天水市人民政府关于

2025年市级财政预算调整方案的报告

——2025年12月30日在市八届人大常委会第二十七次会议上

天水市财政局局长 曹 周

主任，各位副主任，秘书长，各位委员：

受市人民政府委托，我向会议报告2025年市级财政预算调整方案，请予审议。

一、市本级调整方案

（一）已批准预算

市八届人大第五次会议审议批准市本级一般公共预算总支出552020万元，年中经市八届人大常委会第二十五次会议审议批准，市本级一般公共预算总支出调整为652784万元，其中：市本级一般公共预算支出由年初预算520011万元调整为615031万元；转移性支出由年初预算32009万元调整为37753万元。

市八届人大第五次会议审议批准市本级政府性基金预算总支出265000万元，年中经市八届人大常委会第十八次会议审议批准，市本级政府性基金预算总支出调整为337022万元，其中：市本级政府性基金预算支出由年初预算223355万元调整为273945万元；转移性支出由年初预算41645万元调整为63077万元。

市八届人大第五次会议审议批准市本级国有资本经营预算收入500万元，总支出6067万元，年中经市八届人大常委会第二十五次会议审议批准，市本级国有资本经营预算收入调整为4585万元，总支出调整为14294万元，其中：市本级支出由年初预算230万元调整为10080万元；转移性支出由年初预算5837万元调整为4214万元。

（二）拟调整情况

1. 一般公共预算

2025年，市本级一般公共预算总支出由652784万元调整为709305万元，调增56521万元。

市本级一般公共预算支出由615031万元调整为613880万元，调减1151万元，其中：新增财力性转移支付安排支出调增12585万元；共同事权转移支付收入207832万元，年初编入预算220656万元，调减12824万元（主要为2025年城乡医疗救助资金由省级列支）；市本级支出转列补助县区912万元。

市本级债券还本支出调整为56300万元，调增56300万元，其中政府债务结存限额用于化解存量政府隐性债务一般债券56300万元。

转移性支出由37753万元调整为39125万元，调增1372万元，其中：新增财力性转移支付安排支出560万元，区域间转移性支出调减100万元，补助县区调增912万元。

2. 政府性基金预算

2025年，市本级政府性基金预算总支出由337022万元调整为699038万元，调增362016万元。

市本级政府性基金预算支出由273945万元调整为496812万元，调增222867万元，其中：新增专项债券103820万元，新增补充政府性基金财力化解存量政府隐性债务专项债券86632万元，新增用于清理拖欠企业账款专项债券35915万元，市级支出转列补助县区3500万元。

市本级债务还本支出（含待偿债置换专项债券结余）由36756万元调整为172405万元，调增135649万元，其中：大规模置换存量政府隐性债务专项债券111949万元，政府债务结存限额用于化解存量政府隐性债务专项债券23700万元，再融资债券11700万元，本级年初安排债务还本调减11700万元。

转移性支出由26321万元调整为29821万元，调增3500万元。

3. 社会保险基金预算

2025年，市本级社会保险基金预算收入由536827万元调整为546571万元，调增23889万元，其中：机关养老调增1642万元，职工医保调增4339万元，居民医保调增3763万元。

市本级社会保险基金预算支出由525794万元调整为520512万元，调减5282万元，其中：职工医保调增3465万元，居民医保调减6736万元，机关养老调减2011万元。

（三）新增财力安排意见

1. 一般公共预算财力安排支出

当年下达财力性转移支付增量、新增一般债券等形成新增财力69445万元。其中：财力性转移支付增量13145万元。用于清理拖欠中小企业账款等16个项目，政府债务结存限额用于化解存量政府隐性债务一般债券56300万元，用于庄天高速等10个隐性债务项目。

2. 政府性基金预算财力安排支出

新增专项债券形成新增财力373716万元，（含再融资债券11700万元）。其中：新增专项债券103820万元用于4个土地储备项目；新增补充政府性基金财力化解存量政府隐性债务专项债券86632万元用于庄天高速等22个隐性债务项目；新增专项债券35915万元用于偿还行政单位和全额拨款事业单位工程类拖欠企业账款；政府债务结存限额用于化解存量政府隐性债务专项债券23700万元用于秦州区罗玉小区片区城市更新“罗玉河滨花园”项目；大规模置换存量政府隐性债务专项债券111949万元用于市陆港公司农村路网建设农发行固定资产贷款等10个项目；再融资债券11700万元用于置换藉河城区生态环境治理工程和天河集中供热工程项目到期专项债券还本。

二、经开区调整方案

（一）拟调整情况

1. 一般公共预算。2025年，经开区一般公共预算支出由24147万元，调整为25445万元，调增1298万元，财力来源为当年新增一般性转移支付收入289万元、动用预算稳定调节基金1009万元。

2. 政府性基金预算。政府性基金预算支出由年初预算3500万元调整为18667万元，增加15167万元，财力来源为新增土地出让收入5000万元、新增专项债券债务转贷收入10132万元、上年结转收入35万元。

（二）新增财力安排意见

1. 一般公共预算。一般公共预算新增转移支付收入289万元，主要包括科技专项预算263万元、城乡义务教育补助经费26万元，根据规定的科目和用途使用；动用预算稳定调节基金1009万元，用于经开区社棠北片区供热管网敷设与三阳川微电子产业园基础设施建设项目。

2. 政府性基金预算。新增土地出让收入5000万元用于招商引资重点项目三阳川产业园征地补偿款；新增专项债券收入10132万元用于三阳川高新技术产业园微电子孵化园配套基础设施建设项目10000万元和化解政府拖欠企业账款132万元。

三、有关情况说明

（一）关于上级专项转移支付

根据《中华人民共和国预算法》第七十一条“在预算执行中，地方各级政府因上级政府增加不需要本级政府提供配套资金的专项转移支付而引起的预算支出变化，不属于预算调整”的规定，对预算执行过程中省级下达本级专项转移支付形成的新增支出，不在本次预算调整方案中反映，按照法定程序编入财政决算草案并及时向市人大常委会报告。

（二）关于地方政府债券

1. 2025年全市新举借债券912768万元，其中：市级477048万元，县区435720万元。2025年底全市政府法定债务余额预计5349314万元，其中：一般债务1082798万元，专项债务4266516万元。

2. 2025年市级新举借债券477048万元，其中：一般债券71200万元，专项债券405848万元。2025年底市级政府法定债务余额预计1798614万元，其中：一般债务420238万元，专项债务1378376万元。

3. 2023年2月安排的甘肃省天水传染病医院设备采购项目结余一般债券资金60万元、门诊医技住院楼室内装修工程建设项目结余一般债券资金279万元，调整用于甘肃省天水传染病医院改扩建工程项目339万元；2025年5月安排的市城投公司天水市南大桥南端桥头拆除重建项目600万元，调整用于市城投公司天水市麦积区成纪新城片区地下管网综合改造工程（一期）项目600万元。

（三）关于债务级次调整

根据市委、市政府关于《天水市第二人民医院隶属关系调整工作方案》，将天水市第二人民医院建设一般债券2000万元、专项债券资金28100万元形成的政府债务由麦积区划转至市级，从2026年起专项债券本息由市级收缴。

（四）其他有关情况

市本级政府性基金预算收入预计短收，年终将采取统筹一般公共预算新增财力、盘活财政存量资金、动用预算稳定调节基金等措施，调入政府性基金预算补充财力，保障年终预算平衡。

市本级一般公共预算、政府性基金预算调整调剂详见附表。