2023年度

天水市财政局（本级）部门决算

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

贯彻执行国家财政、税收、行政事业单位和企业国有资产管法规、制度和方针、政策；负责制定全市财政发展战略、中长期计划、政策和改革方案并组织实施，参与全市宏观经济政策的制定工作；负责管理市级各项财政收支；制定和实施全市国库管理制度、国库集中收付制度，制定全市政府采购制度，负责全市政府采购管理工作；管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，贯彻执行会计法规和制度等。

二、机构设置

我单位于1957年成立，县处级单位。是独立编制机构和独立决算机构，是全额拨款的行政单位,内设20个科室,行政编制65人，后勤服务编制5人，现有职工64人，离退休人员56人。

第二部分 2023年度部门决算表（详见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为3382.84万元。与上年度相比,收、支总计各减少26232.47万元,下降88.58%,主要原因是项目减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计3382.84万元,其中：财政拨款收入3382.84万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计3382.84万元,其中：基本支出1237.42万元,占36.58%；项目支出2145.42万元,占63.42%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为3382.84万元。与上年相比,各减少26232.47万元,下降88.58%。主要原因是项目减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出2482.84万元,较上年决算数减少2082.47万元,下降45.62%。主要原因是项目减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出2482.84万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出2183.03万元,占87.92%；社会保障和就业支出168.91万元,占6.8%；卫生健康支出53.28万元,占2.15%；住房保障支出77.62万元,占3.13%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1680.21万元,支出决算为2482.84万元,完成年初预算的147.77%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为1434.38万元,支出决算为2183.03万元,完成年初预算的152.19%,决算数大于预算数的主要原因是项目增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为128.89万元,支出决算为168.91万元,完成年初预算的131.04%,决算数大于预算数的主要原因是补缴职业年金。

3．卫生健康支出年初预算数为54.10万元,支出决算为53.28万元,完成年初预算的98.49%,决算数小于预算数的主要原因是人员增减变动。

4．住房保障支出年初预算数为62.83万元,支出决算为77.62万元,完成年初预算的123.53%,决算数大于预算数的主要原因是人员变动和正常晋升。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1237.42万元。其中：

人员经费1062.62万元,较上年决算数减少48.88万元,下降4.4%,主要原因是正常晋升和跨年度支付。人员经费用途主要包括基本工资339.59万元、津贴补贴229.17万元、奖金203.1万元、机关事业单位基本养老保险缴费85.55万元、职业年金缴费10.84万元、职工基本医疗保险缴费34.16万元、公务员医疗补助缴费10.51万元、其他社会保障缴费1.04万元、退休费33.54万元、抚恤金28.49万元、住房公积金77.62万元、生活补助0.41万元、医疗费补助8.62万元。

公用经费174.79万元,较上年决算数增加21.6万元,增长14.1%,主要原因是差旅费增多。公用经费用途主要包括办公费4.24万元、印刷费5万元、咨询费3万元、水费0.44万元、电费8.73万元、邮电费3.41万元、取暖费25.49万元、差旅费25.6万元、培训费2.27万元、公务接待费0.72万元、劳务费2.32万元、工会经费6.28万元、福利费22.13万元、其他交通费用65.16万元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入900万元,本年支出900万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体情况如下：航线和机场补贴900万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.72万元,支出决算为0.72万元,决算数与预算数持平。去年“三公”经费支出决算为0.72万元,上下年间持平。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%,本年与上年未发生因公出国(境)费用。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%,本年与上年未发生公务用车购置及运行维护费。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%,本年与上年未发生公务用车购置费。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%,本年与上年未发生公务用车运行维护费。

3.公务接待费全年预算数为0.72万元,支出决算为0.72万元,较上年决算数增加0.0万元,增长0.96%,主要原因是业务量增加。

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出0.72万元。主要是接待天水市系统化全域推进海绵城市建设工作调研组和国库领域专题调研组。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待8批次65人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出174.79万元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、邮电费、差旅费、水电费、取暖费、办公设备购置费、维修（护）费等保障机关正常运行的公用支出。机关运行经费较上年决算数增加21.6万元,增长14.1%,主要原因是业务量增加，差旅费增加。

本年度会议费支出0.75万元,较上年决算数减少1.2万元,下降60.0%,主要原因是视频会议增多。本年度培训费支出45.87万元,较上年决算数增加45.64万元,增长19016.67%,主要原因是举办了全市国有企业资本运作与风险防范化解专题培训班。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备1台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共15个项目,共涉及资金1998.52万元,占一般公共预算项目支出总额的93.15%。对1个政府性基金预算项目2023年民航发展基金用于民航基础设施建设和机场航线补贴资金开展绩效自评,共涉及资金900万元,占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对“财政信息化运行维护费”项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出150万元。从评价情况来看,我局部门整体支出绩效目标总体实现较好，但因财政资金紧张，部分项目工作开展受限，故相关指标未完全实现。

二、绩效自评结果

绩效自评结果(详见附件2)

我部门在2023年度部门决算中反映财政信息化运行维护费、全国初、中级会计考试考务费等15个项目绩效自评结果。分项目绩效自评情况及绩效目标完成情况详见附件2-1绩效自评报告。

三、部门绩效评价结果

本部门组织对财政信息化运行维护费项目开展了部门评价，评价结果及报告详见附件3。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

三、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

四、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

五、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

八、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

九、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十、一般公共服务支出（类）财政事务（款）

（一）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（二）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

（三）信息化建设（项）：反映财政部门用于信息化建设方面的支出。

（四）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

十一、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）

（一）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

（二）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

（三）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

十二、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒奖金。

十三、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

十四、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）

（一）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（二）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

（三）其他行政事业单位医疗支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

十五、交通运输支出（类）民航发展基金支出（款）航线和机场补贴（项）：反映民航发展基金收入安排用于货运航空、支线航空、国际航线、中小型民用运输机场（含军民合用机场）的补贴支出。

十六、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。