按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《地方预决算公开操作规程》《财政部关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》《中共天水市委办公室 天水市人民政府办公室关于进一步推进预算公开工作的实施方案》，现将2024年部门预算公开如下：

一、部门职责

负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查出具的审计报告承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

局属单位天水市电子数据审计中心，实施审计业务电子数据的采集验收、清理转化、储存管理和综合分析利用；承担网络与信息化和金审工程综合作业平台建设；负责网络与信息化系统、计算机及相关设备日常管理和安全维护服务；开展审计数据分析研究、模型改造开发和成果应用；组织审计业务数据分析骨干和金审工程网络系统操作培训。

二、机构设置

（一）机关内设机构

根据《中共天水市委办公室文件》（市委办发〔2019〕15号）文件，市审计局为市政府工作部门，内设办公室、综合管理科、法规审理科、指导监督、电子数据审计科、财政审计科、党政审计科、农业农村审计科、教科文审计科、固定资产投资审计科、社会保障资金审计科、自然资源和生态审计科、投融资审计科、企业审计科、建设交通审计科、卫生医疗审计科、党政领导干部经济责任审计科、企业领导干部经济责任审计科，下设2个审计分局：一、重大政策执行分局，二、天水经济技术开发区审计分局。

2024年年初局机关人员编制54名（其中：行政编制47名，工勤编制7名），与2023年编制无变化。2024年年初在职人员实有65人;离退休人员48人（其中：离休0人，退休48人）;遗属1人。

（二）参照公务员法管理单位

本部门无参照公务员管理单位。

（三）所属事业单位

天水市电子数据审计中心，为公益一类独立预算事业单位。内设综合科、分析科、数据科、信息科。人员和经费为独立预算的财政全额补助事业单位。

2024年年初天水市电子数据审计中心人员编制18名（事业编制15名，工勤编制3名），与2023年编制无变化。2024年年初在职人员实有18人，无离退休人员。

三、部门收支总体情况

按照预算管理有关规定，2024年部门收支包括机关预算和所属单位预算在内的汇总情况。

（一）收入预算

2024年部门收入预算1631.17万元，比2023年预算减少13.53万元，下降0.83%。其中：一般公共预算财政拨款收入1631.17万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算收入0万元，占0%。

（二）支出预算

2024年部门支出预算1631.17万元，比2023年预算减少13.53万元，下降0.83%。其中：基本支出1452.77万元，占89.06%；项目支出178.4万元，占10.94%。按照政府支出功能科目分类统计，主要是：

1.一般公共服务支出1292.11万元；

2.社会保障和就业支出166.82万元；

3.医疗卫生与计划生育支出73.24万元；

4.住房保障支出98.99万元；

四、一般公共预算情况

2024年一般公共预算支出1631.17万元，比2023年预算减少13.53万元，下降0.83%，下降的主要原因是①在职人员转退休，人员经费和公用经费都减少。②严格遵守中央和省委及省政府和市委及市政府过紧日子的各项规定及实施细则的精神，压缩了项目经费。具体安排情况如下：

（一）基本支出

2024年本部门一般公共预算财政拨款基本支出1452.77万元，其中：

人员经费1286.18万元。主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等。

日常公用经费166.59万元。主要包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

（二）项目支出

2024年本部门一般公共预算财政拨款项目支出178.4万元，比2023年预算增加2.4万元，增长1.35%，增长的主要原因是增加了审计业务经费，压缩了办公楼租赁费和物业管理费。共包含2个项目，其中审计业务经费项目预算20万元，物业租赁管理费项目预算158.4万元。

五、部门“三公”经费、培训费、会议费等财政拨款情况

1.因公出国（境）费用0万元，比2023年预算无变化，主要原因是本部门无因公出国（境）费用支出，与上年持平。

2.公务接待费0万元，比2023年预算无变化，主要原因是本部门无公务接待费支出，与上年持平。

3.公务用车购置及运行维护费2万元（其中：公务用车购置0万元，公务用车运行维护费2万元），比2023年预算无变化，主要原因是与上年持平。

4.培训费6.21万元，比2023年预算减少3.2万元，下降51.53%，下降的主要原因是严格遵守中央和省委及省政府和市委及市政府过紧日子的各项规定及实施细则的精神，压缩了培训费。

5.会议费0万元，比2023年预算无变化，主要原因是本部门无会议费支出，与上年持平。

六、机关运行经费财政拨款情况

2024年部门本级及所属单位机关运行经费财政拨款预算127.85万元，比2023年预算减少223.34万元，下降174.69%，下降的主要原因是①在职人员转退休，人员经费和公用经费都减少。②严格遵守中央和省委及省政府和市委及市政府过紧日子的各项规定及实施细则的精神，压缩了项目经费。

七、政府采购安排情况

2024年本部门政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

八、国有资产占用情况

截至上年末本部门固定资产金额为302.62万元。其中：办公用房4334.49平方米，价值0万元，我部门办公用房是租用天水市房地产投资开发有限公司的办公楼，部门不进行固定资产资产计账。共有公务用车2辆，价值46.07万元。单价20万元以上的设备价值0万元。2024年拟采购固定资产约0万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

2024年本部门政府性基金预算安排支出0万元，共包含0个项目。2024年本部门无政府性基金预算安排的支出。

（二）国有资本经营预算支出情况

2024年本部门国有资本经营预算安排支出0万元，共包含0个项目。2024年本部门无国有资本经营预算安排的支出。

（三）非税收入情况

2024年本部门涉及非税收入，2024年计划征收0万元。

（四）部门管理转移支付情况

2024年本部门无部门管理转移支付支出，相关表格为空表。

十、预算绩效情况说明

2024年对部门预算项目支出全面实施绩效目标管理，涉及财政预算拨款178.4万元，其中：一般公共预算拨款178.4万元，政府性基金预算拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元。从项目绩效管理入手，持续完善本部门预算绩效管理机制，将绩效管理理念和方法贯穿于预算编制、执行、监督等部门资金管理全过程。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:指为保障机构正常运转、完成正常工作任务而发生的人员经费和公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:指在基本支出之外为完成其特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费: 指为保障各部门（单位）运行用于购买货物或服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

9、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

10、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

11、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

12、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

天水市审计局

2024年1月8日