目 录

第一部分 部门概括

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用情况说明

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十三、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 部门概括

一、部门职责

天水市电子数据审计中心隶属于天水市审计局，属于公益一类事业单位。主要工作职责：全市审计业务电子数据的归口管理；组织开展跨行业、跨部门、跨地区的数据分析及利用工作；承担审计机关审计系统信息化建设和“金审工程”项目建设、维护等工作。

二、机构设置

财务独立核算，市级财政二级预算全额补助单位。下设三个科室：办公室、电子数据科、计算机审计科。市编办核定单位人员编制15人，其中副县级领导编制1人。2021年12月实有职工人数15人，其中：副县1人，正科3人，副科1人，一般管理岗位及专业技术人员7人，工勤人员3人。

第二部分 2021年度部门决算表（详见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入、支出总计均为205.57万元。211.49万元。收、支较上年决算数减少5.92万元,主要原因是认真贯彻落实党中央、国务院、省委、省政府、市委、市政府厉行节约精神和过紧日子的要求，压减一般性支出。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计205.57万元，较2021年度决算数据减少5.92万元，减少2.8%。其中：

财政拨款收入205.57万元，为一般公共预算财政拨款资金，占收入总计的100%。较2021 年度决算数减少5.92万元，减少2.8%，主要原因是：认真贯彻落实党中央、国务院、省委、省政府、市委、市政府厉行节约精神和过紧日子的要求，压减一般性支出。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计205.57万元，较2021年度决算数据减少5.92万元，减少2.8%。其中：

基本支出205.57万元，占100%，较2021年度决算数数据减少5.92万元，减少2.8%，主要原因是：认真贯彻落实党中央、国务院、省委、省政府、市委、市政府厉行节约精神和过紧日子的要求，压减一般性支出。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度，财政拨款收入总计205.57万元，与上年相比减少5.92万元，减少2.8%。主要原因：认真贯彻落实党中央、国务院、省委、省政府、市委、市政府厉行节约精神和过紧日子的要求，压减一般性支出。其中：

一般公共预算财政拨款收入205.57万元，与上年相比减少5.92万元，减少2.8%，主要原因：认真贯彻落实党中央、国务院、省委、省政府、市委、市政府厉行节约精神和过紧日子的要求，压减一般性支出。2020年度，财政拨款支出总计205.57万元，与上年相比减少5.92万元，减少2.8%。主要原因：认真贯彻落实党中央、国务院、省委、省政府、市委、市政府厉行节约精神和过紧日子的要求，压减一般性支出。其中：

一般公共预算财政拨款支出205.57万元，与上年相比减少5.92万元，减少2.8%，主要原因：响应国家过“紧日子”政策，压减一般性支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度，一般公共预算财政拨款支出总计205.57万元，与上年相比减少5.92万元，减少2.8%，主要原因：认真贯彻落实党中央、国务院、省委、省政府、市委、市政府厉行节约精神和过紧日子的要求，压减一般性支出。完成年初预算100%，决算数大于预算数的主要原因：新增调入人员两名和人员工资正常晋升调标，工资、津补贴增加。其中：

1.一般公共服务支出（类）167.87万元，完成年初预算的 100%。决算数大于预算数的主要原因是：一是人员工资正常晋升调标，工资、津补贴增加，二是人员调动增加工资、津补贴。

审计事务（款）167.87万元，完成年初预算的 100%。主要包括：

事业运行（项）167.87万元，完成年初预算的 100%，主要用于事业运行支出。决算数大于预算数的主要原因是：一是人员工资正常晋升调标，工资、津补贴增加，二是人员调动增加工资、津补贴。

2. 社会保障和就业支出（类）19.58万元，占9.52%，主要用于：在职人员养老保险、采暖补贴、死亡抚恤金的支出，完成年初预算100%，决算数大于预算数的主要原因是：一是补缴在职人员养老保险费；二是补缴新增调入人员养老保险费。

（1）行政事业单位养老支出（款）19.58万元，完成年初预算的100%。主要包括：

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）19.58万元，完成年初预算的 100%，主要用于机关事业单位基本养老保险费相关支出。决算数大于预算数的主要原因是：在职人员增加养老保险费支出增加。

3.卫生健康支出（类）8.19万元，占3.98%，主要用于：在职人员医疗保险的支出，完成年初预算100%，决算数大于预算数的主要原因是：新增调入人员增加基本医疗保险。

（1）行政事业单位医疗（款）8.19万元，完成年初预算的 100%。主要包括：

事业单位医疗支出（项）6.69万元，完成年初预算的 100%。主要用于行政单位医疗支出。决算数大于预算数的主要原因是：人员调动增加医疗保险缴费。

公务员医疗补助支出（项）1.5万元，完成年初预算的 100%。主要用于公务员医疗补助支出。决算数大于预算数的主要原因是：人员调动增加医疗保险缴费。

4.住房保障支出（类）9.93万元，占4.83%，主要用于：在职人员公积金支出，完成年初预算100%，决算数大于预算数的主要原因是：新增调入人员调动增加住房公积金。

住房改革支出（款）9.93万元， 完成年初预算的 100%，主要包括：

住房公积金（项）9.93万元，完成年初预算的 100%，主要用于行政事业单位在职职工按照规定的缴存基数和比例缴存的长期住房储金。决算数大于预算数的主要原因是：一是人员调动增加住房公积金支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出205.57万元，较2020年度决算数减少5.92万元，减少2.8%，主要原因是：响应国家过“紧日子”政策，压减一般性支出。其中：

