一、单位基本概况

（一）主要职能职责

贯彻执行国家财政、税收、行政事业单位和企业国有资产管法规、制度和方针、政策；负责制定全市财政发展战略、中长期计划、政策和改革方案并组织实施，参与全市宏观经济政策的制定工作；负责管理市级各项财政收支；制定和实施全市国库管理制度、国库集中收付制度，制定全市政府采购制度，负责全市政府采购管理工作；管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，贯彻执行会计法规和制度等。

（二）机构设置情况（部门决算单位构成）

我单位于1957年成立，县处级单位。是独立编制机构和独立决算机构，是全额拨款的行政单位,内设20个科室,行政编制79人，现有职工73人，离退休人员45人。

天水市财政局下属2个参照公务员法管理事业单位。包括：天水市国库中心、天水市预算审核中心。

天水市财政局下属3个非参照公务员法管理事业单位。包括：天水市投融资管理中心、天水市财政干部教育中心、天水市投资评审中心。

二、天水市财政局2019年度部门决算情况说明

（一）收入决算情况

2019年度，收入总计为16861.74万元，较2018年度决算数据减少4279.83万元，下降20.24%。其中：

1.财政拨款收入16861.74万元，为财政资金，占收入总计的100%。较2018 年度决算数减少2717.53万元，下降13.88%，主要是项目费用减少原因。

2.上级补助收入0万元，为0的收入。较2018年度决算数增加（或减少）0万元，增长（或下降）0%。

3.事业收入0万元，为事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。较2018 年度决算数增加（或减少）0万元，增长（或下降）0%。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2018年度决算数增0万元，增长0%。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，为事业单位在当年的“财政拨款”“事业收入”“事业单位经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。较2018年度决算增加（或减少）0万元，增长（或下降）0%。

6.上年结转和结余271.15万元，较2018年度决算增加80.56万元，增加29.71%，主要是未执行完项目原因。

（二）支出决算情况

2019年度，天水市财政局支出为17024.41万元，较2018年度决算数据减少4031.37万元，下降19.15%。其中：

基本支出2849.35万元，占16.74%，较2018 年度决算数减少1641.19万元，下降36.55%，主要是信息网络及软件购置减少原因。

项目支出14175.07万元，占83.26%，较2018年度决算数减少2390.17万元，下降14.43%，主要是压减项目原因。

（三）财政拨款收入决算情况。

2019年度，天水市财政局财政拨款收入总计16861.74万元，与上年相比减少2717.53万元，下降13.88%。其中：一般公共预算财政拨款收入10457.74万元，与上年相比增加1878.47万元，增加17.96%；政府性基金预算财政拨款收入6404万元，与上年相比减少4596万元，减少41.78%。原因：政府安排项目减少。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况。

2019年度，天水市财政局一般公共预算财政拨款支出总计9823.88万元，与上年相比增加2612.9万元，增加27%；完成年初预算653%，决算数大于预算数的主要原因：业务增加。其中：

1.一般公共服务支出9738.19万元，占91.69%，主要用于工资、商品服务、其它资本性支出，完成年初预算609%，决算数大于预算数的主要原因业务增加

2.社会保障和就业支出167.98万元，占1.58%，主要用于对个人和家庭的补助，完成年初预算435%，决算数大于预算数的主要原因是退休人员养老金划入社保局发放。

3.城乡社区支出400万元，占3.77%，主要用于商品服务，完成年初预算100%。

4.农林水支出305.51万元，占2.88%，主要用于商品服务，完成年初预算100%。

5.其他支出8.73万元，占0.08，主要用于商品服务，完成年初预算100%。

四、一般公共预算财政拨款基本支出情况说明

天水市财政局2019年度一般公共预算财政拨款基本支出2849.35万元，其中：

1.人员经费1527.46万元，较上年减少228.68万元，主要是机构改革的原因。人员经费用途主要包括：基本工资570.34万元、津贴补贴445.71万元、奖金55.80万元、其他社会保障缴费0、伙食补助费0、绩效工资24.46万元、机关事业单位基本养老保险缴费0、其他工资福利支出0、离休费16.58万元、退休费32.76万元、抚恤金95.57万元、生活补助0、医疗费0、奖励金268.54万元、住房公积金0、提租补贴0、购房补贴0、采暖补贴0、物业服务补贴0、其他对个人和家庭的补助支出0。

