目 录

第一部分 部门概括

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用情况说明

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十三、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 部门概括

一、部门职责

1.贯彻执行国家、省上有关收费、基金的法规、政策，制定我市行政性收费、基金征收等方面的管理制度和办法。

2.组织征收市直行政事业性收费、基金及其它非税收入。

3.负责全市行政事业性收费、地方基金征收票据及其他收据的管理工作。

4.负责提出有关收费、基金的减征、免征、缓征意见，并报请市政府或市财政批准办理的有关手续。

5.会同物价等部门初审有关收费、基金、集资、募捐项目立项标准的制定的调整。

6.会同有关部门搞好收费、基金年审、注销工作。

7.根据财政预算的要求，编制各项行政事业性收费、地方基金及其他非税收入的征收计划。

8.承办市财政授权管理和交办的其他事项。

二、机构设置

天水市国库中心为副县级单位。是独立编制机构和独立决算机构，为财政全额拨款单位，隶属市财政局。局内设综合科、计划会计科、法规票据科、稽查科、征收管理科。全局现有编制23人，实有23人，实有人员较上年增加2人，这是由于2020年,调入人员2人。

第二部分 2020年度部门决算表（详见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计372.66万元。收、支较上年决算数增加100.13万元，增长36.74%,主要原因是：由于2020年调入人员2人，统发工资、社保等人员经费增加，日常公用经费也有所增加，致使收入、支出增加。同时，由于工作需要,进一步提高工作效率，2020年特申请调剂内部其他单位资金，用于购置更新非税征收和电子票据信息系统，致使收入、支出较上年有所增加。

二、收入决算情况说明

2020年度，天水市国库中心收入总计为372.66万元，较2019年度决算数据增加100.13万元，增长36.74%。其中：

1.财政拨款收入339.66万元，为一般公共财政拨款收入资金，较2019年度决算数增加67.13万元，增长24.63%，主要原因是2020年调入人员2人，统发工资、社保等人员经费收入增加，日常公用经费收入也有所增加，致使财政拨款收入增加。

2.上级补助收入0万元。较2019年度决算数未增未减，主要原因是无此项收入。 

3.事业收入0万元，为事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。较2019年度决算数未增未减，主要原因是无此项收入。

4.经营收入0万元，较2019年度决算数未增未减，主要原因是无此项收入。

5.附属单位上缴收入0万元，较2019年度决算数未增未减，主要原因是无此项收入。

6.其他收入33万元，为预算单位在“财政拨款”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入，主要是调剂资金，用于购置更新信息系统资金，较2019年度决算数增加33万元，增长100%，主要原因是工作需要，2020年调剂内部其他单位资金，用于购置更新信息系统资金，致使其他收入较上年增加33万元。

7.用事业基金弥补收支差额0万元，为事业单位在当年的“财政拨款”“事业收入”“事业单位经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。较2019 年度决算数未增未减，主要原因是无此事项发生。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完、结转到当年或以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括部分事业收入、经营收入、其他收入结转和结余。较2019年度决算数未增未减，主要原因是上年无结余。

三、支出决算情况说明

2020年度，天水市国库中心支出为372.66万元，较2019年度决算数据增加100.13万元，增长36.74%。其中：

1.基本支出321.62万元，占总支出的86.30%，较2019年度决算数增加80.16万元，增长33.20%。主要原因是2020年调入人员2人，统发工资、社保等人员经费增加，日常公用经费也有所增加，致使基本支出较上年有所增加。

2.项目支出51.04万元，占总支出的13.70%，较2019年度决算数增加19.97万元，增长64.27%。这是由于工作需要,进一步提高工作效率，2020年特申请调剂内部其他单位资金，用于购置更新非税征收和电子票据信息系统资金，致使项目支出较上年有所增加。

3.上缴上级支出0万元，较2019年度决算数未增未减，主要原因是无此项支出。

4.经营支出0万元，较2019年度决算数未增未减，主要原因是无此项支出。

5.对附属单位补助支出0万元，较2019年度未增未减，主要原因是无此项支出。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度，天水市国库中心财政拨款收入总计339.66万元，与上年相比增加67.13万元，增长24.63%。主要是因为：2020年调入人员2人，统发工资、社保等人员经费收入增加，日常公用经费收入也有所增加，致使财政拨款收入较上年有所增加。其中：

1.一般公共预算财政拨款收入339.66万元，与上年相比增加67.13万元，增长24.63%，主要是因为：2020年调入人员2人，统发工资、社保等人员经费收入增加，日常公用经费收入也有所增加，致使一般公共预算财政拨款收入较上年有所增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比未增未减，主要原因是无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营财政拨款收入0万元，与上年相比未增未减，主要原因是无国有资本经营财政拨款收入。

2020年度，天水市国库中心财政拨款支出总计339.66万元，与上年相比增加67.13万元，增长24.63%。主要是因为：2020年调入人员2人，统发工资、社保等人员经费增加，日常公用经费也有所增加，致使财政拨款支出较上年有所增加。其中：

