——2023年9月19日在市八届人大常委会第十二次会议上

天水市财政局局长 张宪泉

主任，各位副主任，秘书长，各位委员：

我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2022年市级财政决算草案，请予审议。

2022年，在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会依法监督下，全市上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，学习贯彻党的二十大精神，认真落实习近平总书记对甘肃重要指示要求，坚决贯彻党中央、国务院和省委、省政府决策部署。各级财政部门坚决执行市八届人大一次会议审查批准的预算，坚持稳中求进工作总基调，紧扣“三新一高”要求，以“建设区域中心城市”为主攻方向，积极的财政政策更加积极有为提质增效，建立现代预算制度，积极落实中央、省市稳住经济一揽子政策措施，坚决落实政府过紧日子要求，进一步加强预算执行监管，巩固拓展疫情防控和支持经济社会稳步发展。

一、2022年全市财政决算情况

2022年，全市大口径财政收入140.51亿元（加上留抵退税158.22亿元），占预算的60.94%，同口径下降35.97%。全市财政支出413.75亿元，同口径下降8.69%。

全市一般公共预算收入45.38亿元（加上留抵退税51.56亿元），占预算的88.72%，同口径下降13.38%。加上省级财政税收返还和补助收入292.71亿元，上年结转收入、调入资金、动用预算稳定调节基金等30.04亿元，以及地方政府一般债务转贷收入14.2亿元，收入总量为382.33亿元。全市一般公共预算支出321.14亿元，完成调整预算的97.58%，同口径增长2.88%。加上上解省级财政支出4.88亿元，债务还本支出8.02亿元，安排预算稳定调节基金5.05亿元，结转下年支出43.24亿元，支出总量为382.33亿元。全市一般公共预算收支决算平衡。

全市政府性基金预算收入31.54亿元，占调整预算的49.82%，下降71.79%。加上省级财政补助收入1.36亿元，地方政府专项债务转贷收入68.58亿元，动用上年结转收入6亿元，收入总量为107.48亿元。全市政府性基金预算支出92.58亿元，完成调整预算的86.07%，下降34%。加上上解省级财政支出0.3亿元，地方政府专项债务还本支出5.45亿元，调出资金0.44亿元，结转下年支出8.71亿元，支出总量为107.48亿元。全市政府性基金预算收支决算平衡。

全市国有资本经营预算收入688万元，占预算的140.7%。加上省级财政补助收入553万元，动用上年结转收入1868万元，收入总量为3109万元。全市国有资本经营预算支出360万元，完成调整预算的19.64%。加上上解省级财政支出3万元，调出资金225万元，结转下年支出2521万元，支出总量为3109万元。全市国有资本经营预算收支决算平衡。

全市社会保险基金上年结余45.94亿元，当年决算收入77.39亿元，其中：社会保险费收入44.16亿元，财政补贴收入28.5亿元，转移收入3.47亿元，其他收入0.57亿元，利息收入0.69亿元；全市社会保险基金决算支出67.71亿元，其中：城乡居民基本医疗保险18.5亿元，职工基本医疗保险6.68亿元（含生育保险），机关事业单位基本养老保险25.54亿元，城乡居民基本养老保险15.72亿元，失业保险0.9亿元，工伤保险0.37亿元。当年收支结余9.68亿元，年末滚存结余55.62亿元。

二、2022年市本级财政决算情况

（一）市本级一般公共预算收支决算情况

市本级一般公共预算收入16.21亿元（加上留抵退税17.93亿元），占预算的83.55%，同口径下降18.64%。加上省级财政税收返还和补助收入126.9亿元，上年结转收入0.95亿元，下级上解收入2.36亿元，从政府性基金预算调入0.33亿元，从国有资本经营预算调入124万元，盘活存量资金调入0.64亿元（补充预算稳定调节基金后全额动用弥补当年一般公共预算短收），以及地方政府一般债务转贷收入4.25亿元，收入总量为151.65亿元。市本级一般公共预算支出55.07亿元，完成调整预算的93.97%，同口径增长5.51%。加上上解省级财政支出3.57亿元，市对县区税收返还和转移支付支出81.89亿元，债务还本支出2.89亿元，结转下年支出8.23亿元，支出总量为151.65亿元。市本级一般公共预算收支决算平衡。

