天水市第二幼儿园2018年度部门决算公开说明

　　一、单位基本概况

　　（一）主要职能职责

　　我园是天水市教育局直属的一所全日制幼儿园，也是甘肃省一级一类示范性幼儿园。

　　（二）机构设置情况（部门决算单位构成）

　　1.天水市第二幼儿园是人事局编制核定人数为77人，2018年底在职教职工69人，其中:副高级职称2人，中级职称20人，初级职称38人，管理人员3人，技工2人，高级工4人，学校现有18个班级，共有在校幼儿700人，经费来源主要是财政拨款和预算外收入。内设办公室、教务处、医务室、财务室、伙管室、资产管理室、图书室等部门。

　　二、单位2018年度部门决算情况说明

　　（一）收入决算情况

　　2018年度，收入总计为2434.87万元，较2017年度决算数据增加31.51万元，增长1.31%。其中：

　　1.财政拨款收入2165.19万元，为资金，占收入总计的88.9%。较2017 年度决算数减少35.79万元，下降-1.6%，主要是调出人员。

　　2.事业收入269.68万元，为事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。较2017 年度决算数增加673.03万元，增长33.7%，主要是本单位增加天河幼儿人数根据工作需要开展的专业业务活动及辅助活动所取得的收入有所增加。

　　3.上年结转和结余1279万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完、结转到当年或以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余。

　　（二）支出决算情况

　　2018年度天水市第二幼儿园单位支出为3714.07万元，较2017年度决算数据增加1814.06万元，增长95.48%。其中：

　　基本支出1142.87万元，占30.8%，较2017 年度决算数增加10万元，增长0.88%，主要是单位综合教学楼建设资金支出原因。

　　项目支出2571.20万元，占总支出69.2%，较2017 年度决算数增加1804.05万元，增长235%，主要是单位综合教学楼建设资金支出原因。

　　（三）财政拨款收入决算情况。

　　2018年度，天水市第二幼儿园财政拨款收入总计2434.87万元上年相比增加31.51万元，增长1.31%。其中：一般公共预算财政拨款收入2105.19万元，与上年相比减少95.79万元，下降4.35%；政府性基金预算财政拨款收入60万元，事业收入269.68与上年相比增加67.3万元，增长33.26%。原因：幼儿园幼儿数量增加。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况。

　　2018年度，天水市第二幼儿园一般公共预算财政拨款支出总计3384.39万元，与上年相比增加1696.27万元，增长49.87%；完成年初预算108.16%，决算数大于预算数的主要原因是新建综合教学楼项目支出。

　　1.教育支出3353.38万元，占99.08%，主要用于日常办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、新建综合教学楼项目支出。

　　2.社会保障就业支出31.01万元主要用于离退休人员办公费、福利费、工资。

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出情况说明 

　　天水市第二幼儿园2018 年度一般公共预算财政拨款基本支出813.19万元。其中：

　　1.人员经费649.01万元，人员经费用途主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

　　2.日常公用经费164.18万元，公用经费用途主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

　　五、2018年“三公”经费支出决算说明

　　1.2018年“三公经费”预算0万元，

　　2.2018年我单位无公务用车。

　　3.2018年本单位公务接待费0万元。

　　六、机关运行经费支出情况

　　本单位2018年度机关运行经费支出0万元，比 2017年增加（减少）0万元，增长（降低）0%。主要原因是：……

　　七、政府采购支出情况

　　本单位2018年度政府采购支出总额2571万元，其中政府采购货物支出39万元、政府采购工程支出2532 万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元。

　　八、国有资产占用情况

　　截至2018年12月31日，本单位没有车辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　九、预算绩效情况

　　根据财政预算绩效管理要求，我园组织对2018年度一般公共预算项目支出开展绩效评价。共涉及资金2571.20万元，占一般公共预算项目支出总额的75.97%。共组织对土建、室内装修室外装修等3个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出2571万元。其中，对土建、室内装修我园委托第三方机构开展绩效评价。 

　　根据年初设定的绩效目标，天水市第二幼儿园新建综合教学楼自评得分为86分。项目全年预算数为3454.02万元，执行数为2571.20万元，完成预算的74.44%。天水市第二幼儿园通过建新综合教学楼改善了办学条件,实现办学标准化、规范化、科学化，促进了幼儿教育发展，绩效评价等级为良。项目实施进度和项目完成质量的技术指标基本达到设计要求。

　　十、相关专业名词解释

　　1.财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展业务活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。

　　5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

　　6.上年结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按有关规定继续使用的资金。

　　7.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）派驻派出机构（项）：指由纪检监察部门负担的派驻各部门和单位的纪检监察人员的专项业务支出。

　　8.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金。

　　9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　12.经营支出：指事业单位在业务之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　13.“三公”经费财政拨款支出：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的往返机票费、住宿费、伙食费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位购置公务用车支出及公务用车使用过程中所发生的租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　14.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　15.工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

　　16.商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

　　17.对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

　　18.其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。