天水市体育中心2021 年度部门决算

二〇二二年十月

目录

第一部分 部门基本情况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用情况说明

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十三、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 天水市体育中心基本情况

一、部门职责

天水市体育中心主要履行下列职责：

全面贯彻执行党和国家的体育政策，执行市委、市政府及市体育局的指示和决议，做好体育场馆管理工作。加强群众体育工作，大力发展全民健身活动，为群众体育提供服务，为竞技比赛、体育训练提供场地与服务。为政府举办的各项赛事和大型活动提供无偿服务。作为中国残疾人联合会训练基地（挂牌），为其提供集训、比赛服务。丰富群众文化生活，为集会、会展和演出提供服务并开展体育培训指导。管理和维护中心所有体育场馆、室外体育场地及设备设施。

二、机构设置

我中心是财政全额拨款事业单位，财政编制27人，实有26人，退休29人。

第二部分 天水市体育中心部门决算情况说明         

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

注：本单位2021年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，无国有资本经营收入，也没有国有资本经营支出，故表八、表九为空表，无数据。

（以上内容见附件1）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算情况说明

2021 年度收入总计601.71 万元， 支出总计601.71 万元。比 2020 年度决算数减少6.68 万元，减少 1.1%。主要原因是2020 年度使用上年结转资金，支出增加。

二、2021 年度收入决算情况说明

1.财政拨款收入 601.71万元，系本年度取得的财政拨款资金。比2020 年度决算数减少6.68万元，减少 1.1%。其中：文化旅游体育与传媒支出505.85万元；社会保障和就业（类）支出 55.98万元；卫生健康（类）支出 18.5万元；住房保障（类）支出21.38万元。

2.事业收入0万元，系参公管理事业单位以及事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入 0 万元，系事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.附属单位上缴收入 0 万元，系事业单位附属独立核算单位按规定上缴的收入。

5.其他收入 0万元，系行政单位（含参公管理事业单位）及事业单位在“财政拨款”、“事业收入”和“经营收入”之外取得的收入。

6.使用非财政拨款结余 0万元，系事业单位在用当年的“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补当年收支缺口的资金。

7.年初结转和结余 0 万元，包括行政事业单位财政拨款、事业收入、经营收入和其他收入以前年度尚未完成， 结转到本年继续使用安排的资金。

三、2021 年度支出决算情况说明

2021年财政拨款支出 601.71万元，主要用于单位运营经费跟人员经费支出。比 2020 年度决算数减少25.12万元；下降4.2%，主要原因是 2020 年度使用上年结转资金，支出一次性增加。

1.文化旅游体育与传媒支出505.85万元，主要用于单位运营经费和人员经费支出。其中：体育竞赛支出3.65万元；群众体育支出337.16万元；体育场馆支出155.38万元；文化产业发展支出9.66万元。

3.教育（类）支出 0万元，主要用于进修及培训支出。

4.科学技术（类）支出 0万元，主要用于基础研究、应用研究、技术研究与开发、科技条件与服务、科学技术普及、科技交流与合作等方面的支出。

5.社会保障和就业（类）支出 55.98万元，主要用于行政事业单位离退休等方面的支出。比 2020 年度决算数增加2万元，增长 3.6%，主要原因是离退休人员支出和有关单位养老保险缴费支出增加。

6.卫生健康（类）支出 18.5万元，主要用于反映行政事业单位医疗方面的支出。比 2020 年度决算数减少 1.11万元，下降 6%，主要原因是 2020 年度公费医疗相关费用因工作需要调增预算等，支出一次性增加。

7.资源勘探工业信息等（类）支出 0 万元，主要用于支持中小企业创新、专业化发展和管理方面的支出。比 2020 年度决算数减少 0万元.

8.住房保障（类）支出21.38万元，主要用于住房改革方面的支出。比 2020 年度决算数下降6.66 万元，下降 31%。

9.年末结转和结余0万元，包括财政拨款、事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。比 2020 年度决算数增加 0万元.

10.结余分配 0 万元，主要是单位按规定提取的事业基金和职工福利基金。比 2020 年度决算数0 万元，增长0%.

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021 年度全年收入601.71万元，比 2020 年度决算数下降6.68万元，下降 1.1%。财政拨款收入601.71 万元，占 100%，其中：文化旅游体育与传媒支出505.85万元，社会保障和就业（类）支出 55.98万元，卫生健康（类）支出 18.5万元，住房保障（类）支出21.38万元；事业收入 0万元；经营收入 0万元；其他收入 0万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2021 年度全年支出 601.71万元，占支出的100%，比 2020 年度决算数减少 25.12万元，下降 4.2%。

