天水市教育局(本级)2021年度部门决算公开说明

目 录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用情况说明

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十三、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、部门职责

天水市教育局是天水市人民政府主管教育的职能部门。主要职责是：负责全市各级各类教育的统筹规划和协调管理，指导全市各级各类学校的教育教学改革，负责推进义务教育均衡发展，在各级各类学校全面实施素质教育，负责教育基本信息的统计、分析和发布；负责本部门教育经费的统筹管理，参与拟订全市教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资的政策。

二、机构设置

1.内设及归口管理机构

天水市教育局内设及归口管理机构有办公室、人事科、党建科、思想政治工作科、财务审计科、项目管理科、基础教育科、发展改革科（政务服务管理科）、教师工作科、职业教育与成人教育科、体育卫生与艺术科、安全工作科，及局属5个二级单位。

2.参照公务员法管理的事业单位

天水市教育局局属参照公务员法管理事业单位1个：天水市人民政府教育督导室。

3.其他事业单位

天水市教育局局属非参照公务员法管理事业单位4个：天水市招生考试办公室、天水市电化教育馆、天水市勤工俭学办公室、天水市师生权益保障服务中心。

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

（以上内容详见附件1）

第三部分   2021年度部门决算情况说明

(天水市教育局2021年度部门决算包括局机关及5个局属单位。)

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收支总计2682.28万元。收支较上年决算数3739.79万元减少1057.51万元,减少28.28%，主要原因是中小学幼儿园国培专项以及校园足球艺术展演等专项经费未实现支付所致。

二、收入决算情况说明

2021年度收入总计2682.28万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2538.42万元，占94.6%，较上年减少992.11万元，减少28.1%，主要原因是中小学幼儿园国培专项以及校园足球艺术展演等专项经费未实现支付所致；政府性基金预算财政拨款收入7万元，占0.26%，为本年度彩票公益金安排的支出，较上年减少13万元，减少65%，原因为安排的彩票公益金减少；事业收入136.86万元，占5.14%，较上年减少52.39万元，减少27.69%，主要原因是由于疫情影响专户申请资金减少。

三、支出决算情况说明

2021年度本年支出合计2682.28万元，其中：基本支出2682.28万元，占100%；项目支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收支总计2538.42万元。与2020年3550.53万元相比，财政拨款收支总计各减少992.11万元，减少28.1%。主要原因是中小学幼儿园国培专项以及校园足球艺术展演等专项经费未实现支付所致。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款支出2538.42万元，较上年决算数3530.53万元减少992.11万元，减少28.1%。主要原因是中小学幼儿园国培专项以及校园足球艺术展演等专项经费未实现支付所致。主要用于以下几个方面：

1.教育支出年初预算数为4950.7万元，支出决算为2226.56万元，完成年初预算的44.98%，决算数小于预算数的主要原因是教育局国培等专项经费未实现支付以及由于疫情采购和培训费未能全部支付。

2.社会保障和就业支出年初预算数为136.11万元，支出决算为169.73万元，完成年初预算的124.7%。决算数大于预算数的主要原因是财政追加下达离退休费、机关事业单位基本养老保险缴费支出、职业年金缴费支出等人员经费所致。

3.卫生健康支出年初预算数为53.4万元，支出决算为66.91万元，完成年初预算的125.3%，决算数大于预算数的主要原因是行政事业单位医保支出增加以及防疫专项资金增加。

4.城乡社区支出年初预算为0万元，支出决算为0.09万元，决算数大于预算数的主要原因是本年度拨付支出的“四抓两整治”党建资金

5.住房保障支出年初预算数为68.3万元，支出决算为72.12万元，完成年初预算的105.6%，决算数大于预算数的主要原因是职工住房公积金增加。

6.一般公共服务支出年初预算数为0万元，支出决算数为3万元，差异原因为拨来市委教育工委困难党员慰问费所致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出2538.42万元。其中：人员经费2364.89万元，较上年决算数2450.34万元减少85.46万元，减少3.49%，主要原因是本年度目标考核奖励性津补贴减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金等。公用经费173.53万元，较上年决算数1080.19万元减少906.66万元，减少83.93%，主要原因是中小学幼儿园国培经费以及校园足球艺术展演等经费未实现支付所致。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、印刷费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、委托业务费、专用材料费、邮电费、公务用车运行维护费、工会经费、福利费等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2021年度“三公”经费支出年初预算数为5.1万元，支出决算为3.57万元，完成年初预算的70%,决算数小于预算数的主要原因是本年度由于疫情影响压减了公务车辆运行。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费用年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

2.公务用车购置及运行维护费年初预算数为4万元，支出决算为3.57万元，完成年初预算的89.25%,决算数小于预算数的主要原因是本年度由于疫情影响压减了公务车辆运行。

其中：本年度公务用车购置费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，较上年增加（减少）0万元。

公务用车运行维护费年初预算数为4万元，支出决算为3.57万元，完成年初预算的89.25%,决算数小于预算数的主要原因是本年度由于疫情影响压减了公务车辆运行。

3.公务接待费年初预算数为1.1万元，支出决算为0.91万元，完成年初预算的82.73%,较上年减少0.3万元，减少26%，减少的主要原因是教育局严格执行厉行节约反对浪费有关规定要求，严控公务接待费支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2021年度因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为2辆；国内公务接待9批次93人次，其中：外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。

八、机关运行经费支出情况说明

2021年度机关运行经费支出173.53万元，机关运行经费主要用于机关开支办公费、差旅费、物业费、维修（护）费、信息网络购置更新费等。机关运行经费较上年决算数248万元减少74.47万元，下降30%，主要原因是2021年市教育局教育事业发展经费未能实现完全支付。

本年度会议费支出8.25万元，较上年决算数11.64万元减少3.39万元，下降29.15%，主要原因是从严控制会议数量、时间、规模和形式及受新冠疫情影响，压减会议数量。

本年度培训费支出2.46万元，较上年决算数1021.45减少1018.99万元，减少99.76%，主要原因是本年度中小学幼儿园教师国培经费未能实现支付以及市直教师培训费指标市财政未下达。

九、政府采购支出情况说明

2021年度政府采购支出合计0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，主要原因是本年度政府采购计划均未实现支付。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，领导干部用车0辆、一般公务用车2辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上，专用设备0台（套）。

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入7万元，本年支出7万元，年末结转和结余0万元,主要为体育事业的彩票公益金用于全市中小学开展体育与艺术教育活动。

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2021年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，对9个项目开展了绩效自评，其中，以部门（单位）撰写绩效自评报告和填报自评表的形式，对9个项目开展部门预算项目支出绩效自评，涉及预算资金3871.52万元。从评价情况来看，市教育局各类教育项目立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位方面由于疫情影响部分未能拨付、预算执行进度较快；建立了相应的资金管理办法，完善了基本建设、政府采购、国有资产管理、财务管理和内部控制等制度措施，有效地保障了资金安全和绩效目标如期实现，各类教育项目在教育教学、人才培养、科学研究、社会服务等方面发挥了积极作用。

（二）绩效自评结果

通过自评，在9个部门预算项目中，有7个项目评价结果为“优秀”，2个项目评价结果为“合格”。（具体情况详见附件2）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款 项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

八、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国 外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十五、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

十六、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

十七、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。