——2022年9月22日在市八届人大常委会第五次会议上

　　天水市财政局局长  张宪泉

主任，各位副主任，秘书长，各位委员：

　　我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2022年上半年市级财政预算执行情况，请予审议。

　　今年以来，在市委的正确领导下，在市人大及其常委会依法监督下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，落实市八届人大一次会议关于预算的决议，坚持稳中求进工作总基调，紧扣“三新一高”要求，以“建强省域副中心”“走出新路子”为主攻方向，以改革创新为根本动力，积极的财政政策更加积极有为提质增效，认真落实中央、省市稳住经济一揽子政策措施，坚决落实政府过紧日子要求，进一步加强预算执行监管，巩固拓展疫情防控和支持经济社会稳步发展。

　　一、上半年财政预算执行情况

　　（一）全市财政预算执行情况

　　上半年，全市大口径财政收入81.73亿元，占预算的31.48%，低于均衡进度18.52个百分点，同比下降31.38%。其中：全市一般公共预算收入27.49亿元，占预算的47.3%，低于均衡进度2.7个百分点，扣除留抵退税因素后下降12.5%，按自然口径计算下降27.72%；全市政府性基金收入10.64亿元，占预算的8.51%，低于均衡进度41.49个百分点，同比下降74.59%；全市国有资本经营预算收入74万元，占预算的15.13%，低于均衡进度34.87个百分点；全市社会保险基金预算收入50.34亿元，占预算的60.27%，高于均衡进度10.27个百分点，增长12.19%。

　　上半年，全市财政支出229.71亿元，占变动预算的48.35%，低于均衡进度1.65个百分点，同口径增长4.86%。其中：全市一般公共预算支出166.27亿元，占变动预算的53.74%，高于均衡进度3.74个百分点，同口径增长5.31%；全市政府性基金预算支出63.43亿元，占变动预算的38.33%，低于均衡进度11.67个百分点，同比增长3.7%；全市国有资本经营预算支出53万元，占预算的2.86%，低于均衡进度47.14个百分点；全市社会保险基金预算支出42.92亿元，占预算的55.68%，高于均衡进度5.68个百分点，增长27.15%。

　　（二）市本级财政预算执行情况

　　上半年，市本级一般公共预算收入7.72亿元，占预算的35.99%，低于均衡进度14.01个百分点，扣除留抵退税因素后下降36.75%，按自然口径计算下降48.03%；市本级政府性基金预算收入4.35亿元，占预算的4.63%，低于均衡进度45.37个百分点，同比下降84.23%；市本级国有资本经营预算收入为零；市本级社会保险基金预算收入34.93亿元，占预算的69.76%，高于均衡进度19.76个百分点，增长25.04%。

　　上半年，市本级财政支出53.89亿元，占变动预算的36.38%，低于均衡进度13.62个百分点，同口径下降20.35%。其中：市本级一般公共预算支出27.81亿元，占变动预算的54.75%，高于均衡进度4.75个百分点，同口径下降5.87%；市本级政府性基金预算支出26.08亿元，占变动预算的26.83%，低于均衡进度23.17个百分点，同比下降31.56%；市本级国有资本经营预算支出17万元，占预算的1.36%，低于均衡进度48.64个百分点；市本级社会保险基金预算支出26.17亿元，占预算的58.39%，高于均衡进度8.39个百分点，增长36.47%。

　　（三）经开区财政预算执行情况

　　上半年，经开区一般公共预算收入1.4亿元，占预算的53.24%，高于均衡进度3.24个百分点，扣除留抵退税因素后增长1.05%，按自然口径计算下降24.06%；经开区政府性基金预算收入51万元，占预算的0.19%，低于均衡进度49.81个百分点，同比下降99.56%；经开区国有资本经营预算收入为零。

　　上半年，经开区财政支出4.08亿元，占变动预算的44.1%，低于均衡进度5.9个百分点，同比增长19.95%。其中：经开区一般公共预算支出0.86亿元，占变动预算的29.5%，低于均衡进度20.5个百分点，同比下降56.39%；经开区政府性基金预算支出3.22亿元，占变动预算的50.81%，高于均衡进度0.81个百分点，同比增长125.06%；经开区国有资本经营预算支出为零。

