目 录

　　第一部分 部门概括

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分 2020年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　第三部分 2020年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、机关运行经费支出情况说明

　　九、政府采购支出情况说明

　　十、国有资产占用情况说明

　　十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

　　十三、预算绩效情况说明

　　第四部分 名词解释

　　第一部分 部门概括

　　一、部门职责

　　天水市幼儿园是天水市教育局直属的教育事业单位，开展对3-6岁学龄前幼儿的保教工作，办学形式为日托制，是甘肃省省级示范幼儿园，资金来源为财政补助收入，保育费收入全额纳入财政预算管理，遵照教育方针和保教工作的客观规律，优质高效的实现《幼儿园规程》《幼儿园纲要》《3-6岁儿童学习与发展指南》所规定的幼儿培养目标和幼儿园各项工作任务。

　　二、机构设置

　　天水市幼儿园核定人员编制71人，实际正式教职工65人，退休职工32人。现有21个幼儿班，在园幼儿达到962名。内设5个职能部门，具体为办公室、保教室、医务室、财务室、伙管室。

　　第二部分 2020年度部门决算报表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　（以上内容详见附件1）

　　第三部分 2020年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况

　　2020年度收入支出各1330.34万元。收入、支出较上年决算数增加226.13万元,增长20.48%，主要原因是教育经费投入增加。

　　二、收入决算情况

　　2020年度本年收入合计1330.34万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1236.55万元，占 92.95%；事业收入93.79万元，占7.05%。

　　三、支出决算情况

　　2020年度本年支出合计1330.34万元，其中：基本支出1323.34万元，占99.47%；项目支出7万元，占0.53%。

　　四、财政拨款收入决算情况

　　本部门2020年度财政拨款收入1236.55万元。与2019年相比，财政拨款收入增加320.4万元，增长34.97%。主要原因是教育经费投入增加。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

　　本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出1236.55万元，较上年决算数增加320.4万元，增长34.97%。主要原因是增加学前教育免保教费资助经费、人员增资、社保缴费增加，支付天水市幼儿园分园基建工程前期费。主要用于以下几个方面：

　　1.一般公共服务支出年初预算数为1010.42万元，支出决算为1236.55万元，完成年初预算的122.38%,决算数大于预算数的主要原因是增加学前教育免保教费资助经费、人员增资、社保缴费增加，支付天水市幼儿园分园基建工程前期费。

　　2.教育支出年初预算数为831.25万元，支出决算为1014.74万元，完成年初预算的122.07%,决算数大于预算数的主要原因是增加学前教育免保教费资助经费和人员增资。

　　3.社会保障和就业支出年初预算数为87.78万元，支出决算为91.53万元，完成年初预算的104.27%,决算数大于预算数的主要原因是增加事业单位基本养老保险缴费支出。

　　4.卫生健康支出年初预算数为40.52万元，支出决算为41.88万元，完成年初预算的103.36%,决算数大于预算数的主要原因是增加事业单位医疗保险缴费支出。

　　5.住房保障支出年初预算数为50.87万元，支出决算为54.21万元，完成年初预算的106.57%，决算数大于预算数的主要原因是增加公积金缴费支出。

　　6.一般公共服务支出年初预算数为0万元，支出决算为7万元，决算数大于预算数的主要原因是支付天水市幼儿园分园基建工程前期费。

　　7.城乡社区支出年初预算数为0万元，支出决算为0.2万元，决算数大于预算数的主要原因是用于党支部标准化建设支出。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

　　本部门2020年度一般公共预算财政拨款基本支出1229.55万元。其中：人员经费1040.40万元，较上年决算数增加377.82万元，增长57.02%，主要原因是本单位人员增资、社保缴费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、奖励金、退休人员采暖补贴、社会保障缴费等。公用经费189.15万元，较上年决算数减少74.59万元，下降28.28%，主要原因是由于疫情影响外出培训减少，维修减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、设备购置费等。

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

　　（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

　　2020年度“三公”经费支出年初预算数为1.7万元，支出决算为1.39万元，完成年初预算的81.76%,决算数小于预算数的主要原因是厉行节约反对浪费，严控公务用车运行维护费支出。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　1.因公出国（境）费用年初预算数0万元，支出决算为0万元。

　　2.公务用车购置及运行维护费年初预算数为1.7万元，支出决算为1.39万元，完成年初预算的81.76%,决算数小于预算数的主要原因是厉行节约反对浪费，严控公务用车运行维护费支出。

　　其中：公务用车购置费年初预算数为0万元，支出决算为0万元。

　　公务用车运行维护费年初预算数为1.7万元，支出决算为1.39万元，完成年初预算的81.76%,决算数小于预算数的主要原因是厉行节约反对浪费，严控公务用车运行维护费支出。

　　3.公务接待费年初预算数为0万元，支出决算为0元。

　　（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

　　2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为1辆；无公务接待。

　　八、机关运行经费支出情况

　　本单位2020年度机关运行经费支出0万元。

　　九、政府采购支出情况

　　本单位2020年度政府采购支出合计56万元，其中：政府采购货物支出56万元，授予中小企业合同金额56万元，占政府采购支出总额的100%，包括幼儿室外体育运动器械、灶房设备、办公打印复印机、办公装具、卫生消毒防疫设施。

　　十、国有资产占用情况

　　截至2020年12月31日，本单位资产总额为3765.1万元，共有车辆1辆，单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

　　十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况

　　本单位2020年度政府性基金预算财政拨款0元，年初结转和结余0万元。

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况

　　本单位2020年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

　　十三、预算绩效情况

　　（一）预算绩效管理工作开展情况

　　根据预算绩效管理要求，本单位对2020年度财政预算整体支出开展绩效评价，撰写绩效自评报告和填报自评表涉及资金 1330.34万元，从评价情况来看，本单位预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、内部控制制度健全，有效保障资金安全和绩效目标如期实现。

　　（二）绩效自评结果

　　通过自评，本单位严格执行财政预算，提高财政资金使用效率，自评结果为“优”（详见附件2）。

　　（三）重点绩效评价结果

　　本单位对重点项目支出幼儿园生均公用经费开展绩效自评，涉及资金 47.55万元，评价结果为“优”（详见附件3）。

　　第四部分 名词解释

　　一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

　　三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

　　四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外 的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款 项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映 在本项内。

　　五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　六、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

　　七、结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

　　八、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

　　九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

　　十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　十二、“三公”经费： 指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国 外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买 货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖 费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　十四、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

　　十五、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

　　十六、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

　　十七、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

　　附件：

　　1.天水市幼儿园2020年度决算公开表.xls

　　2.天水市幼儿园2020年整体支出绩效自评.xlsx

　　3.天水市幼儿园2020年生均公用经费绩效自评.xls