 （一）文化旅游体育与传媒支出 505.85万元，完成年初预算的 98%。

（1）群众体育支出337.16万元，主要用于单位运营经费和人员经费支出。

（2）体育场馆支出155.38万元，主要用于单位场馆运营运转。

（3）体育竞赛支出3.65万元，主要用于单位场馆运营运转及举办相关活动。

（4）文化产业发展支出9.66万元，用于建党70周年相关费用支出。

（二）.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）

社会保障和就业支出55.98万元，完成年初预算的 121%。主要包括：事业单位离退休（项）15.07万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出 29.73万元，机关事业单位职业年金缴费支出11.18完成年初预算的121%，主要用于行政单位离退休相关支出及在职人员养老、职业年金支出。决算数大于预算 数的主要原因是离退休人员变动导致。

事业单位离退休（项）15.07万元，年初预算为13.72。主要用于事业单位离退休相关支出。决算数大于预算数的主要原 因是离退休人员变动导致。

离退休人员管理机构（项）0万元，完成年初预算的 0%，主要用于离退休人员管理机构相关支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）29.73万元，完成年初预算的 96%，主要用于机关事业单位基本养老保险费相关支出。决算数小于预算数的主要原因是单位退休人员增加。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）29.73万元，完成年初预算的 96%，主要用于机关事业单位基本养老保险费相关支出。决算数小于预算数的主要原因是单位退休人员增加。

机关事业单位职业年金缴费支出（项）11.19万元，年初预算的 0。主要用于机关事业单位职业年金相关支出。

（三）.卫生健康（类）支出 18.5万元，主要用于反映行政事业单位医疗方面的支出。比 2020 年度决算数减少 1.11万元，下降 6%，主要原因是 2020 年度公费医疗相关费用因工作需要调增预算等，支出一次性增加。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）21.38万元， 完成年初预算的 92%，主要包括：住房公积金（项）21.38万元，完成年初预算的 92%，主要用于部机关、部直属事业单位在职职工按照规定的缴存 基数和比例缴存的长期住房储金。决算数小于预算数的主要 原因是单位退休人员增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出 601.71万元，完成年初预算的 99.74%，主要用于单位运营经费跟人员经费支出。比2020 年度决算数减少25.12万元；下降4.2%，主要原因是 2020 年度使用上年结转资金， 支出增加。人员经费356.84万元，较上年决算数减少55.28万元，下降15%，主要原因为人员经费减少。人员经费主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等 。公用经费244.87万元，较上年决算数增加95.15万元，增长38%，主要原因增加了运营经费。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

（一）人员经费

1、工资福利支出283.42万元，主要用于在职人员经费。

2、对个人和家庭补助支出73.42万元，主要用于退休人员跟在职人员经费。

（二）公用经费

1、商品跟服务支出242.79万元，主要用于单位运营费用。

2、资本性支出2.07万元，主要用于单位运营费用。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

“三公”经费支出是预算单位用财政拨款开支的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、 国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。2021 年度年初预算为0，支出决算为0。

八、关于机关运行经费支出

本部门机关运行经费支出0万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、邮电费、租赁费、公务车运行维护费等。机关运行经费较上年决算数增加0万元。本年度会议费支出0万元，较上年支出数减少0万元。本年度培训费支出1.13万元，较上年决算数2万元减少0.87。是因为人员退休减少。

九、政府采购支出情况说明

本部门 2021 年度政府采购支出总额 5.16万元，通用设备增加5.16万元，占政府采购支出的100%。

政府采购货物支出 0万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金额 0万元。

十、国有资产占用情况说明

截至 2021 年 12 月 31 日，共有车辆 0辆。单价 50万元以上通用设备 0台（套）；单价 100 万元以上专用设备0台（套）。

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2021年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

 部门2021年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十三、预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我中心组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及二级项目一个，共涉及预算资金150万元为市体育中心体育场馆运营预算经费150万元。自评覆盖率100%。一个项目以部门为主体开展了绩效评价。并对项目自评表的真实性、完整性、合规性、客观性进行审核。项自评结果优秀，达到项目资金使用及管理要求。部门决算中项目绩效自评结果，预算绩效管理工作对以上项目，通过强化组织保障、建立完善制度、严格目标审核、组织中期监控、完善指标体系等方面保证评价工作质量。从评价情况来看，上述项目符合部门职责和相关管理规定，绩效目标合理，评价指标体系较完善，评价标准较科学；项目业务管理制度较完善，业务监控有效性。各项业务工作有序开展；财务管理制度规范，建立了相应的财务监控措施和手段，有效防控各类财务风险。

2.部门决算中项目绩效自评结果

2021年，本部门预算支出项目1个，当年财政拨款150万元，全年支出150万元，执行率100%。通过自评，项目结果为“优”，0个项目结果为“良”，0个项目结果为“中”，0个项目结果为“差”。分项目自评情况分析如下：

天水市体育中心体育场馆运营费绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为 100 分。全年预算数为 150万元，执行数为150万元，完成预算的100%.

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

八、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十五、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

十六、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

十七、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。