　　二、落实市八届人大一次会议预算决议情况

　　认真贯彻落实《中华人民共和国预算法》及其实施条例，落实市人大关于预算决议要求，积极的财政政策要立足新发展阶段，贯彻新发展理念，服务新发展格局，充分发挥财政在做好“六稳”“六保”工作、支持天水“建强省域副中心”“走出新路子”、支持工业强市“强龙头、补链条、聚集群”、支持保障和改善民生等方面的职能作用，进一步加强财政政策与其他政策的协调配合，促进形成集成效应，加快推进全市经济社会高质量发展。

　　（一）完善财税联动机制，落实减税降费政策

　　把抓收入征管贯穿于各项工作的始终，加强与税务部门的协调和联系，加强对经济运行、宏观经济政策的研究和收入态势分析，创新工作思路，挖掘新的收入增长点，加强对重点企业、重点行业、重点项目、重点税源的预测和监控。坚持“向管理要收入、抓管理重在抓日常”的组织收入理念，继续加强综合治税管理，建立完善涉地税收税源台账，动态更新涉地税收税源信息，堵塞涉地税收管理漏洞。进一步强化非税收入管理，完善相关征管办法，依托信息化平台，开展政府非税收入征收情况分析，挖掘执收单位“增收”潜力，确保非税收入及时足额入库。全面落实减税降费政策，通过税费政策分配功能把更多的收入及资源让渡给市场主体，激发市场活力、培育内生动力。同时，密切关注行业税负变化，推进减税降费信息共享，跟踪做好效果监测和分析研判，及时研究解决政策实施过程中出现的新问题，确保减税降费政策达到预期效果。截至6月底，全市落实组合式减税降费18.31亿元，其中：留抵退税15.03亿元，新增减税降费1.45亿元，缓缴税收1.83亿元，全面减轻企业负担，全力支持实体经济发展。

　　（二）着力调整支出结构，优化财政支出顺序

　　继续落实过“紧日子”“苦日子”要求，做好“压、减、控、保”文章，非急需、非重点、非刚性支出持续压减。年初部门预算资金除拨付防风险、保工资、保运转、保民生资金外，一般公共预算项目支出一律压减50%，弥补上年财力短缺；政府性基金预算坚决落实“以收定支、量力而行”原则，合理排序优先用于征迁补偿、债券还本付息、化解政府债务等。坚持从严从紧加强预算管理，深化零基预算理念，年度预算执行中严控新增支出，确需增加的支出必须通过调剂或压减已列预算项目解决，建立完善能增能减、有保有压的预算分配机制，把强化预算约束机制作为“过紧日子”的具体抓手。加强项目支出管理，把稳增长摆在突出位置，落实资金直达机制，推动尽快形成实物工作量。优化支出重点，保障市委、市政府各项重大部署、重点项目的资金供给，在谋划项目时，坚持从实际出发，尽力而为、量力而行，避免超越经济发展阶段和财政承受能力引发风险。持续推进统筹整合项目资金，加大统筹、盘活、压减、调整力度，积极清理整合、统筹各类专项资金，压一般性支出、压专项经费，保基本民生、保基本公共服务、保重大项目建设，持续优化财政支出结构，切实提高资金使用效益，助力全市经济社会高质量发展。

　　（三）积极抢抓政策机遇，全力向上争取资金

　　把向上争取资金作为财政工作的重中之重、头号任务来抓，仔细研究政策、吃透政策、把握政策方向，深入分析研究上级政策资金扶持方向，找准与我市发展的结合点，牢牢把握项目争取主动权，争取更多资金和政策支持，确保实现新的突破。根据省政府印发的《2022年争取中央政策和资金支持推进工作落实方案》（甘政办发〔2022〕37号），制定了《天水市2022年争取中央省级政策和资金工作任务分工》，确定了各部门争取的中央省级项目资金清单，组织各部门积极争取项目资金。主动加强与行业主管部门的配合与协作，摸清信息、分配方式，发挥整体优势，对可申报项目做深做细前期工作，提高项目资金申报的有效性和精准性，力争更多项目纳入国家规划和项目库，获得上级转移支付资金和政府专项债券支持。前半年全市争取到位新增转移支付 23.54亿元（其中：均衡性转移支付8.12亿元，县级财力保障机制奖补资金2.37亿元，留抵退税转移支付13.05亿元），政府债券67.77亿元。主动抢抓省级设立乡村振兴投资基金机遇，