从收入决算的具体情况看，市本级税收收入6.74亿元，占预算的90.92%，占一般公共预算收入的41.56%。其中：城市维护建设税3.24亿元，占预算的93.94%；增值税2.88亿元，占预算的53.73%（主要是受实施增值税留抵退税等国家减税降费政策影响造成短收）；企业所得税0.34亿元，占预算的102.26%；城镇土地使用税0.13亿元，占预算的83.59%；房产税0.13亿元，占预算的86.72%；市本级非税收入9.47亿元，占预算的79.21%，占一般公共预算收入的58.44%。其中：国有资本经营收入4亿元，占预算的1379.31%（主要是天水西关古城股权转让一次性收入增加）；专项收入2.66亿元，占预算的31.3%（主要是受从国有土地使用权出让收入中计提的教育资金和农田水利建设资金减少5.78亿元影响造成短收）；政府住房基金收入0.96亿元，占预算的106.43%；行政事业性收费收入0.84亿元，占预算的85.11%；罚没收入0.64亿元，占预算的121.53%；国有资源（资产）有偿使用收入0.35亿元，占预算的48.52%（主要是矿产资源专项收入和水资源费收入减少）。

支出决算分功能科目为，市本级一般公共预算支出55.07亿元，完成调整预算的93.97%，同口径增长5.51%。其中：卫生健康支出21.7亿元，完成调整预算的98.85%（主要为卫生健康转移支付结转下年0.25亿元）；社会保障和就业支出5.5亿元，完成调整预算的94.75%（主要为社会保障和就业转移支付结转下年0.3亿元）；一般公共服务支出4.88亿元，完成调整预算的96.75%（主要为一般公共服务转移支付结转下年0.16亿元）；教育支出4.73亿元，完成调整预算的94.66%（主要为教育转移支付结转下年0.27亿元）；节能环保支出3.07亿元，完成调整预算的35.29%（主要为节能环保转移支付结转下年5.62亿元）；城乡社区事务支出2.18亿元，完成调整预算的93.94%（主要为城乡社区事务转移支付结转下年0.14亿元）；农林水支出2.06亿元，完成调整预算的97.51%（主要为农林水转移支付结转下年0.05亿元）；公共安全支出1.87亿元，完成调整预算的93.54%（主要为公共安全转移支付结转下年0.13亿元）；住房保障支出1.86亿元，完成调整预算的81.13%（主要为住房保障转移支付结转下年0.43亿元）；文化体育与传媒支出1.61亿元，完成调整预算的92.65%（主要为文化体育与传媒转移支付结转下年0.13亿元）；交通运输支出1.3亿元，完成调整预算的99.24%（主要为交通运输转移支付结转下年0.01亿元）；自然资源海洋气象等支出0.88亿元，完成调整预算的82.79%（主要为自然资源海洋气象等转移支付结转下年0.18亿元）；灾害防治及应急管理支出0.83亿元，完成调整预算的86.22%（主要为灾害防治及应急管理转移支付结转下年0.13亿元）；资源勘探信息等支出0.77亿元，完成调整预算的85.62%（主要为资源勘探信息转移支付结转下年0.13亿元）；科学技术支出0.47亿元，完成调整预算的75.07%（主要为科学技术转移支付结转下年0.16亿元）；商业服务业等支出0.35亿元，完成调整预算的91.82%（主要为商业服务业转移支付结转下年0.03亿元）；其他支出0.08亿元，完成调整预算的67.83%（主要为其他转移支付结转下年0.04亿元）；国防支出0.07亿元，完成调整预算的57.02%（主要为国防转移支付结转下年0.05亿元）。债务付息支出0.63亿元，粮油物资储备支出0.23亿元，债务发行费用支出46万元，金融支出30万元，以上4类公共科目支出均完成调整预算的100%。

2022年市级举借一般债券为：省级当年下达市级新增一般债券1.65亿元，安排甘肃（天水）国际陆港市政基础设施陆港大道东段工程0.5亿元，天水市实验小学分校建设项目0.5亿元，天水市图书馆新馆建设项目0.2亿元，天水市文化馆新馆项目0.2亿元，天水市方舱医院建设项目0.15亿元，天水市博物馆建设项目0.1亿元。截至2022年末，市级一般债务余额为27.3亿元，较一般债务限额34.16亿元低6.86亿元。

2022年市本级预备费安排使用情况为：市本级预备费预算0.75亿元，实际支出0.75亿元，其中：卫生健康支出0.72亿元，主要为新冠肺炎疫情防控相关资金；其他支出0.03亿元，主要为防范和化解拖欠中小企业账款资金。

（二）市本级政府性基金收支决算情况

市本级政府性基金收入13.18亿元，占调整预算的41.43%，下降82.26%。加上省级财政补助收入0.61亿元，地方政府专项债务转贷收入14.56亿元，动用上年结转收入1.06亿元，收入总量为29.41亿元。市本级政府性基金支出21.55亿元，完成调整预算的52.29%，下降72.03%。加上上解省级财政支出0.3亿元，补助下级支出1.57亿元，地方政府专项债务还本支出2.95亿元，调出资金0.32亿元，结转下年支出2.72亿元，支出总量为29.41亿元。市本级政府性基金预算收支决算平衡。