2.日常公用经费1321.89万元，较上年增加149.79万元，主要是信息网络及软件购置增加的原因。

公用经费用途主要包括：办公费54.37万元、印刷费44.18万元、咨询费327.02万元、手续费0、水费3.55万元、电费23.22万元、邮电费20.55万元、取暖费25.73万元、物业管理费5.30万元、差旅费69.10万元、维修（护）费27.90万元、租赁费120万元、会议费2.40万元、培训费27.03万元、公务接待费0.75万元、专用材料费0、劳务费62.57万元、委托业务费90.80万元、工会经费7.75万元、福利费17.36万元、公务用车运行维护费4.98万元、其他交通费用97.91万元、其他商品和服务支出0、办公设备购置12.17万元、信息网络及软件购置更新268.52万元、其他资本性支出0。

五、2019年“三公”经费支出决算说明

2019年“三公经费”预算17.73万元，决算14.46万元，完成年初预算81.56%，决算数小于预算数的主要原因：压减因公招待经费。与上年同期相比增加8.76万元, 增加500.86%；增加的主要原因：增加因公出国经费。

1.因公出国（境）经费支出情况

2019年我单位因公出国（境）费用8.73万元。较上年增加8.73万元，增长100%，变动原因为：增加因公出国经费。

因公出国（境）组团情况：本年度本单位使用公共预算财政拨款安排的出国（境）团组织1个，共有1人；参加其他单位组织的出国（境）团组1个，增加8.73万元。

2.公务用车购置和运行费支出情况

2019年我单位公务用车购置0辆，公务车保有量为3辆，公务用车购置费0万元，较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，变动原因为：0，2018年本单位车均购置费0元。

2019年我单位公务用车运行费4.98万元，较上年增加0.93万元，增长18.67%，变动原因为：维修车辆费用增加，2019年本单位车均维护费1.66万元。

3.公务接待费用支出情况

2019年本单位公务接待费0.75万元，较上年减少0.90万元，下降54.55%，变动原因为：压减公务接待费。

其中国内公务接待共10批次，接待人次52人，较上年减少50.63%，减少万元。国外公务接待共0批次，接待人次0人，较上年增长（下降）0%，增加（减少）0万元，2019年本单位人均接待费0.01万元。

六、机关运行经费支出情况

本单位2019年度机关运行经费支出1233.01万元，比 2018年增加145.91万元，增长11.83%。主要原因是：增加机关运行经费。

七、政府采购支出情况

本单位2019年度政府采购支出总额27.51万元，其中：政府采购货物支出27.51万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%（各部门各单位公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2019年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，并做好与2019年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。

八、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，天水市财政局资产总额2867.43万元，共有车辆3辆，其中，领导干部用车0辆、一般公务用车3辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；

单位价值50万元以上通用设备3台（套），单价100万元以上

专用设备0台（套）。

九、预算绩效情况

2019年部门5个绩效项目预算合计445.59万元，执行合计301.03万元，完成预算的67.56%。根据年初设定的绩效目标，已完成自评，自评等级为三个优秀、两个合格。其中：（1）购买服务费项目，用于重大项目或者多个项目打包重点评价三方机构服务费、一般项目重点评价机构服务费、专家评审服务费、预算绩效管理培训费。完成预算的44.9%，原因是评价规模较小，预算收回剩余资金。（2）财政信息化建设项目，用于强化应用和数据安全，强化网络安全组织、标准和监督管理，强化监控和预警，建立健全财政网络安全保障体系，整体提升财政行业的网络安全防护能力，保障财政信息系统安全、平稳运行。完成预算的74.17%。原因一是预算调减指标给非税局43万元，原因二是机房搬迁，为防止资金浪费，有些项目暂时停止。（3）外贷项目前期费和管理费项目，用于正在申报项目的前期管理和实地考察等发生的相关费用。完成预算的100%。（4）国有资产监督管理业务费项目，用于根据新一轮机构改革和国资监管体制改革要求，实行经营性国有资产集中统一监管。完成预算的100%。（5）专项工作经费项目，用于弥补办公经费不足等。完成预算的100%。

十、相关专业名词解释

1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展业务活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按有关规定继续使用的资金。

7.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）派驻派出机构（项）：指由纪检监察部门负担的派驻各部门和单位的纪检监察人员的专项业务支出。

8.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12.经营支出：指事业单位在业务之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.“三公”经费财政拨款支出：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的往返机票费、住宿费、伙食费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位购置公务用车支出及公务用车使用过程中所发生的租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

14.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。

15.工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

16.商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位

购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

17.对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

18.其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

财政部预决算公开平台网址：

http://www.mof.gov.cn/zyyjsgkpt/zybmyjs/index.html

附件：2019天水市财政局（汇总）.xls