关于天水市2014年市级财政决算草案的报告

　　—2015年6月16日在市六届人大常委会第二十九次会议上

　　天水市财政局局长  张栋梁

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

　　我受市人民政府委托，向会议报告2014年市级财政决算草案，请予审议。

　　2014年，面对复杂的国内外形势和经济下行压力，全市上下认真贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中全会精神，牢牢把握“稳中求进、好中求快”的总基调，全面落实“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的一系列政策措施，迎难而上，改革创新，真抓实干，全市经济运行稳中有升、稳中有进、稳中提质。在此基础上，财政预算执行情况良好，全面完成了市六届人大三次会议批准的预算和各项财政工作任务。

　　一、全市财政决算

　　2014年，全市大口径财政决算收入1001845万元，占预算的100.18%，比上年增长15.75%，增收136329万元。其中：公共财政预算收入318260万元，占预算的100.64%，比上年增长15.31%，增收42253万元；政府性基金收入189923万元，占预算的114.87%，比上年增长34.76%，增收48985万元。

　　全市财政决算支出2012056万元，占调整预算的97.89%，比上年增长5.12%，增支97989万元。其中：公共财政预算支出1793196万元，占调整预算的99.06%，比上年增长3.12%，增支54243万元；政府性基金支出218860万元，占调整预算的89.23%，比上年增长24.98%，增支43746万元。

　　2014年全市财政决算收支相抵，扣除结转下年使用的专项资金13244万元后，当年实现收支结余16887万元用于安排预算稳定调节基金，并消化历年财政赤字3767万元，累计财政赤字下降为8786万元。

　　二、市级财政决算

　　（一）财政收入

　　市六届人大三次会议审议批准的市级公共财政收入预算104000万元，政府性基金收入预算71754万元。执行中，经市六届人大常委会第二十五次会议审查批准，调减10638万元，调整后的收入预算为165116万元，其中：公共财政收入预算106946万元，政府性基金收入预算58170万元。

　　决算收入为165116万元，占调整预算的100%，比上年增长7.78%。其中：公共财政预算收入106946万元，占调整预算的100%，比上年增长11.71%；政府性基金收入58170万元，占调整预算的100%，比上年增长1.24%。

　　主要收入项目的决算情况是：

　　增值税26709万元，比上年增长21.34%；

　　营业税14110万元，比上年增长3.06%；

　　企业所得税4307万元，比上年增长8.98%；

　　城市维护建设税29422万元，比上年增长11.14%；

　　房产税1020万元，比上年增长22.16%；

　　专项收入11669万元，比上年增长15.96%；

　　行政事业性收费收入7518万元，比上年增长2.24%；

　　罚没收入2287万元，比上年增长62.89%；

　　政府性基金收入58170万元，比上年增长1.24%。主要项目为：新型墙体材料专项基金收入138万元，地方教育附加收入5701万元，残疾人就业保障金收入926万元，政府住房基金收入2735万元，国有土地使用权出让金收入44909万元，农业土地开发资金收入155万元，城市基础设施配套费874万元，车辆通行费1983万元，地方政府价格调节基金749万元。

　　（二）财政支出

　　市六届人大三次会议审议批准的市级公共财政支出预算187814万元（当年安排183272万元，上年结转4542万元），政府性基金支出预算86756万元（当年安排71754万元，上年结转15002万元）。执行中，经市六届人大常委会第二十五次会议审查批准，调增77921万元（省下达各类专项资金50164万元，返还性收入2017万元，转移支付补助94458万元，短收调减10638万元，安排预算稳定调节基金16887万元，分配县区专项资金41193万元），调整后的支出预算为352491万元。其中：公共财政支出预算294268万元，政府性基金支出预算58223万元。

　　决算支出325626万元，占调整预算的92.38%，比上年下降3.9%。其中：公共财政预算支出289119万元，占调整预算的98.25%（未实现支出项目为结转下年使用专项4649万元和消化历年财政赤字500万元），比上年下降1.73%；政府性基金支出36507万元，占调整预算的62.7%（未实现支出项目为结转下年使用专项21716万元），比上年下降18.21%。