支出决算分功能科目为，市本级政府性基金预算支出21.55亿元，其中：城乡社区支出11.74亿元，其他支出7.75亿元，债务付息支出1.87亿元，交通运输支出0.17亿元，债务发行费支出0.02亿元。

2022年市级举借专项债券为：省级当年下达市级新增专项债券17.2亿元（含经开区），其中：天水至陇南铁路项目2亿元，天水经济技术开发区社棠工业园高新技术孵化园配套基础设施建设项目1.8亿元，天水市北园子地块棚户区改造项目1.4亿元，甘肃天水国际陆港团庄片区棚户区改造项目（渭水南郡经济适用住房项目）1.3亿元，天水市秦州窝驼片区棚户区改造二期（景坤西郡经济适用房）项目1.3亿元，麦积山景区游客服务中心项目1.04亿元，天水海林南厂家属院片区棚户区改造项目1亿元，秦州区光明巷棚户区改造项目0.78亿元，天水经济技术开发区三阳高新技术产业园基础设施项目（保障性租赁住房）0.75亿元，天水市中医医院综合能力提升项目0.7亿元，麦积区桥南公共服务中心一期（福安堂）建设项目0.6亿元，天水市伏羲庙景区停车场和游客服务中心项目0.6亿元，甘肃（天水）国际陆港保税物流中心（B型）建设项目0.6亿元，天水市秦州窝驼片区棚户区改造二期项目0.52亿元，天水市城市停车场项目0.5亿元，麦积山景区游客服务中心（二期）项目0.5亿元，天水经济技术开发区三阳高新技术产业园微电子产业孵化园配套基础设施建设项目0.5亿元，天水市幼儿园分园建设项目0.3亿元，麦积山景区游客服务中心项目0.3亿元，天水市第四人民医院新建综合楼医用设备购置项目0.21亿元，天水盘龙山殡仪馆建设项目0.2亿元，麦积区桥南公共服务中心一期建设项目0.2亿元，天水市幼儿园分园建设项目0.1亿元。截至2022年末，市级专项债务余额为62.97亿元，较专项债务限额73.47亿元低10.5亿元。

2022年市本级新增财政暂付性款项143625万元，其中：市土储中心征地和拆迁补偿等项目60422万元，市国资委工业国投等项目资本金13000万元，市住建局二十里铺大桥、成纪大道扩建等项目15000万元，市交通局交通基础设施建设等项目43657万元，市工信局海林厂搬迁补偿、工业博物馆建设等项目7000万元，市外贷办亚行基础设施建设贷款等项目4546万元。年末市本级财政暂付性款项余额146605万元。

2022年末市本级到期专项债券（不含土储债券）未收回财政代偿本息67018万元，其中：本金32290万元（分项目为：天水曲溪城乡供水工程10000万元，天水市秦州区热源厂工程9100万元，藉河城区生态环境治理工程5996万元，天水伏羲城文化城保护建设工程7194万元），利息34728万元。2022年末土储专项债券到期本息53935万元（其中：本金46000万元，利息7935万元），全部由财政偿还。

2022年末市本级政府与社会资本合作PPP项目支出责任未落实183432万元，其中：项目资本金134490万元，可行性缺口补助48942万元。分项目为：S25静宁至天水高速公路庄浪至天水段项目资本金74267万元，天水有轨电车一期项目可行性缺口补助48942万元，天水市乡村振兴南北两山片区基础设施项目资本金29105万元，天水市有轨电车示范线（二期）工程项目资本金21167万元，天水曲溪城乡供水工程6951，甘肃天水国际陆港市政基础设施项目资本金3000万元。

2022年财政预算执行中调剂事项涉及10313万元，其中：市土地储备中心个别征迁项目因不具备实施条件而调剂用于其他征迁项目10023万元，市住建局重大项目前期费调剂用于成纪净水厂溢流污水应急处理项目290万元。

（三）市本级国有资本经营收支决算情况

市本级国有资本经营预算收入539万元，占预算的130.83%。加上省级补助收入486万元，动用上年结转收入964万元，收入总量为1989万元。市本级国有资本经营预算支出118万元，完成预算的9.42%（主要为财力调入一般公共预算减少支出）。加上补助下级760万元，上解省级财政支出3万元，调出资金124万元，结转下年支出984万元，支出总量为1989万元。市本级国有资本经营预算收支决算平衡。

（四）市本级社会保险基金收支决算情况

市本级社会保险基金收入48.21亿元，其中：社会保险费收入24.57亿元，财政补贴收入19.78亿元，转移收入3.21亿元，其他收入0.22亿元，利息收入0.43亿元；市本级社会保险基金支出33.95亿元，其中：城乡居民基本医疗保险18.5亿元，职工基本医疗保险6.68亿元（含生育保险），机关事业单位基本养老保险7.5亿元，失业保险0.9亿元，工伤保险0.37亿元。当年收支结余14.26亿元，实际年末滚存结余42.01亿元。

