——2019年12月27日在市七届人大常委会第二十五次会议上

天水市人民政府副秘书长  杨胜利

主任，各位副主任，秘书长，各位委员：

　　我受市人民政府委托，向市人大常委会作天水市2019年市级财政预算调整方案的报告，请予审议。

　　一、调整方案

　　（一）已批准预算

　　1.一般公共预算

　　市七届人大四次会议审议批准的市级公共财政支出预算504000万元，其中：当年财力安排323187万元，预计新增转移支付180813万元。执行中，经市七届人大常委会第二十一次会议审议批准，新增当年一般债券17000万元，市级公共财政支出预算为此调整为521000万元。

　　2.政府性基金预算

　　市七届人大四次会议审议批准的市级政府性基金支出预算482693万元。执行中，经市七届人大常委会第二十一次会议审议批准，新增当年专项性债券19000万元，市级政府性基金支出预算为此调整为501693万元。

　　（二）拟调整额度

　　1.一般公共预算

　　结合当年市级财政预算执行情况，还需调增公共财政支出预算42739万元，主要原因是：本级新增财力95081万元（上年结转8541万元，当年下达转移支付比年初预计减少76165万元，动用预算稳定调节基金40078万元，调入资金122627万元），本级财力下达县区等52342万元。

　　当年下达转移支付情况说明：

　　2018年提前下达2019年度专项转移支付19578万元，2019年省财政下达市本级转移支付181137万元（其中：返还性46894万元，一般性55589万元，专项性78654万元），与年初预算相比，一般性转移支付增量6416万元，专项转移支付比年初预计减少82581万元（主要是受上级转移支付结构调整、市级棚改建设任务减少、国际陆港建设项目省级一次性补助减少等因素影响）。

　　2.政府性基金预算

    结合当年市级财政预算执行情况，还需调减政府性基金支出预算183563万元，主要原因是：上年结转14291万元，提前下达转移支付1045万元，本级超收收入1478万元，当年下达专项转移支付增量4593万元，调入一般公共预算190205万元，本级财力下达县区等14765万元。

　　（三）新增财力安排意见

　　1.一般公共预算

　　市级一般公共预算新增财力中，上级专项转移支付按照规定用途专款专用。除此之外，上年结转、当年下达一般性转移支付增量、动用预算稳定调节基金等形成新增财力177662万元，具体安排意见为：

　　（1）上年结转

　　省财政厅批准2018年度天水市本级财政总决算一般公共预算结转下年资金8541万元，按照规定科目用途实行专款专用。执行过程中，按照省财政厅进一步加快盘活财政存量资金的具体要求，对部分项目进行了细化分解，并在规定时限内全部执行到位（详见附件1-1）。

　　（2）当年下达一般性转移支付增量

省财政厅当年下达一般性转移支付55589万元，比年初预算增加6416万元，形成新增财力6416万元，主要用于弥补市级行政事业单位养老保险收支缺口。

　　（3）动用预算稳定调节基金

　　根据财政预算执行需要，动用预算稳定调节基金形成新增财力40078万元，主要用于弥补年初部门预算财力缺口、市七届人大四次会议后省、市确定重点项目等需要（详见附件1-2）。

　　（4）调入资金

    根据财政预算执行需要，从政府性基金预算调入与一般公共预算投向类似资金形成新增财力122627万元，继续用于政府性基金支出预算原定项目（详见附件1-3）。

　　由于以上调整事项，建议将市级2019年公共财政支出预算调整为563739万元。

　　2.政府性基金预算

　　市级政府性基金预算新增财力中，上级专项转移支付按照规定用途专款专用。除此之外，上年结转、当年超收等形成新增财力15769万元，具体安排意见为：

　　（1）上年结转

　　省财政厅批准2018年度天水市本级财政总决算政府性基金预算结转下年资金14291万元，按照规定科目用途实行专款专用。执行过程中，按照省财政厅进一步加快盘活财政存量资金的具体要求，对部分项目进行了细化分解，并在规定时限内全部执行到位（详见附件2）。

