目 录

第一部分 部门概括

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款收入决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第三部分 名词解释

一、 单位基本概况

（一）主要职能

1、单位职能

天水市复退军人精神病疗养院是市退役军人事务局直属正科级公益一类全额拨款事业单位，是全市唯一的一所集医疗、护理、康复、休养于一体的优抚医院。主要承担着为全市复退军人、现役军人、社会特困群体提供治疗、康复、短期疗养、在乡优抚对象健康体检等任务。

2、机构设置情况

现有职工73人（编内人员28名，编外人员45人），其中卫生专业技术人员46人（高级职称1人，中级职称6人）。设有内科、精神科、中医科、急诊医学科、康复医学科、预防保健科、医学检验科、医学影像科8大科目46个专业。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

本年单位全年收入共852.13万元，其中财政拨款收入623.27万元，事业收入228.82万元，其他收入0.04万元。较上年对比，财政拨款收入较上年减少108.59万元，主要为优抚事业单位补助资金较上年减少。

（二）收入支出预算执行情况。

本年单位全年支出共904.23万元，全部为基本支出。较上年对比减少8.36万元，主要为专项经费支出减少。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比。

本年年初预算安排资金486.79万元，决算财政补助收入623.27万元，预、决算相差136.48万元，主要为追加专项经费及人员增资。

（2）差异原因分析。

差异主要为212081功能科目下征地和拆迁补偿收入83万元、2080901功能科目下的在乡复员退伍军人生活补助10万元。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重。

全年收入共852.13万元，其中财政拨款收入623.27万元，占总收入的73.14%，事业收入228.82万元，占总收入的26.85%，其他收入0.04万元，占总收入的0.01%。

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析

全年总支出904.23万元，较上年相比减少8.36万元，其中工资福利支出464.62万元，占总支出的51.38%，较上年增加30.56万元，主要为人员增资，商品服务支出101.34万元，占总支出的11.20%，较上年减少61.01万元，主要为公用支出减少，对个人和家族的补助支出151.27万元，占总支出的16.74%，较上年增加54万元主要为退休人员增加及病员医疗生活费用增加，资本性支出187万元，占总支出的20.68%，较上年减少31.9万元，主要为项目建设经费支出。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析。

本年三公经费支出共计5.96万元，全部为公务用车维修维护费，较上年增加0.03万元，主要为车辆维护费用增加。

年末共有车辆3台，本年车辆数无变化。

（2）会议费支出情况：可进行上下年对比,人均支出情况分析。

本年会议费支出为0元。

（3）培训费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析。

本年培训费为0.35万元，较上年减少0.9万元。按人均计算每人约129元整。

（4）公务接待费支出情况：本年公务接待费支出为0元。

4.财政拨款收入、支出分析。

全年收入共852.13万元，其中财政拨款收入623.27万元，占总收入的73.14%，事业收入228.82万元，占总收入的26.85%，其他收入0.04万元，占总收入的0.01%。全年总支出904.23万元，其中工资福利支出464.62万元，占总支出的51.38%，商品服务支出101.34万元，占总支出的11.20%，对个人和家族的补助支出151.27万元，占总支出的16.74%，资本性支出187万元，占总支出的20.68%。

（三）年末结转和结余情况。

1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。

本年年末结转资金291.22万元，结转资金为非财政补助结转部分。计划用于医院基础设施改造建设。

2．结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

本年度资产总额为6232.5万元，较上年减少291.22万元，减少的主要原因为固定资产折旧及预付账款记入支出。负债总额为194.7万元，较上年增加4.77万元，增加的原因为应付帐款增加。（主要是项目建设资金尾款）。

（五）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

全年纳入绩效评价的项目支出有二项，分别为优抚对象医疗及生活补助专项60万元，聘用人员工资专项60万元。专项资金按年初绩效预定目标全部完成。

三、政府采购支出情况

本单位2021年度政府采购支出总额104万元，其中：政府采购货物支出104万元。

四、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，本部门共有车辆3辆。

五、相关专业名词解释

1、财政拨款收入：是指市级财政当年拨付的资金。

2、事业收入：是指事业单位开展业务活动取得的收入。

3、其他收入：是指预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入”等之外取得的收入。

4、社会保障和就业支出：指政府在社会保障与就业方面的支出。包括社会保障与就业管理事务、民政管理事务、财政对社会保险基金补助、行政事业单位离退休、企业改革补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、城市居民最低生活保障、自然灾害生活救助、红十字会事务等。如行政机关开支的离退休人员经费和离退休干部管理机构为离退休人员提供管理和服务所发生的工作支出。

5、医疗卫生与计划生育支出：指政府医疗卫生方面的支出。包括医疗卫生管理事务支出、公立医院、基层医疗卫生机构支出、公共卫生、医疗保障、中医药、食品和药品监督管理事务等。如卫生局及所属单位保障机构正常运转、开展医疗卫生管理活动所发生的基本支出和项目支出。

6、结余分配：是指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应上缴的基本建设竣工项目结余资金。

7、年末结转和结余资金：是指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度继续使用的资金，既包括财政拨款的结转和结余，也包括事业收入、经营收入和其他收入的结转和结余。

8、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9、项目支出：是指在基本支出之外为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

10、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。