—2018年8月28日在市七届人大常委会第十五次会议上

天水市财政局局长　  张栋梁

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

　　我受市人民政府委托，向会议报告2017年市级财政决算草案，请予审议。

　　2017年，在市委的坚强领导下，各级各部门认真贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，团结协作、负重拼搏，努力克服经济下行压力持续加大、固定资产投资增长趋缓、传统支柱企业税收减收严重以及国家加大减税降费政策力度等因素对财政预算执行的影响，全市经济运行呈现平稳向好的发展态势。在此基础上，财政预算执行总体良好，全市财政收入保持平稳较快增长，财政支出结构持续优化，民生支出和重点项目得到有效保障，有力地支持了经济和社会事业协调健康发展。

　　一、全市财政决算

　　2017年，全市大口径财政决算收入1484379万元，占预算的108.19%，比上年增长9.39%，增收127423万元。

　　全市财政支出3207796万元，比上年增长15.44%，增支429126万元。

　　（一）一般公共预算

　　全市公共财政预算决算收入446700万元，占预算的100.02%，比上年增长5.81%，增收24548万元。

　　全市公共财政预算决算支出2789728万元，占调整预算的98.69%，比上年增长10.91%，增支274369万元。

　　2017年全市财政一般公共预算决算收支相抵，扣除结转下年使用的专项资金30944万元后，当年实现收支结余35480万元。

　　（二）政府性基金预算

　　全市政府性基金预算决算收入435689万元，占预算的139.85%，比上年增长20.14%，增收73047万元。

　　全市政府性基金预算决算支出410472万元，占调整预算的98.82%，比上年增长55.95%，增支147259万元。

　　（三）国有资本经营预算

　　全市国有资本经营预算决算收入11023万元，占预算的143.51%，增收10910万元。

　　全市国有资本经营预算决算支出7596万元，占调整预算的100%，增支7498万元。

　　（四）社会保险基金预算

　　全市社会保险基金上年结余317743万元，当年决算收入628768万元。

　　全市社会保险基金决算支出724020万元，年末滚存结余222491万元。

　　二、市级财政决算

　　（一）一般公共预算

　　1.收入

　　市七届人大一次会议审议批准的市级公共财政收入预算150030万元。执行中，根据《预算法》有关预算调整的规定，市级公共财政收入预算150030万元当年再不做调整，如出现超收，用于化解政府债务或补充预算稳定调节基金；如出现短收，通过调入预算稳定调节基金或其他预算资金、削减支出实现平衡。

　　市级公共财政预算决算收入为155748万元，占预算的103.81%，超收5718万元（全额补充市级预算稳定调节基金），比上年增长11.08%。主要收入项目的决算情况是：

　　增值税45786万元，占预算的90.87%；

　　企业所得税2561万元，占预算的94.15%；

　　个人所得税368万元，占预算的95.83%；

　　城市维护建设税28555万元，占预算的97.77%；

　　房产税983万元，占预算的107.31%；

　　城镇土地使用税1459万元，占预算的100.07%；

　　专项收入57410万元，占预算的147.96%（主要是从地方土地出让收益计提的农田水利建设和教育资金增长较快）；

　　行政事业性收费收入10031万元，占预算的81.3%（主要是受国家减税降费政策影响造成短收）；

　　罚没收入2915万元，占预算的104.14%；

　　国有资源（资产）有偿使用收入5056万元，占预算的46.15%（主要是上年两区出租车营运权拍卖等一次性收入拉高增收基数，同口径相比基本持平）。

　　2.支出

　　市七届人大一次会议审议批准的市级公共财政支出预算432315万元（提前下达转移支付144943万元，当年安排264147万元，上年结转23225万元）。执行中，经市七届人大常委会第九次会议审查批准，共调增139386万元（新增当年一般性债券12000万元，当年下达转移支付增量43293万元，动用预算稳定调节基金119249万元，本级财力下达县区及上解省级等35156万元），调整后的支出预算为571701万元。

　　市级公共财政预算决算支出543609万元，占调整预算的95.09%（未实现支出项目主要为结转下年使用专项22319万元和消化历年财政赤字5773万元），比上年增长13.47%。