　　（2）本级超收收入

　　市级政府性基金预算收入与年初预算相比形成超收收入1478万元，执行中按规定作为结余管理，年末按需要调入一般公共预算统筹使用。

　　由于以上调整事项，建议将市级2019年政府性基金支出预算调整为318130万元。

　　关于2019年全市及市级预算执行的具体情况，因年度预算正在执行中，上述收支情况还会有所变动，我们将按照法定程序及时向市人大常委会报告。

　　二、有关情况说明

　　（一）关于预算稳定调节基金

　　1.补充市级预算稳定调节基金

　　根据《中华人民共和国预算法》、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号）、《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发〔2014〕70号）、《财政部关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预〔2015〕15号）和《财政部关于印发〈预算稳定调节基金管理暂行办法〉的通知》（财预〔2018〕35号）精神，政府性基金预算和国有资本经营预算如出现超收，应结转下年安排；政府性基金结转规模较大的，应调入一般公共预算统筹使用，调入的基金应补充预算稳定调节基金。每一项政府性基金结转资金规模一般不超过该项基金当年收入的30%，地方可在此基础上实行更严格的统筹使用措施；各级财政部门应当合理控制预算稳定调节基金规模。加大政府性基金预算调入一般公共预算的力度。暂时保留在政府性基金预算管理的资金，与一般公共预算投向类似的，应调入一般公共预算统筹使用。2019年市级政府性基金预算收入超收较多，预计执行结余较大，根据现行管理政策和实际工作需要压减政府性基金结转规模调入190205万元，其中：调入与一般公共预算投向类似资金122627万元，补充预算稳定调节基金67578万元。市级当年可用预算稳定调节基金规模达到67578万元（2018年市级财政决算预算稳定调节基金28500万元，编制2019年市级部门预算已全额动用弥补当年预算财力不足，当年余额清零。2019年预算执行中调入政府性基金补充67578万元）。

　　2.动用市级预算稳定调节基金

　　根据中央、省、市统筹推进“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的工作要求，结合当年重点工作实际需要，拟动用预算稳定调节基金40078万元，相应增加市级2019年一般公共预算财力40078万元。主要项目安排情况为：

　　长城果汁公司搬迁补偿10000万元，麦积山游客服务中心建设10000万元，亚行城区供热管网财政配套8000万元，政策性担保机构补充担保金4000万元，小微企业贷款风险风险补偿基金3000万元，城市公交票价补贴2320万元，丝绸之路文化产业园拆除补偿1500万元，基层“三保”运行补助1258万元。

　　3.预算稳定调节基金年末规模

　　上述项目列支后市级预算稳定调节基金年末余额为27500万元。

　　（二）关于政府性基金支出预算项目调整

　　1.调入一般公共预算统筹使用

　　为有效应对经济下行压力，提振发展信心，深入贯彻落实党中央、国务院和省委、省政府确保实现经济“开门红”、“双过半”、“一路红”、“全年旺”的重大决策部署，根据《国务院关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》（国发〔2015〕35号）“加大政府性基金预算调入一般公共预算的力度。暂时保留在政府性基金预算管理的资金，与一般公共预算投向类似的，应调入一般公共预算统筹使用”精神，在政府收支分类科目管理上采取经济逆调节管理措施，将政府性基金支出预算中与一般公共预算八项重点支出投向类似项目122627万元调入一般公共预算执行，拉动第三产业增加值增长。调入执行具体项目为：

　　市体育中心建设项目45000万元，天水海林轴承有限责任公司搬迁征地补偿资金30000万元，化解政府隐性债务14521万元，陆港城基础设施建设10000万元，有轨电车PPP一期项目资本金6876万元，红桥南接线项目5200万元，成纪大道西路提升改造工程5000万元，城区道路维修改造工程5000万元，龙王路市政工程建设650万元，天水湖立体停车库项目建设380万元。

　　2.暂不执行项目调整用途

　　为支持市列重大项目建设，通过积极调整支出结构、压减项目等项目调剂措施，统筹新增财力85220万元，其中：压减预算项目21700万元（三阳川隧道及引线工程5000万元，天水湖维修项目2300万元，民主路建设路维修工程700万元，藉河第五空间公厕建设500万元，成纪新城三座人行便桥建设2000万元，藉河南路吕二沟桥拆除重建资金1200万元，政府隐性债务付息10000万元），调整用于G310线秦州至甘谷至武山段升级改造项目5000万元，调整增列岷山厂文创改造项目3500万元，静天高速项目资本金3200万元，天水锻压机床厂搬迁补偿资金10000万元；统筹预算结余63520万元（被征地农民养老保险11020万元，伏羲庙片区征迁补偿资金8000万元，天水军民合用机场迁建项目试验段建设8000万元，伏羲庙停车场建设项目6000万元，城市基础设施配套建设及维修维护5000万元，皇城路东延段道路工程项目5000万元，工业博物馆建设项目5000万元，天水市人文纪念园基础设施建设项目5000万元，成纪大道西路提升改造工程项目2000万元，工业产业集聚区基础设施建设1500万元，循环产业园项目生活垃圾焚烧处理项目1400万元，春风路东段市政工程项目1300万元，天水郡十字交通疏导工程建设项目1000万元，羲皇大道麦积段提升改造工程项目800万元，秦州大道污水管网建设项目800万元，秦州区热源厂建设项目500万元，城区供热管网工程建设项目400万元，麦积区污水处理厂提标改造工程项目400万元，曲溪城乡供水工程净水厂及输配水管网建设项目200万元，水质检测中心建设项目200万元），调整增列国有土地收益基金支出预算达到93520万元。