天水市教育局（汇总）2021年度部门决算公开说明

目 录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用情况说明

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十三、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、部门职责

天水市教育局是天水市人民政府主管教育的职能部门。主要职责是：负责全市各级各类教育的统筹规划和协调管理，指导全市各级各类学校的教育教学改革，负责推进义务教育均衡发展，在各级各类学校全面实施素质教育，负责教育基本信息的统计、分析和发布；负责本部门教育经费的统筹管理，参与拟订全市教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资的政策。

二、机构设置

1.内设及归口管理机构

天水市教育局内设及归口管理机构有办公室、人事科、党建科、思想政治工作科、财务审计科、项目管理科、基础教育科、发展改革科（政务服务管理科）、教师工作科、职业教育与成人教育科、体育卫生与艺术科、安全工作科，及直属18个二级单位等30个机构。

2.参照公务员法管理的事业单位

天水市教育局直属参照公务员法管理事业单位1个：天水市人民政府教育督导室。

3.其他事业单位

天水市教育局直属非参照公务员法管理事业单位17个：天水市招生考试办公室、天水市电化教育馆、天水市勤工俭学办公室、天水市师生权益保障服务中心、天水市教育科学研究所、天水市第一中学、天水市逸夫实验中学、天水市实验小学、天水市幼儿园、天水市实验幼儿园、天水市职业技术学校、天水市卫生学校、天水农业学校、天水市特殊教育学校、甘肃广播电视大学天水市分校、天水市青少年学生校外活动中心、天水市职教园区基建办公室。

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

（以上内容详见附件1）

第三部分   2021年度部门决算情况说明

天水市教育系统2021年度部门决算包括局机关及局属18个二级单位。

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收支总计56624.99万元。收支较上年决算数78089.21万元减少21464.22万元,减少27.49%，主要原因是天水市职教园区基建办项目建设资金大幅减少、教育局国培等专项经费未实现支付、天水市特殊教育学校培智生综合住宿楼项目今年完工无资金拨付、天水市第一中学麦积校区基建完成拨付资金减少等。（注：本部分收入总计包括收入合计、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、年末结转和结余）

二、收入决算情况说明

2021年度本年收入合计56249.13万元，比上年77612.7减少21363.58万元，减少27.53%，主要原因是天水市职教园区基建办项目建设资金大幅减少、教育局国培等专项经费未实现支付、天水市特殊教育学校培智生综合住宿楼项目今年完工无资金拨付、天水市第一中学麦积校区基建完成拨付资金减少等。其中：一般公共预算财政拨款收入43486.63万元，占77.31%，比上年44216.94万元减少730.31万元，减少1.65%，主要原因是教育局国培等专项经费未实现支付、天水市特殊教育学校培智生综合住宿楼项目今年完工无资金拨付、天水市第一中学麦积校区基建完成拨付资金减少等；政府性基金预算财政拨款收入11007万元，占19.57%，比上年30967.61万元减少19960.6万元，减少64.46%，主要原因是天水市职教园区基建办项目建设资金大幅减少；事业收入1755.5万元，占3.12%，比上年2428.16减少672.66万元，减少27.7%，主要原因是教育局、天水市一中和天水市职业技术学校从专户申请资金减少。

三、支出决算情况说明

2021年度本年支出合计56517.71万元，比上年77422.42万元减少20904.7万元，减少27%，主要原因是天水市职教园区基建办项目建设资金大幅减少、教育局国培等专项经费未实现支付、天水市特殊教育学校培智生综合住宿楼项目今年完工无资金拨付、天水市第一中学麦积校区基建完成拨付资金减少等；其中：基本支出36584.25万元，占64.73%，比上年减少3671.08万元，减少9.12%，主要原因是教育局国培等专项经费未实现支付、天水市一中天水市职业技术学校由于疫情公用经费支付缓慢。项目支出19933.46万元，占35.27%，比上年减少17233.63万元，减少46.37%，主要原因是天水市职教园区基建办项目建设资金大幅减少、天水市特殊教育学校培智生综合住宿楼项目今年完工无资金拨付、天水市第一中学麦积校区基建完成拨付资金减少等

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2021年度财政拨款收支总计54493.63万元，与2020年相比，财政拨款收支总计各减少20912.99万元，减少27.8%。主要原因是天水市职教园区基建办项目建设资金大幅减少、教育局国培等专项经费未实现支付、天水市特殊教育学校培智生综合住宿楼项目今年完工无资金拨付、天水市第一中学麦积校区基建完成拨付资金减少等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出43601.09万元，较上年决算数减少730.31万元，减少1.65%。主要原因是教育局国培等专项经费未实现支付、天水市特殊教育学校培智生综合住宿楼项目今年完工无资金拨付、天水市第一中学麦积校区基建完成拨付资金减少、天水市一中与天水市职业技术学校由于疫情公用经费支付缓慢。 一般公共预算拨款主要用于以下几个方面：

1.一般公共服务支出年初预算数为0万元，调整预算数为3万元，支出决算数为3万元，差异原因为拨来市委教育工委困难党员慰问费3万元所致。

2.教育支出年初预算数为47672.4万元，调整预算数为36385.46万元，支出决算数为36385.46万元，完成年初预算的76.32%,决算数小于预算数的主要原因是教育局国培等专项经费未实现支付、天水市特殊教育学校培智生综合住宿楼项目今年完工无资金拨付、天水市第一中学麦积校区基建完成拨付资金减少、天水市一中与天水市职业技术学校由于疫情公用经费支付缓慢。