　　市级积极对接省上采取“母基金+子基金”的方式投资运作，

　　聚焦支持乡村振兴和县域经济高质量发展。

　　（四）坚持底线红线思维，着力防范债务风险

　　始终把防范债务风险作为底线任务抓牢抓实，提高政府债券管理水平，不断完善“借用管还”闭环管理体系，确保债务风险总体可控，用好用足政府债券，把政府债券资金特别是专项债券资金管好用好，加强政策研究，严格投向领域管理，专项债券严格用于有收益的公益性项目，且收益必须覆盖本息。着力强化债券资金使用监管，督促加快项目建设进度，按项目进度跟踪付款，助推债券项目早日建成。进一步加强隐性债务管理，防范政府隐性债务风险，强化主体责任，科学统筹各类财力，严格按照既定化解方案，合理安排财政支出顺序，及时足额还本付息，落实分年度化解任务，着力消化存量债务，切实维护政府信誉。坚决杜绝脱离财力实际上项目，坚决禁止新增隐性债务，杜绝各类变相举债行为，全力确保财政平稳运行。做好审计整改工作，坚持“当下改”和“长久立”相结合，切实抓好财政部甘肃监管局、审计署兰州特派办、同级审发现问题的整改，确保及时整改到位。

　　（五）全面聚焦提质增效，推进财政精细化管理

　　建立完善的预算支出标准体系，对完善公共财政体制改革、提高财政资金使用效率、控制政府行政成本等具有重要意义。加快完善预算标准体系建设，按照不低于国家“三保”支出标准，完善建立类档合理、综合定额与分项定额相结合的公用支出定额标准。梳理整合政府一级预算项目清单，探索项目支出定额标准体系建设，按照先易后难原则，对支出标准可量化、经常性的支出项目先行试点建立支出标准，项目支出定额标准力求经济合理、简便易行。全面实施预算绩效管理，进一步树牢预算绩效管理理念，靠实绩效管理主体责任，落实好分行业、分领域、分层次绩效指标和标准体系，严格按照既定绩效目标抓好落实，切实做到“花钱必问效、无效必问责”。加快推进预算管理一体化建设，将预算管理一体化建设作为今年财政重点任务抓好落实，强化平台应用功能，优化数据交换机制，提升包含预算管理、国库集中支付等核心业务生产系统的集成能力和一体化程度，推动财政信息化一体化建设不断向前发展。进一步完善财政网络安全保障体系，加固网络安全设施，保障业务应用安全，积极使用新的安全技术和保障模式，提高新兴技术在应用过程中的安全防护能力，稳步推进国产化替代工作，确保信息系统、数据资源安全可控。

　　三、存在困难与问题

　　一是市本级组织财政收入遭遇较大困难。去年第四季度以来，受经济下行、房地产政策调控、疫情反复冲击、减税降费等多重因素影响，我市房地产市场行情急跌下滑，关联收入断崖式下降，财政“收不抵支”的紧平衡特征日趋加重，可用财力严重萎缩。1-6月，市级一般公共预算收入同口径下降36.75%，其中：非税收入短收3.6亿元，同口径下降59.45%。市本级国有土地使用权出让收入短收42亿元，同比下降84.23%。当前国有土地使用权出让收入严重短进度，加大催收始终没有破题，预算平衡矛盾突出，财政运行存在风险。

　　二是市本级财政收不抵支矛盾持续突出。1-6月，市级优先落实“三保”支出、财政直达资金支出、政府债券资金支出与积极贯彻市委、市政府重大决策落地所需资金支出的矛盾进一步加剧，财政紧平衡特征持续加剧。征地补偿、债务化解、暂付款核销、PPP项目资本金、市政设施、交通道路、农村人居环境整治等在建、拟建重大建设项目急需资金支持，收支矛盾愈加突出。1-6月，市级政府性基金预算收入完成4.35亿元，支出完成26.08亿元（含专项债券支出7.46亿元），超实有财力支出14.27亿元，严重挤占了省对市县区一般公共预算调度的国库资金，导致市级一般公共预算支出因国库资金不足同比下降5.87%，财政库款调度、预算平衡及调整的难度进一步加大。

　　三是市本级政府债务化解资金缺口较大。截至2022年6月末，需由财政资金偿还的各类债务181亿元，其中：隐性债务还本32.61亿元，政府债务还本付息90.99亿元，审计认定债务57.40亿元。2022年已列入财政预算偿债资金27.95亿元（化解隐性债务7.01亿元、政府债务还本付息8.16亿元、化解审计认定债务12.78亿元），因政府性基金收入严重短收未能按期拨付，政府刚性支出责任未能落实。