　　主要支出项目的决算情况是：

　　一般公共服务支出63033万元，占调整预算的100%；

　　国防支出1075万元，占调整预算的29.91%（主要是人防结建费结转2519万元）；

　　公共安全支出19247万元，占调整预算的100%；

　　教育支出49787万元，占调整预算的73.65%（主要是教育费附加、地方教育费附加、从地方土地出让收益计提的教育资金等结转17808万元）；

　　科学技术支出3678万元，占调整预算的100%；

　　文化体育与传媒支出14099万元，占调整预算的98.96%；

　　社会保障和就业支出159099万元，占调整预算的99.32%；

　　医疗卫生支出26899万元，占调整预算的100%；

　　节能环保支出5704万元，占调整预算的100%；

　　城乡社区事务支出51185万元，占调整预算的100%；

　　农林水事务支出35230万元，占调整预算的97.92%；

　　交通运输支出12712万元，占调整预算的100%；

　　资源勘探信息等支出43252万元，占调整预算的100%；

　　商业服务业等支出17144万元，占调整预算的100%；

　　金融监管等事务支出200万元，占调整预算的100%；

　　国土海洋气象等支出4376万元，占调整预算的100%；

　　住房保障支出29820万元，占调整预算的100%；

　　粮油物资储备支出1171万元，占调整预算的100%；

　　债务付息支出3745万元，占调整预算的100%；

　　其他支出2141万元，占调整预算的27.05%（主要是当年财力结余用于消化财政赤字5773万元）；

　　债务发行费用支出12万元，占调整预算的100%。

　　2017年市级财政一般公共预算决算收支相抵，扣除结转下年使用的专项资金22319万元后，消化历年全部财政赤字5773万元，当年实现收支结余11993万元，用于补充预算稳定调节基金。

　　2017年市级举借一般债务情况为：省级当年下达市级新增一般债券12000万元，安排用于藉河二期建设工程。

　　2017年市级预备费安排使用情况为：市级预备费预算7500万元，实际支出7500万元（已列入相关支出科目决算数），其中：一般公共服务支出1468万元，公共安全支出964万元，教育支出772万元，文化体育与传媒支出320万元，医疗卫生与计划生育支出60万元，节能环保支出330万元，城乡社区支出90万元，农林水支出3196万元，资源勘探信息等支出100万元，国土海洋气象等支出200万元。 

　　2017年市级预算稳定调节基金补充动用情况为：2017年初市级预算稳定调节基金16507万元（2016年末28407万元，编制2017年市级部门预算动用11900万元），执行中按规定补充148953万元（其中：超收收入5718万元，收支结余11993万元，调入政府性基金结转资金131242万元），实际动用安排136960万元，年末市级预算稳定调节基金余额28500万元，编制2018年市级部门预算动用23827万元后余额为4673万元。 

　　（二）政府性基金预算 

　　1.收入 

　　市七届人大一次会议审议批准的市级政府性基金收入预算147190万元。根据国务院《关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号）和《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发〔2014〕70号）精神，政府性基金预算如出现超收，结转下年安排；如出现短收，通过削减支出实现平衡；政府性基金结转规模较大的，应调入一般公共预算统筹使用，调入的基金应补充预算稳定调节基金。 

　　市级政府性基金预算决算收入205038万元，占预算的139.3%，比上年增长12.61%。

　　2.支出

　　市七届人大一次会议审议批准的市级政府性基金支出预算194254万元（当年安排147190万元，上年结转45751万元，提前下达转移支付

1313万元）。执行中，经市七届人大常委会第九次会议审查批准，调增57000万元（新增当年专项债券57000万元）；调减105346万元（本级超收收入57848万元，当年下达转移支付增量3178万元，调入一般公共预算后补充稳定调节基金131242万元，本级财力下达县区等35130万元），调整后的支出预算为145908万元。

　　市级政府性基金预算决算支出131535万元，占调整预算的90.15%，比上年增长257.57%。 

　　2017年市级政府性基金预算决算收支相抵，剔除按规定调入一般公共预算131242万元后，结转下年使用14373万元。

　　2017年市级举借专项债务情况为：省级当年下达市级新增专项债券57000万元，其中：土地储备专项债券25000万元，主要用于土地储备；其他债券32000万元，主要用于秦州热源厂建设工程10000万元，社棠水源地建设项目2000万元，藉口净水厂至西十里供水管道建设10000万元，天水曲溪城乡供水工程10000万元。

　　（三）国有资本经营预算

　　1.收入

　　市七届人大一次会议审议批准的市级国有资本经营收入预算7669万元。

　　国有资本经营预算决算收入10995万元，占预算的143.37%（主要是天水七四九电子有限公司国有股权转让收入3349万元形成超收）。

　　2.支出

　　市七届人大一次会议审议批准的市级国有资本经营支出预算7669万元。

　　国有资本经营预算决算支出7560万元，占预算的98.58%。

　　（四）社会保险基金预算

　　1.收入

　　市七届人大一次会议审议批准的市级社会保险基金收入预算231221万元，可动用上年结余65061万元。

　　市级社会保险基金预算决算收入263799万元。

　　2.支出

　　市七届人大一次会议审议批准的市级社会保险基金支出预算222335万元，年末滚存结余73947万元。

　　市级社会保险基金预算决算支出265244万元，当年收支结余-1445万元，实际年末滚存结余74790万元。

　　三、财政工作特点

　　2017年全市及市级财政预算执行情况良好，其主要特点是：

　　1.服务发展大局，推动转型升级。积极保障重大项目建设，统筹预算安排、地方政府债券、盘活存量等资金76.32亿元，支持城乡基础设施、重点产业、商贸物流等重大项目建设，有效发挥了财政投资拉动经济增长的关键作用。力促工业经济提质增效，增加战略性新兴产业培育、开发区辐射带动功能建设、循环经济和县域工业经济发展等方面的投入5.55亿元，支持工业结构调整和转型升级。助力现代农业加快发展，筹措资金45.15亿元，全力支持精准脱贫攻坚“一号工程”，深入实施“48113”现代农业推进计划，全面落实强农惠农政策，着力促进农业增产提效、农民持续增收。全力支持生态环境保护，落实环保资金10.06亿元，支持大气、水、土壤污染治理，全面推行全域无垃圾创建行动，积极支持国家园林城市创建，实施旅游景区、重点交通沿线和农村环境综合整治。发挥财政金融联动作用，积极争取国际金融组织贷款，引导金融机构扩大信贷投放，重点支持城乡基础设施建设和旅游、商贸、物流等第三产业发展，充分发挥财政金融合力支持经济发展的积极作用。

