2023年度天水市教育局（本级）部门决算公开说明

目 录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

天水市教育局是天水市人民政府主管教育的职能部门。主要职责是：负责全市各级各类教育的统筹规划和协调管理，指导全市各级各类学校的教育教学改革，负责推进义务教育均衡发展，在各级各类学校全面实施素质教育，负责教育基本信息的统计、分析和发布；负责本部门教育经费的统筹管理，参与拟订全市教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资的政策。

二、机构设置

天水市教育局内设办公室、人事科、党建科、思想政治工作科、财务审计科、项目管理科、基础教育科、发展改革科（政务服务管理科）、教师工作科、职业教育与成人教育科、体育卫生与艺术科、安全工作科。

参照公务员法管理预算事业单位1个：天水市人民政府教育督导室。

非参照公务员法管理预算事业单位4个：天水市招生考试办公室、天水市电化教育馆、天水市勤工俭学办公室、天水市师生权益保障服务中心。

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

(以上部门决算表详见附件1)

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为3607.80万元。与上年度相比,收、支总计各减少290.62万元,下降7.45%,主要原因是市技校经费本年度减少以及本年度无政府性基金预算拨款所致。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计3607.80万元,其中：财政拨款收入3607.80万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计3607.80万元,其中：基本支出1702.05万元,占47.18%；项目支出1905.75万元,占52.82%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为3607.80万元。与上年相比,各减少290.62万元,下降7.45%。主要原因是市技校经费本年度减少以及本年度无政府性基金预算拨款所致。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出3607.80万元,较上年决算数减少265.62万元,下降6.86%。主要原因是市技校经费本年度减少以及本年度无政府性基金预算拨款所致。

一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出3607.80万元，主要用于以下方面：教育支出3257.49万元,占90.29%；社会保障和就业支出186.55万元,占5.17%；卫生健康支出63.41万元,占1.76%；住房保障支出100.36万元,占2.78%。

一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3002.89万元,支出决算为3607.80万元,完成年初预算的120.14%。其中：

1．教育支出年初预算数为2684.97万元,支出决算为3257.49万元,完成年初预算的121.32%,决算数大于预算数的主要原因是增人增资及国培计划培训费增加所致。

2．社会保障和就业支出年初预算数为166.39万元,支出决算为186.55万元,完成年初预算的112.11%,决算数大于预算数的主要原因是增人增资引起的社保支出增大。

3．卫生健康支出年初预算数为68.53万元,支出决算为63.41万元,完成年初预算的92.52%,决算数小于预算数的主要原因是医疗保险和公务员补助医保减少所致。

4．住房保障支出年初预算数为82.99万元,支出决算为100.36万元,完成年初预算的120.93%,决算数大于预算数的主要原因是增人增资引起住房公积金增加所致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1702.05万元。其中：

人员经费1562.30万元,较上年决算数减少250.82万元,下降13.83%,主要原因是市技校人员经费本年度减少所致。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金等。

公用经费139.74万元,较上年决算数增加7.72万元,增长5.85%,主要原因是本年度公务交通补贴以及会议费增加所致。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、培训费、差旅费、公务接待费、维修费、其他交通费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为5.00万元,支出决算为3.69万元,决算数小于预算数的主要原因是公务车辆运行维护费减少,较上年决算数增加0.58万元,增长18.65%,主要原因是本年度支出了上年财政库款不足未实现支付的部分公务接待费费所致。

“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为4.00万元,支出决算为2.88万元,决算数小于预算数的主要原因是严控公务车辆运行,较上年决算数减少0.04万元,下降1.37%,主要原因是严控公务车辆运行。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

公务用车运行维护费全年预算数为4.00万元,支出决算为2.88万元,决算数小于预算数的主要原因是严控公务车辆运行,较上年决算数减少0.04万元,下降1.37%,主要原因是严控公务车辆运行。

公务接待费全年预算数为1.00万元,支出决算为0.81万元,决算数小于预算数的主要原因是严控公务接待审批,较上年决算数增加0.62万元,增长324.97%,主要原因是本年度支出了上年财政库款不足未实现支付的部分公务接待费。

外事接待费支出0.00万元。其他国内公务接待支出0.81万元。主要是上年财政库款不足未实现支付的疫情防控专家指导组接待费、省教育厅校园安全工作组接待费、省教育厅高校建设和天水师范学院更名工作组接待费。

“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为2辆；国内公务接待10批次90人次,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出139.74万元,机关运行经费主要用于开支机关办公费、印刷费、差旅费、邮电费、车辆租赁费、会议费、福利费、水费、电费、物业费、维修（护）费、信息网络购置更新费等。机关运行经费较上年决算数增加7.72万元,增长5.85%,主要原因是差旅费、会议费、培训费、福利费有所增加。

本年度会议费支出7.91万元,较上年决算数增加3.85万元,增长92.68%,主要原因是本年度支付了上年财政库款不足未实现支付的部分会议费。本年度培训费支出584.73万元,较上年决算数增加47.17万元,增长8.77%,主要原因是中小学幼儿园国家级培训项目经费支出增加所致。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆4辆（其中1辆已经报废1辆移交机关事务管理服务中心手续未办理）,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车3辆,其他用车主要是用于市招生考试办公室教育考试保障用车和天水市电化教育馆日常公务用车。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,二级项目10个,共涉及资金3959.21万元（其中3个为下达县区项目共涉及资金1500万）占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，市教育局各类教育项目立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确，建立了相应的资金管理办法，完善了政府采购、国有资产管理、财务管理和内部控制等制度措施，有效地保障了资金安全和绩效目标如期实现，各类教育项目在教育教学、人才培养、科学研究、社会服务等方面发挥了积极作用。

二、绩效自评结果

绩效自评结果详见附件3。

三、部门绩效评价结果

本年度项目未实施部门绩效评价和委托第三方评价。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。