.68万元,较上年决算数减少17.59万元,下降4.34%,主要原因是2023年退休2人，人员经费减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。

公用经费38.66万元,较上年决算数减少390.89万元,下降91.0%,主要原因是2023年决算把体育场馆向社会免费或低收费开放补助资金、体育中心运营经费、体育场馆运营经费都列入项目资金，故公用经费较上年决算数下降。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、专业材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度没有使用“三公”经费预算安排的支出

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于/大于预算数的原因无。较上年决算数减少/增加0.0万元,原因无。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于/大于预算数的原因无，较上年决算数减少/增加0.0万元,原因无。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于/大于预算数的原因无，较上年决算数减少/增加0.0万元,原因无。公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于/大于预算数的原因无。较上年决算数减少/增加0.0万元,原因无。

3、公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于/大于预算数的原因无，较上年决算数减少/增加0.0万元,原因无。

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计204.77万元,其中：政府采购货物支出3.97万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出200.80万元。授予中小企业合同金额204.77万元,占政府采购支出总额的100%,其中：授予小微企业合同金额204.77万元,占政府采购支出总额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,其他用车0。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目0个,二级项目3个,共涉及资金429.7万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2023年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对“体育中心运营经费”“体育场馆运营经费”“体育场馆向社会免费或低收费开放补助资金”3个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出429.7万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,项目以部门为主体开展了绩效评价，并对项目自评表的真实性、完整性、合规性、客观性进行审核。项自评结果优秀，达到项目资金使用及管理要求。部门决算中项目绩效自评结果，预算绩效管理工作对以上项目，通过强化组织保障、建立完善制度、严格目标审核、组织中期监控、完善指标体系等方面保证评价工作质量。上述项目符合部门职责和相关管理规定，绩效目标合理，评价指标体系较完善，评价标准较科学；项目业务管理制度较完善，业务监控有效性。各项业务工作有序开展；财务管理制度规范，建立了相应的财务监控措施和手段，有效防控各类财务风险。

二、绩效自评结果

我单位在2023年度部门决算中反映“体育中心运营经费”“体育场馆运营经费”“体育场馆向社会免费或低收费开放补助资金”3个项目绩效自评结果。

1、“体育中心运营经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为100万元,执行数为100万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是项目资金足额到位，预算执行率100%；二是严格成本控制，项目管理制度健全，财务管理制度健全，，资金使用规范；三是全民健身人次、成本控制率、受益群众的满意度、运动场地设施合格率有效性均为满分，项目资金无挪用、截留情况。发现的主要问题及原因：一是通过自评促使预算编制更科学、更规范，优化了财政支出结构，减少了财政支出的随意性和盲目性，使有限的财政资金能发挥更大的效益；二是通过绩效评价，为项目单位找出项目管理者存在的问题及原因，促使预算部门和单位积极采取措施，加强项目的规划与科学论证，健全项目资金的核算与管理制度，改进资金使用管理方式，逐步形成自我约束，提高管理水平和资金使用效益。下一步改进措施：一是加强监管，对未按照要求完成的指标要深入剖析原因，找出症结，完成目标。二是加强资金使用效率，完善资金申报、评审及绩效评价工作。“体育中心运营经费”项目绩效自评情况：自评得分100分，项目支出绩效目标整体完成情况“优秀”。

2、“体育场馆运营经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为80万元,执行数为80万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是项目资金足额到位，预算执行率100%；二是严格成本控制，项目管理制度健全，财务管理制度健全，，资金使用规范；三是聘请劳务人员数量、成本控制率、受益群众的满意度、工作任务完成率有效性均为满分，项目资金无挪用、截留情况。发现的主要问题及原因：一是通过自评促使预算编制更科学、更规范，优化了财政支出结构，减少了财政支出的随意性和盲目性，使有限的财政资金能发挥更大的效益；二是通过绩效评价，为项目单位找出项目管理者存在的问题及原因，促使预算部门和单位积极采取措施，加强项目的规划与科学论证，健全项目资金的核算与管理制度，改进资金使用管理方式，逐步形成自我约束，提高管理水平和资金使用效益。下一步改进措施：一是加强监管，对未按照要求完成的指标要深入剖析原因，找出症结，完成目标。二是加强资金使用效率，完善资金申报、评审及绩效评价工作。“体育场馆运营经费”项目绩效自评情况：自评得分100分，项目支出绩效目标整体完成情况“优秀”。

3.“体育场馆向社会免费或低收费开放补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为249.7万元,执行数为249.7万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是项目资金足额到位，预算执行率100%；二是严格成本控制，项目管理制度健全，财务管理制度健全，，资金使用规范；三是提升全民体育运动参与率、成本控制率、受益群众的满意度、聘请劳务人员到位率有效性均为满分，项目资金无挪用、截留情况。发现的主要问题及原因：一是通过自评促使预算编制更科学、更规范，优化了财政支出结构，减少了财政支出的随意性和盲目性，使有限的财政资金能发挥更大的效益；二是通过绩效评价，为项目单位找出项目管理者存在的问题及原因，促使预算部门和单位积极采取措施，加强项目的规划与科学论证，健全项目资金的核算与管理制度，改进资金使用管理方式，逐步形成自我约束，提高管理水平和资金使用效益。下一步改进措施：一是加强监管，对未按照要求完成的指标要深入剖析原因，找出症结，完成目标。二是加强资金使用效率，完善资金申报、评审及绩效评价工作。“体育场馆运营经费”项目绩效自评情况：自评得分100分，项目支出绩效目标整体完成情况“优秀”。

三、部门绩效评价结果

2023年天水市体育中心“体育中心运营经费”“体育场馆运营经费”“体育场馆向社会免费或低收费开放补助资金” 三个项目全年预算资金429.7万元，2023年支出429.7万元，自评得分100分。主要用于体育中心场地设施一场（体育场）两馆（游泳馆、体育馆）一中心（全民健身中心）的水费、电费，支付外聘人员工资，天然气费及场馆的维护、物业管理等费用。

综合考虑投入、产出、效果、影响力等各方面因素，通过数据采集及分析，绩效自评四项均完成项目绩效目标最终评分100分，属于"优秀"。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十五、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

十六、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

十七、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

十八、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

十九、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。