一、天水市特殊教育学校基本概况
（一）主要职能
天水市特殊教育学校为市教育局直属的一所综合性特殊教育学校，创建于1982年，1986年正式建成。学校主要承担对全市三类适龄残疾儿童少年的义务教育和职业高中教育，发挥着对普校随班就读和特教班的骨干示范作用。学校执行《事业单位会计制度》，经费由财政全额拨付。
（二）机构设置情况（部门决算单位构成）
天水市特殊教育学校是天水市教育局直属的财政补助事业单位，核定编制131人，截止2017年12月31日在职实有职工112人，退休5人，经费来源主要是财政补助收入。学校下设办公室、教务处、政教处、总务处、生活处、安管办等职能部门。
二、天水市特殊教育学校2017年度部门决算情况说明
（一）收入决算情况。2017年度，收入总计为4633.92万元，其中：
1.财政拨款收入4625.30万元，为财政部门核拨给单位的财政预算资金。较2016 年度决算数增加3641.17万元，增长369.99%，主要是因为年底拨入学校培智生综合住宿楼项目款但并未支出，同时各项人员经费指标与去年有所提高。
2.上级补助收入0万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。较2016 年度决算数增加（或减少）0万元，增长（或下降）0%。
3.事业收入8.61万元，为事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。较2016 年度决算数增加8.61万元，增长100%，主要是本单位2016年无该项收入。
4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入，主要是公费医疗拨款、资产出租收入、投资收益以及存款利息等。较2016 年度决算数增加（或减少）0万元，增长（或下降）0%。
5.用事业基金弥补收支差额0万元，为事业单位在当年的“财政拨款”“事业收入”“事业单位经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。较2016年度决算增加（或减少）0万元，增长（或下降）0%。
6.上年结转和结余39.55万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完、结转到当年或以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括部分事业收入、经营收入、其他收入结转和结余。本单位上年结转和结余39.55万元全部为财政拨款结转和结余。
（二）支出决算情况
2017年度，天水市特殊教育学校支出为1448.50万元。其中：
基本支出1448.50万元，较2016 年度决算数增加（或减少）384.61万元，增长36.15%，主要是因为发放目标考核责任奖和补发取暖费，以及人员工资增加，同时学校经费标准提高为生均6000元。
项目支出0万元，较2016 年度决算数增加（或减少）0万元，增长（或下降）0%。
（三）财政拨款收入决算情况。
2017年度，天水市特殊教育学校财政拨款收入总计4625.30万元，与上年相比增加3641.17万元，增长369.99%。其中：一般公共预算财政拨款收入4608.30万元，与上年相比增加3634.17万元，增长373.07%；政府性基金预算财政拨款收入17万元，与上年相比增加7万元，增长70%。原因：2017年财政拨入彩票公益金17万元。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况。
2017年度，天水市特殊教育学校一般公共预算财政拨款支出总计1412.89万元，与上年相比增加367.90万元，增长35.21%；完成年初预算138.01%，决算数大于预算数的主要原因：人员经费的增加。其中：
1.教育支出1367.25万元，主要用于主要用于在职人员工资及日常办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费等办公经费，完成年初预算158.34%，决算数大于预算数的主要原因人员工资增资所致。
2.社会保障和就业支出45.65万元，主要用于主要用于离退休人员退休费，完成年初预算164.39%，决算数大于预算数的主要原因退休人员工资增资，以及1人去世发放死亡抚恤金所致。
3.其他支出27万元，主要用于日常维修费，完成年初预算100%，决算数大于预算数的主要原因今年支出27万元彩票公益金款项。
四、一般公共预算财政拨款基本支出情况说明 
天水市特殊教育学校2017 年度一般公共预算财政拨款基本支出1412.89万元，其中：
1.人员经费1208.75万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、采暖补贴。
2.日常公用经费204.15万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、办公设备购置、专用设备购置。
五、2017年“三公”经费支出决算说明
2017年“三公经费”预算2万元，决算4.02万元，完成年初预算201%，决算数大于预算数的主要原因：2017年学校上半年使用学校公车开展全市残疾儿童少年摸底调查工作，下半年开始使用学校公车开展送教上门工作。与上年同期相比增加1.57万元,增长64.08%；增加的主要原因：学校开始使用公车开展送教上门工作。
1.因公出国（境）经费支出情况
2017年我单位因公出国（境）费用0万元。较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，无变动。
因公出国（境）组团情况：本年度本单位使用公共预算财政拨款安排的出国（境）团组织0个，共有0人；参加其他单位组织的出国（境）团组0个，增加0万元。
2.公务用车购置和运行费支出情况
2017年我单位公务用车购置费0万元，较上年增加（减少）
0万元，增长（下降）0%，无变动。
2017年我单位公务用车运行费4.02万元，较上年增加1.57万元，增长（下降）64.08%，变动原因为：学校开始使用公车开展送教上门工作。
3.公务接待费用支出情况
2017年本单位公务接待费0万元，较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，无变动。
其中国内公务接待共0批次，接待人次0人，较上年增加（减少）0%，增加（减少）0万元。国外公务接待共0批次，接待人次0人，较上年增长（下降）0%，增加（减少）0万元。
六、机关运行经费支出情况
本单位2017年度机关运行经费支出0万元，比 2016年增加（减少）0万元，增长（降低）0%。主要原因是：本单位机关运行经费支出。
七、政府采购支出情况
本单位2017年度政府采购支出总额13.30万元，其中：政府采购货物支出13.30万元，占政府采购支出总额的100%；政府采购工程支出0万元，占政府采购支出总额的0%；政府采购服务支出0万元，占政府采购支出总额的0%。
八、国有资产占用情况
截至2017年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
九、预算绩效情况
本单位2017年无一般公共预算项目支出。
十、相关专业名词解释
1.财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。
2.事业收入：指事业单位开展业务活动取得的收入。
3.其他收入：指预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。
4.上年结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按有关规定继续使用的资金。
5.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
8.“三公”经费财政拨款支出：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的往返机票费、住宿费、伙食费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位购置公务用车支出及公务用车使用过程中所发生的租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十一、天水市特殊教育学校2017年部门决算表