　　四、下一步财政重点工作

　　下半年，面对充满挑战的新的历史机遇，我们按照党中央国务院、省委省政府和市委的决策部署，及时跟进新形势、新任务、新要求，牢固树立底线思维，勇于创新突破、持续攻坚克难，积极贯彻落实《中华人民共和国预算法》及其实施条例，扎实做好各项财政改革发展工作。

　　（一）紧抓政策机遇，全力以赴争取项目资金。要跟进研判国家投资政策，特别是国务院稳住经济一揽子政策，抓住项目包装谋划争取的黄金时段，积极对接省上争取较多项目资金，缓解我市财力不足与重大项目建设需求之间的突出矛盾。积极争取产业链、水利、交通、老旧小区改造、地下综合管廊等项目资金，聚力发展工业产业集群，聚力支持文化旅游产业，聚力实施乡村振兴战略。积极支持市级主导设立城市基础设施建设基金和产业发展基金，配合省级指导设立乡村振兴基金，全面落实招商引资优惠政策，全力支持做好财源建设工作，切实提升市、县区财政保障能力，夯实防范化解政府债务风险的经济基础。

　　（二）树立系统闭环思维，担保融资助推增收。国务院扎实稳住经济一揽子政策措施中明确“用好政府性融资担保等政策，鼓励政府性融资担保机构提供担保融资支持，政府性融资担保机构及时履行代偿义务，推动金融机构尽快放贷”。进一步提升市融资担保公司融资能力，将市级持有的经营性资产注入市担保公司，增加市融资担保公司净资产，提升担保融资额度；撬动金融机构为企业担保融资，优先给予尾欠土地出让金的房地产企业担保融资，按比例落实担保基金，监管企业贷款足额缴纳土地出让金，贷款资金从银行、企业、税务、财政形成闭环运行，促使金融政策扶持企业发展，扭转财政收入低迷态势。

　　（三）科学发展“一区多园”，培植工业支柱财源。贯彻落实国务院扎实稳住经济一揽子政策和甘肃省第十四次党代会提出的“四强行动”，按照市第八次党代会确立的“建强省域副中心”“推动天水老工业基地走出高质量发展新路子”的奋斗目标，一方面支持华天、东旭、华洋、锻压、海林、星火等骨干优势企业培育发展，一方面以天水经济技术开发区社棠工业园、三阳川工业园、冀城工业园建设为载体，统筹市县区所有资源资金，采取入股、合资等多种模式，集中发展“一区多园”，税收分享入库，实现资源互补、节约资源、发展共赢的目的。

　　（四）增加基础设施建设投入，着力“强县域”。中央财经委员会第十一次会议研究全面加强基础设施建设问题，国务院扎实稳住经济一揽子政策措施中明确“加大金融机构对基础设施建设和重大项目的支持力度”，省委省政府印发《甘肃省强县域行动实施方案（2022-2025）》，各县区要围绕全市经济社会发展的主导产业，延链补链强链，县区均要谋划包装一批基础设施建设项目及PPP项目，加强县域交通、水利、能源、市政、乡村等基础设施建设，加快实施城市更新行动，推动新型城镇化建设，全面提升城镇品质，拉动县域投资快速增长，加快提升县域基本公共服务均等化水平。

　　（五）降息延期扩大贷款，积极防范化解金融风险。积极协调金融机构对重点国企及中小微企业加大信贷支持力度，减轻企业还款压力，对于受疫情影响未能及时还款的适当暂缓催收，确保不因疫情影响增加融资息费，不盲目抽贷、断贷、压贷，不简单按逾期处理，避免企业信用发生不良记录，影响后续融资。

　　（六）推动“因城施策”，激活土地房地产市场。天水市“因城施策”促进房地产发展实施意见已经市政府第九次常务会议审议通过，市财政将积极配合市住建局、市自然资源局，完善相关管理办法与制度，推动房地产去库存，落实融资贷款，激活房地产市场快速回暖，促进房地产行业实现恢复性增长，扭转土地出让收入严重下跌的局面，缓解财政收支矛盾，助推财政平稳运行。

　　主任，各位副主任，秘书长，各位委员，当前我市发展面临的挑战前所未有，做好今年预算工作意义重大。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在市委的坚强领导下，自觉接受人大、政协的指导监督，按照市八届人大一次会议的有关决议要求和市人大常委会的审议意见，迎难而上、真抓实干，扎实做好各项财政改革发展工作，确保完成全年预算目标任务，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！