1.一般公共预算财政拨款支出339.66万元，与上年相比增加67.13万元，增长24.63%，主要是因为：2020年调入人员2人，统发工资、社保等人员经费支出增加，日常公用经费支出也有所增加，致使一般公共预算财政拨款支出较上年有所增加。

2.政府性基金预算财政拨款支出0万元，与上年相比未增未减，主要原因是无政府性基金预算财政拨款支出。

3.国有资本经营财政拨款支出0万元，与上年相比未增未减，主要原因是无国有资本经营财政拨款支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2020年度，天水市国库中心一般公共预算财政拨款支出总计339.66万元，与上年相比增加67.13万元，增长24.63%。主要是因为：2020年调入人员2人，统发工资、社保等人员经费收入增加，日常公用经费收入也有所增加，致使财政拨款收入较上年有所增加。完成年初预算121.26%，决算数大于预算数的主要原因为：由于我局调入人员2人，统发工资、社保等人员经费增加，于本年追加相关经费，致使决算数大于年初预算。其中：

1.一般公共服务支出287.51万元，占84.65%，主要用于人员经费、日常公用经费及项目经费等，完成年初预算的118.50%，决算数大于预算数的主要原因为：由于我局调入人员2人，统发工资、车补等人员经费及日常公用经费增加，于本年追加相关经费，致使一般公共服务支出决算数大于预算数。同时，由于社会保险、住房公积金代扣部分同工资一同发放，列入统发工资的行政运行中，归入一般公共服务支出，致使一般公共服务支出较年初有所增加。

2.公共安全支出0万元，完成年初预算0%，决算数等于预算数的主要原因是无此项支出。

3.教育支出0万元，完成年初预算0%，决算数等于预算数的主要原因是无此项支出。

4.社会保障和就业支出22.22万元，占6.54%，主要用于离退休人员的福利费等和机关事业单位养老保险、职业年金缴费支出。完成年初预算79.13%，决算数小于预算数的主要原因为：年初预算时将基本养老保险、职业年金按照扣缴比例列入社会保障和就业支出，但在支付时个人负担部分由于同工资一同发放，社会保障和就业支出代扣部分列入统发工资的行政运行中，归入一般公共服务支出，社会保障和就业支出较年初预算有所减少。

5.医疗健康支出11.92万元，占3.51%，主要用于机关事业单位基本医疗保险、公务员补助缴费支出。完成年初预算的88.30%，决算数小于预算数的主要原因为：年初预算时将基本医疗保险、公务员补助按照扣缴比例列入医疗健康支出，但在支付时个人负担部分由于同工资一同发放，医疗健康支出代扣部分列入统发工资的行政运行中，归入一般公共服务支出，医疗健康支出较年初预算有所减少。

6.住房保障支出18.01万元，完成年初预算5.30%，主要用于机关事业单位住房公积金缴费支出。完成年初预算的96.88%，决算数小于预算数的主要原因为：年初预算时将住房公积金按照扣缴比例列入住房保障支出，但在支付时个人负担部分由于同工资一同发放，住房保障支出代扣部分列入统发工资的行政运行中，归入一般公共服务支出，住房保障支出较年初预算有所减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

天水市国库中心2020年度一般公共预算财政拨款基本支出321.62万元，较2019年度决算数增加80.16万元，增长33.20%。主要原因是2020年调入人员2人，统发工资、社保等人员经费增加，日常公用经费也有所增加，致使一般公共预算财政拨款基本支出较上年有所增加。其中：

1.人员经费285.72万元，较上年增加74.23万元，增长35.10%，这是由于：2020年调入人员2人，致使工资等人员经费增加，同时，由于部分人员正常晋升，工资标准较上年增加，致使人员经费较上年有所增加。人员经费用途主要包括：基本工资143.78万元、津贴补贴13.20万元、奖金8.02万元、机关事业单位基本养老保险缴费16.19万元、职业年金缴费4.05万元、职工基本医疗保险缴费8.94万元、公务员医疗补助缴费2.98万元、其他社会保障缴费0.29万元、住房公积金18.01万元、退休费1.69万元、奖励金68.57万元。

2.日常公用经费35.91万元，较上年增加5.94万元，增长19.82%，这是由于：2020年调入人员2人，致使车补等其他交通费用增加，日常公用经费增加。日常公用经费用途主要包括：办公费4.05万元、邮电费0.2万元、差旅费2.7万元、维修费0.23万元、劳务费3.66万元、工会经费1.75万元、福利费2.39万元、其他交通费用20.93万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2020年“三公”经费支出年初预算0万元，支出决算0万元，完成年初预算0%，与上年同期相比无增减变化情况。决算数与预算数相等，主要原因是市国库中心无公务用车、无公务接待、无因公出国情况，因此2020年与上年“三公经费”均为0万元，无增减变化。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1、因公出国（境）经费支出情况

2020年我单位因公出国（境）费用年初预算数0万元，支出决算数为0万元，完成年初预算0%。较上年无增减变化情况。这是由于市国库中心无因公出国情况，因此2020年与上年均为0万元，无增减变化。