1.人员经费174.17万元，较上年增加16.28万元，主要原因是：一是在职人员工资正常晋升调标，工资、津补贴增加，二是人员调动增加工资、津补贴。人员经费用途主要包括：(一)、工资福利支出：148.11万元，其中：（1）基本工资59.02万元，（2）津贴补贴47. 3万元，（3）奖金4.09万元，（4）机关事业单位基本养老保险缴费19.58万元，（5）职工基本医疗保险缴费6.69万元，（6）公务员医疗补助缴费1.5万元，（7）住房公积金9.93万元；（二）、对个人和家庭的补助：26.05万元，其中：奖励金26.05万元。

2.日常公用经费31.4万元，较上年减少22.2万元，主要原因是：认真贯彻落实党中央、国务院、省委、省政府、市委、市政府厉行节约精神和过紧日子的要求，压减一般性支出。公用经费用途主要包括：（1）办公费1.27万元2.96万元，（2）电费0..29万元0.53万元，（3）差旅费15.85万元22.14万元，（4）培训费2.49万元3.19万元，（5）委托业务费7.43万元20.21万元，（6）工会经费0.9万元0.96万元，（7）福利费1.21万元1.19万元，（8）公务用车运行维护费1.98万元2.42万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2021年度“三公”经费支出年初预算数为2万元2.42万元，支出决算为1.98万元2.42万元，完成年初预算的99%，预算执行情况良好的主要原因：严格执行中央八项规定，控制三公经费开支范围和标准。较2020年度决算数减少0.44万元，下降18.18%，原因是贯彻落实过“紧日子”日子要求，严控“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费用年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。较2020年度决算数增加/减少0万元，增长/下降0%，主要原因是我单位没有因公出国（境）人员。

2.公务用车购置及运行维护费年初预算数为2万元2.42万元，支出决算为1.98万元2.42万元，完成年初预算的99%。较2020年度决算数减少0.44万元，下降18.18%，主要是严格遵守公务车使用管理规定、控制公车运行成本。其中：公务用车购置费年初预算数为0万元，支出决算为0万元。

公务用车运行维护费年初预算数为2万元，支出决算为1.98万元，完成年初预算的99%,主要原因是严格执行中央八项规定和省委省政府有关要求，严控公务运行维护费。

3.公务接待费年初预算数为0万元，支出决算为0万元。较2020年度决算数减少0万元，主要原因是严格执行中央八项规定和省委省政府有关要求，严控公务接待支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。

八、机关运行经费支出情况说明

2021年度本部门机关运行经费支出31.4万元53.6万元，（机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、邮电费、差旅费、水电费、取暖费、办公设备购置费、维修（护）费等保障机关正常运行的公用支出。）较2020年度决算数减少22.2万元，减少41.42%，主要原因是 。

其中：本年度会议费支出0万元，较2020年度决算数增加/减少0万元，增长/下降0%。

九、政府采购支出情况说明

2020年度本部门政府采购支出合计0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、一般公务用车2辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，其他用车主要是：没有其他用车。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2021年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2021年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，本部门对2021年度一般公共预算项目专项工作经费支出开展绩效评价。全部以填报目标自评表形式开展，共涉及资金20万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。并且在财政一体化集中支付系统中录入项目库管理，组织对专项工作经费项目开展了重点绩效评价，这个项目是专项工作经费，主要用于审计业务工作的各项费用支出。

（二）绩效自评结果

根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快；建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。专项工作经费项目自评得分为97.68分（优）。项目全年预算数为20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。主要产出和效果：我单位专项工作经费是根据《甘肃省人民政府关于进一步加强审计工作的意见》甘政发［2009］78号文件精神，切实保障审计机关必需的工作经费，按照人均1—3万元安排，并列入年度部门预算。资金主要用于审计项目所需数据清理业务服务、大数据审计人员培训及差旅费报销等。2021年取得工作绩效如下：

1.为审计项目提供数据分析支持。为审计项目提供业务、财务标准化数据，以及审计方法数据分析模型。

2.是采集清理转换各类审计项目用数据。结合年度项目计划，有序开展数据采集、清理工作。全面归集数据资源。已采集整理的数据有：财务数据，包括财政龙图一体化平台数据（涉及市级财政总预算会计账套，7个财政代管户账套、8个财政专户账套、244个预算单位财务数据）和非税收入财务数据。为2个医院审计项目提供数据和技术支持。

3.是组织上报数据审计模型。按照省审计厅大数据审计工作要求，结合年度审计项目任务，组织征集五县两区大数据审计分析案例14个，大数据审计分析思路和模型5项，梳理总结上报省审计厅大数据审计分析案例5个，数据需求资源表、大数据审计分析思路和模型12项。

4. 继续完善人才队伍建设，加强培训学习。按照人社部门的规定，组织单位全体职工在政府采购网络平台购买事业单位管理技术人员按时参加并完成了规定的继续教育必修和选修课程。

（三）重点绩效评价结果

2021年度无重点绩效评价。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外 的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款 项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映 在本项内。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

八、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费： 指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国 外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买 货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖 费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十五、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

十六、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

十七、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件1：天水市电子数据审计中心2021年部门决算公开表.xls

附件2：天水市电子数据审计中心2021年度绩效自评表.xls