　　主要支出项目的决算情况是：

　　一般公共服务31869万元，比上年增长14.04％；

　　国防504万元，同口径比上年增长14.03%；

　　公共安全13740万元，同口径比上年增长7.14%；

　　教育20485万元，同口径比上年增长9.89%；

　　科学技术5160万元，同口径比上年增长3.8%；

　　文化体育与传媒11747万元，比上年增长14.66%；

　　社会保障和就业118598万元，比上年增长18.92%（主要是省专项比上年增加21528万元）；

　　医疗卫生15671万元，同口径比上年增长14.45%；

　　节能环保2644万元，同口径比上年增长3.89%；

　　城乡社区事务10193万元，比上年增长2.92%；

　　农林水事务11384万元，同口径比上年增长12.57%；

　　交通运输21635万元，同口径比上年增长19.29%（主要是省专项比上年增加2793万元）；

　　资源勘探电力信息等事务10191万元，同口径比上年增长2.99%；

　　商业服务业等事务4678万元，同口径比上年增长11.27%；

　　国土资源气象等事务3014万元，同口径比上年增长1.38%；

　　住房保障支出4504万元，比上年增长16.14%；

　　粮油物资储备事务1072万元，比上年增长3.28%；

　　国债还本付息支出96万元，同口径比上年增长16.98%；

　　其他支出1710万元，比上年增长20.51%（主要是援建藏区专项比上年增加200万元）。

　　政府性基金支出36507万元，比上年下降18.21%。主要项目为：地方教育附加支出3469万元，文化事业建设费支出7万元，残疾人就业保障金支出10万元，政府住房基金支出1000万元，国有土地使用权出让金支出26548万元，新增建设用地有偿使用费安排的支出120万元，城市基础设施配套费支出394万元，森林植被恢复费支出8万元，车辆通行费2038万元，民航发展基金支出674万元，彩票公益金支出2239万元。

　　2014年市级财政决算收支相抵，扣除结转下年使用的专项资金4649万元后，当年实现收支结余16887万元用于安排预算稳定调节基金，并消化历年财政赤字500万元，累计财政赤字下降为6773万元。

　　三、财政工作特点

　　2014年全市及市级财政预算执行情况良好，其主要特点是：

　　一是主动适应新常态，狠抓财政增收节支。经济增速调低预期、落实结构性减税政策以及重点企业增长乏力等因素在2014年错综交织，全市财政收入增收面临前所未有的困难。面对严峻形势，全市各级财税部门主动把握改革发展大局和政策取向，强化财政预算执行管理，齐抓共管，综合施策，紧盯收入目标，狠抓任务落实，确保财政收入稳定增长；积极会同各级各部门密切关注中央和省上政策走向，超前谋划和争取实施重大建设项目，及时反映我市财政困难，全力争取上级项目补助和转移支付资金，在全国、全省财政收入增速明显趋缓和优化转移支付结构的大环境下，专项转移支付虽下降明显，但转移支付总量仍保持一定增长。严格贯彻落实厉行节约有关规定，严控一般性支出、供养人员和“三公”经费增长，节约资金统筹用于增加民生投入。同时，以加快财政支出进度为切入点，以提高资金使用效益为着力点，狠抓预算执行管理，财政资金承载的政策效益得到了有效发挥。

　　二是积极发挥职能，积极支持经济转型。实施积极的财政政策，着力推进产业协调发展和转型跨越。认真落实促进企业发展的财税优惠政策，积极推进“营改增”试点扩围，扶持中小微企业发展。坚持集中财力办大事，筹集资金47680万元，倾力支持交通、能源等重点项目建设；投入资金47548万元，支持推进循环经济和生态功能区建设；安排资金23054万元，深入实施工业提质扩量工程。围绕共建“丝绸之路经济带”构想，安排专项资金9289万元，狠抓招商引资和项目推介，推动文化商贸旅游融合发展。充分发挥财政资金杠杆作用，增加投入16864万元，加强担保体系建设和金融扶贫贷款发放。