因公出国（境）组团情况：本年度本单位使用公共预算财政拨款安排的出国（境）团组织0个，共有0人；参加其他单位组织的出国（境）团组0个，增加0万元。

2、公务用车购置和运行费支出情况

2020年我单位公务用车购置及运行维护费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%,决算数等于预算数，主要原因是市国库中心无公务用车。较2019年度决算数无增减变化情况，主要是由于市国库中心无公务用车，也未购置公务公车，所以公务用车购置及运行维护费年初预算数和决算数均为0万元。其中：

2020年我单位公务用车购置0辆，购置费年初预算数0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数等于年初预算数，均为0万元，较上年无增减变化情况。这是由于市国库中心未购置公务用车，因此2020年与上年均为0万元，无增减变化。

2020年我单位公务用车运行费年初预算数0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数等于年初预算数，均为0万元，较上年无增减变化情况。这是由于市国库中心无公务用车，因此2020年与上年均为0万元，无增减变化。

3、公务接待费用支出情况

2020年本单位公务接待费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数等于年初预算数，均为0万元，较上年无增减变化情况。这是由于市国库中心无公务接待，因此2020年与上年均为0万元，无增减变化。

其中国内公务接待共0批次，接待人次0人，较上年增加（减少）0%，增加（减少）0万元。国外公务接待共0批次，接待人次0人，较上年增长（下降）0%，增加（减少）0万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。

八、机关运行经费支出情况说明

天水市国库中心2020年度机关运行经费支出35.91万元，比2019年增加5.94万元，增长19.82%，这是由于：一方面，2020年调入人员2人，致使车补等其他交通费用增加，日常公用经费增加。另一方面，由于2019年亚行办并入天水市国库中心，2020年年初预算较上年度经费支出有所增加，致使机关运行经费支出较上年度有所增加。

九、政府采购支出情况说明

天水市国库中心2020年政府采购支出总额为35万元，较上年增加25万元，增长250%；其中：政府采购货物支出35万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额35万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额35万元，占政府采购支出总额的100%。这是由于工作需要,进一步提高工作效率，2020年特申请调剂内部其他单位资金，用于购置更新非税征收和电子票据信息系统资金，致使政府采购支出较上年有所增加。

十、国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，天水市国库中心共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆0；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。资产合计17.91万元，较上年减少16.77万元，下降48.36%，这是由于：行政事业单位会计制度要求按月计提固定资产折旧，固定资产净值较上年减少，同时，清理部分其他资产，致使资产数据较年初有所减少。

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2020年度政府性基金收入0万元，较上年决算数无增减变化情况,主要原因是市国库中心无政府性基金收入。

本部门2020年度政府性基金支出0万元，较上年决算数无增减变化情况,主要原因是市国库中心无政府性基金支出。

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2020年度国有资本经营收入0万元，较上年决算数无增减变化情况,主要原因是市国库中心无国有资本经营收入。

本部门2020年度国有资本经营支出0万元，较上年决算数无增减变化情况,主要原因是市国库中心无国有资本经营支出。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，天水市国库中心组织对2020年度一般公共预算项目支出开展绩效评价。共涉及资金10.27万元，占一般公共预算项目支出总额的56.93%，共组织对其他专项业务费1个项目开展绩效自评，涉及一般公共预算支出10.27万元。

（二）绩效自评结果

根据年初设定的绩效目标，专项工作经费项目自评得分为87.03分，为良好。项目全年预算数20万元，执行数为10.27万元，完成预算的51.35%。主要产出和效果是：一是购置更新非税征收和电子票据信息系统；二是提高了工作效率，促进了非税收入及时准确上缴国库，保障了非税工作的正常运行；三是严格按照财政部非税收入管理条例要求和行政单位会计制度，全面监管资金用途，保证资金严格按照相关规定使用。发现的主要问题及原因：预算执行率和经费使用率较低。下一步改进措施，进一步做好绩效评审基础，合理预计经费使用率，提高预算执行率及经费使用率，加开支付进度，推进全市非税工作管理更加规范化、制度化，全力保障非税收入正常业务开展。

（三）重点绩效评价结果

2020年专项工作经费绩效自评综述：2020年度，通过该项专项业务费，使我中心严格按照财政部非税收入管理条例要求和行政单位会计制度等相关要求，提高我市非税收入的征管效率，保证资金合规高效使用，确保当年全市非税收入足额、按时上缴国库。

第四部分 名词解释

1.财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展业务活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按有关规定继续使用的资金。

7.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）派驻派出机构（项）：指由纪检监察部门负担的派驻各部门和单位的纪检监察人员的专项业务支出。

8.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12.经营支出：指事业单位在业务之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.“三公”经费财政拨款支出：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的往返机票费、住宿费、伙食费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位购置公务用车支出及公务用车使用过程中所发生的租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

14.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。

15.工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

16.商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

17.对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

18.其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件：

附件1  2020年度市国库中心部门决算公开附表.xls

附件2   专项业务费绩效自评附件.xls