3.科学技术支出年初预算数为0万元，调整预算数为16.02万元，支出决算数为16.02万元，决算数大于预算数的主要原因是拨付天水市第一中学、天水市逸夫实验中学、天水市实验小学和天水农业学校教师科研专项资金所致。

4.社会保障和就业支出年初预算数为2287.93万元，调整预算数为3342.36万元，支出决算为3342.36万元，完成年初预算的146.07%,决算数大于预算数的主要原因是财政追加下达死亡抚恤、机关事业单位离退休费、机关事业单位基本养老保险缴费支出、职业年金缴费支出等人员经费所致。

5.卫生健康支出年初预算数为1601.09万元，调整预算数为2073.53万元，支出决算为2073.53万元，完成年初预算的129.51%,决算数大于预算数的主要原因是行政事业单位医保支出增加以及防疫专项资金增加。

6.城乡社区支出年初预算0万元，调整预算数为1.31万元，支出决算1.31万元，决算数大于预算数的主要原因是本年度拨付支出的“四抓两整治”党建资金。

7.住房保障支出年初预算数为1322.92万元，调整预算数为1322.92万元，支出决算为1779.41万元，完成年初预算的134.51%，决算数大于预算数的主要原因是职工住房公积金增加及退休住房补贴增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出34667.63万元。其中：人员经费29618.51万元，较上年决算数减少1521.3万元，减少4.85%，主要原因是目标考核奖励性津补贴减少所致。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金等。公用经费5049.12万元，较上年决算数减少2648.61万元，减少34.4%，主要原因是由于疫情影响减少了培训费会议费差旅费以及压缩公用支出。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、会议费、差旅费、培训费、维修（护）费、专用材料费等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2021年度“三公”经费支出年初预算数为30.71万元，支出决算为48.28万元，完成年初预算的157.21%,决算数大于预算数的主要原因是天水市特殊教育学校今年新购用于开展送教上门工作公务用车一辆19.13万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费用年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

2.公务用车购置及运行维护费年初预算数为29.61万元，支出决算为47.37万元，完成年初预算的159.98%,决算数大于预算数的主要原因是天水市特殊教育学校今年新购用于开展送教上门工作公务用车一辆19.13万元。

其中：公务用车购置费年初预算数为0万元，支出决算为19.13万元，本年度未安排因公出国（境）。

公务用车运行维护费年初预算数为29.61万元，支出决算为28.24万元，完成年初预算的95.37%,支出比上年25.91万元增加2.33万元，增加8.99%，主要原因是天水市特殊教育学校今年新购用于开展送教上门工作公务用车一辆。

3.公务接待费年初预算数为1.1万元，支出决算为0.91万元，完成年初预算的82.73%,支出比上年1.24万元减少0.33万元，减少27%，主要原因是按照厉行节约反对浪费有关规定要求，严控公务接待费支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置1辆，公务用车保有量为19辆；国内公务接待9批次，93人，其中：外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。

八、机关运行经费支出情况说明

2021年度机关运行经费支出173.53万元，机关运行经费主要用于机关开支办公费、差旅费、物业费、维修（护）费、信息网络购置更新费等。机关运行经费较上年决算数248万元减少74.47万元，下降30%，主要原因是2021年市教育局教育事业发展经费未能实现完全支付。

本年度会议费支出8.25万元，较上年决算数11.64万元减少3.39万元，下降29.15%，主要原因是从严控制会议数量、时间、规模和形式及受新冠疫情影响，压减会议数量。本年度培训费支出2.46万元，较上年决算数1021.45减少1018.99万元，减少99.76%，主要原因是本年度中小学幼儿园教师国培经费未能实现支付以及市直教师培训费指标市财政未下达。

九、政府采购支出情况说明

2021年度本部门政府采购支出合计2286.8万元，其中：政府采购货物支出2258.3万元、政府采购服务支出28.5万元，较上年决算数减少4117.3万元，减少64.3%，主要原因是2021年中小学幼儿园教师国培经费以及政府采购大部分由于疫情未能实现支出。授予中小企业合同金额278.9万元，占政府采购支出总额的12.2%，其中：授予小微企业合同金额278.9万元，占政府采购支出总额的12.2%。

十、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆19辆，其中，领导干部用车0辆、一般公务用车19辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备11台（套），单价100万元以上，专用设备5台（套）。

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余60.67万元，本年收入11007万元，本年支出11067.67万元，年末结转和结余0万元,主要为天水市职教园区基建办项目建设的其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出。

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2021年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对31个项目开展了绩效自评，其中，以部门（单位）撰写绩效自评报告和填报自评表的形式，对31个项目开展部门预算项目支出绩效自评，涉及资金29953.34万元。从评价情况来看，各类教育项目立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、部分资金未到位、预算执行进度较快；项目实施单位建立了相应的资金管理办法，完善了基本建设、政府采购、国有资产管理、财务管理和内部控制等制度措施，有效地保障了资金安全和绩效目标如期实现，各类教育项目在教育教学、人才培养、科学研究、社会服务等方面发挥了积极作用。

（二）绩效自评结果

通过自评，在31个部门预算项目中，有17个项目评价结果为“优”，其余14个由于资金未到位无法完整评定。（具体情况详见附件2）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外 的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款 项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映 在本项内。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

八、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费： 指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国 外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买 货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖 费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十五、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

十六、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

十七、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。