2022年度天水市教育局(本级)

部门决算公开说明

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

天水市教育局是天水市人民政府主管教育的职能部门。主要职责是：负责全市各级各类教育的统筹规划和协调管理，指导全市各级各类学校的教育教学改革，负责推进义务教育均衡发展，在各级各类学校全面实施素质教育，负责教育基本信息的统计、分析和发布；负责本部门教育经费的统筹管理，参与拟订全市教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资的政策。

二、机构设置

1.内设及归口管理机构

天水市教育局内设及归口管理机构有办公室、人事科、党建科、思想政治工作科、财务审计科、项目管理科、基础教育科、发展改革科（政务服务管理科）、教师工作科、职业教育与成人教育科、体育卫生与艺术科、安全工作科，及局属5个二级预算单位。

2.参照公务员法管理的事业单位

参照公务员法管理事业单位1个：天水市人民政府教育督导室。

3.其他事业单位

非参照公务员法管理事业单位4个：天水市招生考试办公室、天水市电化教育馆、天水市勤工俭学办公室、天水市师生权益保障服务中心。

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

(以上部门决算表详见附件1)

第三部分 2022年度部门决算情况说明

天水市教育局（本级）2022年度部门决算包括局机关及5个局属二级预算单位。

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为3898.42万元。与上年度相比,收、支总计各增加1216.14万元,增长45.34%,主要原因是： 2021年中小学幼儿园教师国培专项经费在2022年实现支付，2022年新增天水市技工学校专项经费通过市教育局转拨支付，2021年体育美育及近视防控经费在2022年实现支付，2021年校园足球及疫情防控专项经费在2022年实现支付，人员经费调标增资、增加津补贴等。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计3898.42万元,其中：财政拨款收入3898.42万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计3898.42万元,其中：基本支出1945.14万元,占49.90%；项目支出1953.28万元,占50.10%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为3898.42万元。与上年相比,各增加1353.0万元,增长53.15%。主要原因是：2021年中小学幼儿园教师国培专项经费在2022年实现支付，2022年新增天水市技工学校专项经费通过市教育局转拨支付，2021年体育美育及近视防控经费在2022年实现支付，2021年校园足球及疫情防控专项经费在2022年实现支付，人员经费调标增资、增加津补贴等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出3873.42万元,较上年决算数增加1335.0万元,增长52.59%。主要原因是：2021年中小学幼儿园教师国培专项经费在2022年实现支付，2022年新增天水市技工学校专项经费通过市教育局转拨支付，2021年体育美育及近视防控经费在2022年实现支付，2021年校园足球及疫情防控专项经费在2022年实现支付，人员经费调标增资、增加津补贴等。主要用于以下几个方面：

1．教育支出年初预算数为4104.42万元,支出决算为3541.64万元,完成年初预算的86.29%,决算数小于预算数的主要原因是：2022年市教育局教育事业发展专项、2022年教师节专项、2022年校园足球专项、2022年中小学幼儿园国培专项等经费由于财政库款不足未实现支付。

2．社会保障和就业支出年初预算数为141.90万元,支出决算为151.59万元,完成年初预算的106.83%,决算数大于预算数的主要原因是：调标增资使得社保经费支出相应增加所致。

3．卫生健康支出年初预算数为56.70万元,支出决算为99.68万元,完成年初预算的175.81%,决算数大于预算数的主要原因是：调标增资使得医保经费支出相应增加以及新增的疫情防控专项支出所致。

4．住房保障支出年初预算数为72.80万元,支出决算为78.50万元,完成年初预算的107.83%,决算数大于预算数的主要原因是：调标增资使得住房公积金相应增加所致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1945.14万元。其中：

人员经费1813.12万元,较上年决算数减少551.77万元,下降23.33%,主要原因是：按照2022年决算填报要求把中职助学金由人员经费调整至项目经费填报所致。

公用经费132.02万元,较上年决算数减少41.51万元,下降23.92%,主要原因是：按照2022年决算填报要求把其他运转类项目由公用经费调整至项目经费填报所致。

七、机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出132.02万元,机关运行经费主要用于开支机关办公费、印刷费、差旅费、邮电费、车辆租赁费、会议费、福利费、水费、电费、物业费、维修（护）费、信息网络购置更新费等。机关运行经费较上年决算数减少41.51万元,下降23.92%,主要原因是：2022年市教育局运转类经费由于财政库款不足未能实现完全支付。

本年度会议费支出4.07万元,较上年决算数减少4.18万元,下降50.67%,主要原因：一是由于新冠疫情致使部分会议未召开或改为视频会召开，二是部分会议费由于财政库款不足未能实现完全支付。

本年度培训费支出537.56万元,较上年决算数增加535.1万元,增长21752.03%,主要原因是：上年度由于财政库款不足，使得2021年中小学幼儿园教师国培专项经费未能在年末实现支付，结转至本年度支付所致。

八、政府采购支出情况说明

我单位2022年度无政府采购相关经费。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日,本部门共有车辆2辆,其中,其他用车2辆,其他用车为一般公务用车，一辆为天水市招生考试办公室考试用车，一辆是天水市电化教育馆日常公务用车。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入25.00万元,本年支出25.00万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体情况如下：彩票公益金安排的支出25万元用于天水云教育平台建设。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出全年预算数为3.11万元,支出决算为3.11万元。较上年决算数减少0.46万元,下降13.0%,主要原因是：部分公务接待费由于财政库款不足未能实现支付。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为2.92万元,支出决算为2.92万元,较上年决算数增加0.25万元,增长9.4%,主要原因是新冠疫情期间公务车使用频率有所提高使得车辆运行维护费增加。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元，较上年决算数减少0.0万元。

公务用车运行维护费全年预算数为2.92万元,支出决算为2.92万元 ,较上年决算数增加0.25万元,增长9.4%,主要原因是新冠疫情期间公务车使用频率有所提高使得车辆运行维护费增加。

3.公务接待费全年预算数为0.19万元,支出决算为0.19万元,较上年决算数减少0.72万元,下降78.95%,主要原因是：部分公务接待费由于财政库款不足年末未能实现支付。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为2辆；国内公务接待2批次20人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中二级项目8个,共涉及资金1388.63万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，市教育局各类教育项目立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位方面由于疫情影响部分未能拨付、预算执行进度较快；建立了相应的资金管理办法，完善了基本建设、政府采购、国有资产管理、财务管理和内部控制等制度措施，有效地保障了资金安全和绩效目标如期实现，各类教育项目在教育教学、人才培养、科学研究、社会服务等方面发挥了积极作用。

二、绩效自评结果

绩效自评结果详见附件3。

三、部门绩效评价结果

本年度8个项目未实施部门绩效评价和委托第三方评价。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。