　　三是实施农业稳市，切实加大“三农”投入。以实施“48113”现代农业推进计划为统揽，进一步加大投入，壮大特色主导产业，认真落实各项强农惠农富农政策，推动农业农村经济稳步发展。当年农林水事务支出236664万元，主要是支持旱作节水农业推广，实现粮食稳定增产；积极整合专项资金，支持果品、蔬菜、畜牧、劳务四大特色主导产业发展提速增效；着力推进天水国家农业科技园区提质扩园，支持农业示范园区和农业科学发展示范点建设，加快土地流转和农村经营体制创新，扶持发展农民专业合作经济组织，提升产业发展的规模化、集约化和标准化水平；大力开展农村环境整治和美丽乡村建设，加快农村道路、土地整理、地质灾害防治、第三轮退耕还林和水利建设等项目实施，切实夯实农业发展基础。全力推进“1461”扶贫攻坚工程和“双联”行动，实施142个整村推进项目和7个整乡推进项目，实现了27万贫困人口脱贫的目标。深入推进农村综合改革，积极实施财政“一事一议”奖补项目，着力带动农村公益事业建设。

　　四是坚持以民为本，全力保障民生建设。全市财政民生支出1435630万元，占财政支出的71.35%，省、市确定的民生实事全部完成。教育支出400734万元，重点实施农村薄弱学校改造、中小学校舍安全、学前教育幼儿园建设等，教育基础条件得到较好改善。科技支出11075万元，大力支持科技成果转化、“人才特区”试点和科技富民强县项目等，科技创新步伐进一步加快。社会保障和就业支出399552万元，社会救助、城乡低保、农村五保供养、就业再就业、救灾抚恤等工作扎实推进，社会保障体系进一步完善。医疗卫生支出226748万元，支持实施医疗卫生体制改革，医疗基础设施条件不断改善，计划生育事业稳步发展。文化体育和传媒支出29306万元，华夏文明传承创新区建设有序推进，麦积山石窟丝绸之路申遗成功，全民健身与竞技体育协调发展。城乡基础设施建设支出368215万元，支持开展新型城镇化试点和城市新区规划，城乡供水工程和水源地建设、保障性住房、县乡道路、公益设施等重点基础设施项目建设进展顺利。

　　五是全面深化改革，切实加强财政管理。认真贯彻落实《预算法》和国务院《关于深化预算管理制度改革的决定》精神，进一步调整和完善财政管理体制，持续优化转移支付结构，健全县乡基本财力保障机制。深入推进部门预算改革，细化预算编制，强化部门主体责任，积极开展预算绩效评价试点；加快推进国库集中支付改革，认真开展财政专户、往来款项的清理整顿工作，不断规范国库资金管理；进一步深化国资国企改革，促进市属企业发展，不断提高国有资产规范化管理程度。严格控制“三公”经费，稳步推进预决算信息公开工作，在部门网站上公开了部分单位预决算信息。加强地方政府性债务管理，认真做好存量债务清理甄别工作。继续围绕收入、支出、会计、内部监督四条主线，突出绩效管理的可操作性，夯实绩效管理基础性工作。继续清查“吃空饷”现象，着力巩固小金库治理成果。加强对社保资金、惠农资金、民生保障等专项资金的监督检查，加快建立覆盖资金和运行全过程的财政监督机制。

　　在充分肯定成绩的同时，也清醒地认识到，财政运行和工作中仍存在一些不容忽视的困难和问题：一是随着经济增长放缓，财政收入中低速增长与支出刚性增长矛盾突出，对上级财政补助依赖程度高；二是支持经济发展的财力不足，资金投入分散、效益不高的问题依然存在；三是财源结构较为单一，重点行业和重点企业税收占比仍高，财源建设工作还需进一步加强；四是财政管理的科学性、规范性和透明度不够，预算约束力不强。这些困难和问题，将在今后的工作中高度重视，采取积极有效措施，通过推进改革、强化管理、加快发展逐步加以解决。