　　2.强化收入组织，增强保障能力。千方百计抓好收入组织，强化财税库银联合抓收入机制，坚持月度分析通报制度，逐月量化分解各县区、各部门收入任务，通过主观努力不断缩小客观差距，全市税收收入从4月份近30%的负增长逐步拉升企稳，全市一般公共预算收入完成全年预期增长目标。坚持不懈争取上级补助，把争取上级支持摆在更加突出的位置，密切跟踪国家、省上政策投向的变化，采取部门联动、主动跟进的方式，从各个层面积极反映我市的特殊性因素，全年共争取上级转移支付补助216.38亿元，增长9.48%；争取地方政府债券16.74亿元，其中首次发行土地储备债券5亿元。尽职尽责强化支出管理，牢固树立过“紧日子”的思想，加强源头控管，认真落实“三公”经费等一般性支出压减5%的目标；高度重视财政支出进度和效益，多方式、高频次督促项目主管部门履行主体责任、加快项目实施，着力解决“资金等项目”的问题；建立完善市对县区支出考核机制，分解落实各县区季度支出任务，加快资金拨付和支出进度，着力提高支出有效性和均衡性。

　　3.坚持以人为本，加大民生投入。全市财政用于民生的投入达到231.9亿元，占一般公共预算支出的83.12%。推动教育均衡协调发展，实施城区教育资源提升“2521”计划，支持教育重点项目建设，全力推动义务教育均衡发展；有序开展职业教育学校资源整合、改革、升级工作，积极推进职业教育发展。支持就业和再就业工作，实施高校毕业生就业促进计划，推进基层就业公共服务平台和创业孵化基地建设，为创业人员提供创业担保贴息贷款。完善社会保障体系建设，统筹做好全民参保、机关事业单位职工养老保险和城乡居民大病保险等工作，进一步提高城乡低保标准和特困人员救助供养补助水平；完善企业及机关事业单位工资正常增长机制，提高离退休人员基本养老金水平；完善医疗卫生服务体系，推行新农合、民政救助一站式服务，支持推进公立医院综合改革。实施文化科技惠民工程，加大对重大节会、精品剧目和重点博物馆建设投入，实施广电网络全覆盖工程；支持举办精品体育赛事，大力推进全民健身；加大科技投入，支持“大型电气传动系统与装备技术”国家重点实验室建设，保障2017绿色及可持续发展麦积山论坛成功举办。促进城乡区域一体发展，积极跟进落实省、市重大决策部署，大力支持城区区域拓展、城市核心区功能提升、城中村改造、易地扶贫搬迁、特色小镇、美丽乡村、田园综合体等建设。

　　4.深化财税改革，推进制度创新。深入推进预算管理改革，以政策法规为依据，突出规范管理，立足打基础、补漏洞、上台阶，递进式推动部门预算、国库集中支付、地方政府债务、政府采购、国资管理、财政监督等方面新政落地生根、规范运行，为建立现代财政制度打下坚实基础。积极创新财政投入方式，在完善中小企业创业创新投资基金和小微企业互助贷款风险补偿担保基金管理的基础上，探索设立行业发展基金和产业引导基金，积极探索破解城市基础设施短板和中小微企业融资难题；大力开展政府和社会资本合作（PPP）模式，规范申报流程，助力项目宣传推介，支持试点项目建设，吸引社会资本参与基础设施建设。稳步推进税收体制改革，认真落实“营改增”全面试点和资源税从价计征改革，跟进环境保护税改革，取消排污费等专项收入专款专用。加快支出责任划分改革，制定印发《天水市关于推进财政事权和支出责任划分改革的实施方案》，进一步明确改革具体任务、步骤分工和推动路径，夯实前期准备工作，探索划分市对县区财政事权和支出责任，促进各级政府更好履职尽责。

　　在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政改革发展中仍面临不少困难和问题：一是财政收入中低速增长已成为常态化，而刚性支出需求增长迅速，收支矛盾逐年加剧；二是预算管理改革任务繁重，专项资金管理绩效不高、年末结余资金规模较大等问题普遍存在；三是部分县区和部门财政财务基础管理薄弱，主体责任意识不强，管理水平亟待提升；四是政府性债务管理存在潜在风险，偿债压力增大，风险不容忽视。这些困难和问题，将在今后的工作中通过创新举措、推进改革、强化管理、加快发展认真加以解决。