三、2022年经开区财政决算情况

（一）经开区一般公共预算收支决算情况

经开区一般公共预算收入1.89亿元（加上留抵退税2.58亿元），占预算的98.42%，同口径下降2.04%。加上市级财政税收返还和补助收入1.31亿元，上年结转收入、调入资金、动用预算稳定调节基金等0.5亿元，收入总量为3.7亿元。经开区一般公共预算支出2.68亿元，完成调整预算的74.02%，下降22.7%。加上上解市级财政支出0.21亿元，安排预算稳定调节基金0.31亿元，结转下年支出0.5亿元，支出总量为3.7亿元。经开区一般公共预算收支决算平衡。

2022年经开区预备费安排使用情况为：经开区预备费预算0.05亿元，实际支出0.05亿元，主要为防洪抢险清理排洪渠、购买防汛物资等。

2022年经开区预算稳定调节基金补充动用情况为：2021年末0.32亿元，年中补充0.3亿元（其中：一般财力补充0.29亿元，政府性基金预算资金调入补充0.01亿元），年中动用0.32亿元，年末经开区预算稳定调节基金余额0.3亿元。

（二）经开区政府性基金收支决算情况

经开区政府性基金收入1.91亿元，占预算的69.68%，下降26.36%。加上市级财政补助收入0.91亿元，地方政府专项债务转贷收入3.05亿元，动用上年结转收入0.55亿元，收入总量为6.42亿元。经开区政府性基金支出6.27亿元，完成调整预算的98.89%，增长43.97%。加上调出资金0.01亿元，结转下年支出0.14亿元，支出总量为6.42亿元。经开区政府性基金预算收支决算平衡。

四、所做的主要工作

（一）完善财税联动机制，实施减税降费政策。建立完善财税部门联席会议制度，全面落实组合式减税降费政策，全市全年完成减税降费26.42亿元，其中：增值税留抵退税17.87亿元，新增减税降费5.99亿元，缓税缓费2.56亿元，全面减轻企业负担，全力支持实体经济发展。

（二）着力调整支出结构，严格落实过紧日子。年初一般公共预算部门项目支出一律压减50%约4.88亿元，政府性基金预算压减60亿元，合理排序优先用于征迁补偿、债券还本付息、化解政府债务等，确保财政年度预算执行平衡。不断完善直达资金监控信息系统运行，管好用好直达资金，全市直达资金130亿元，支出进度93.8%，确保资金第一时间直达基层、直接惠企利民，增强直达机制政策效果。

（三）巩固脱贫攻坚成果，持续推进乡村振兴。2022年全市争取落实到位衔接乡村振兴补助资金30.32亿元，其中：中央13.27亿元，省级9.73亿元，市本级1.41亿元，县级5.91亿元；争取东西协作帮扶资金2.76亿元。加大县区涉农资金整合力度，当年整合涉农资金27.94亿元，其中：用于支持农业产业发展16.24亿元，占比达到58%以上，精准有效巩固脱贫攻坚成果，全面衔接推进乡村振兴。

（四）全力支持疫情防控，优先保障基本民生。第一时间启动疫情防控资金应急保障机制和防控物资紧急采购机制，开辟资金拨付“绿色通道”，全力保障疫情防控所需经费。疫情防控期间抗疫资金总费用23.13亿元，已拨付到位18.55亿元，支持核酸检测、集中隔离、交通管制及方舱医院等保障服务，坚决支持打赢疫情防控阻击战。科学合理统筹各类财政资金，足额兑现各类民生政策，2022年全市民生支出274.29亿元，占一般公共预算支出的85.41%。

（五）树立红线底线思维，强化政府债务监管。全年政府债务还本付息21.54亿元（市本级8.29亿元）。全市一般债券资金支出14.12亿元，占到位资金的100%；全市专项债券资金支出62.67亿元，占到位资金的95%以上，重点支持棚户区改造、天陇铁路、景区游客服务中心、市中医院内科大楼、工业园区基础设施、城市基础设施等重点建设项目落地实施。

（六）积极抢抓政策机遇，全力向上争取资金。制定了《天水市2022年争取中央省级政策和资金工作任务分工》，确定了各部门争取的项目资金清单，组织各部门积极争取。全市争取到位上级转移支付资金294.13亿元，增长7.45%，其中：当年新增转移支付28.88亿元（均衡性转移支付11.69亿元，县级财力保障机制奖补资金3.18亿元，留抵退税及补充县区财力转移支付14.01亿元）。全年争取新增政府债券73.36亿元，其中：一般债券7.44亿元（市级1.65亿元，县区5.79亿元），专项债券65.92亿元（市级17.2亿元，县区48.72亿元）。同时争取政府再融资债券9.33亿元（市级2.96亿元），有力缓解政府偿债压力。