天水市幼儿园2021年度部门决算公开

二0二二年十月

目录

第一部分 部门概括

一、 部门职责

二、 机构设置

第二部分 2021年度部门决算

一、 收入支出决算总表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算总表

五、 一般公共预算财政拨款支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、 国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

二、 收入决算表说明

三、 支出决算表说明

四、 财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、 一般公共预算财政拨款支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、 机关运行经费支出情况说明

九、 政府采购支出情况说明

十、国有资产占用情况说明

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十三、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 天水市幼儿园基本情况

一、部门职责

天水市幼儿园是天水市教育局直属的教育事业单位，开展对3-6岁学龄前幼儿的保教工作，办学形式为日托制，是甘肃省省级示范幼儿园，资金来源为财政补助收入，保育费收入全额纳入财政预算管理，遵照教育方针和保教工作的客观规律，采用科学的工作方法和管理手段，将人、财、物等各因素合理组织，调动各方面的积极性，优质高效实现《幼儿园规程》、《幼儿园纲要》、《3-6岁儿童学习与发展指南》所规定的幼儿培养目标和幼儿园各项工作任务，现有21个幼儿班，在园幼儿人数940名。

二、机构设置

内设6个部门：保教室、办公室、伙管室、保健室、 财务室、资产管理室。

核定人员编制91人，实际正式教职工80人，其中高级职称1人，副高级职称12人，中级职称18人，初级职称44人，管理人员2人，技师2人，高级工1人，退休职工35人。

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 天水市幼儿园决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算情况说明

2021年度收入总计2819.19万元，支出总计2819.19 万元。比 2020 年度决算数增加1488.85万元，增长111.91%。

（一）2021 年度收入决算情况说明

1.财政拨款收入 2819.19 万元，为一般公共预算财政拨款，系本单位当年从财政部门取得的总收入，比 2020 年度决算数增加1488.85万元，增长111.91%，主要增加原因是分园项目工程建设支出及人员工资增长。

2.事业收入情况，2021年无事业收入。

3.上年结转情况，2020年末无结转结余资金。

4.年末结转情况，2021年末无结转结余。

（二）2021年度支出决算情况说明

1.教育支出2592.41万元，主要用于完成幼儿保育保教工作发生的人员经费和办公经费、分园项目工程建设支出，比 2020年度决算数增加1550.7万元，增长148.86%，主要原因是分园基建项目工程支出及人员工资增长。

2.社会保障和就业支出111.60万元，主要用于缴纳职工养老保险和职业年金支出，比 2020年度决算数增加20.07万元，增长21.93%，主要原因是职工养老年金保险支出增加。

3.卫生健康支出48.79万元，主要用于缴纳职工基本医疗保险支出，比 2020 年度决算数增加6.91万元，增长16.50%，主要原因职工医疗保险缴费支出增加。

4.城乡社区支出0.07万元，比 2020 年度决算数减少0.13万元，下降65%，主要原因是党支部标准化建设支出减少。

5.住房保障支出66.32万元，比 2020 年度决算数增加12.11万元，增长22.34%，主要原因是职工住房保障支出增加。

二、2021年度收入决算情况说明

2021年全年总收入2819.19万元，一般公共预算财政拨款2819.19万元，占总收入的100%；基本支出1271.09万元，占总收入的45.09%；项目支出1548.1万元，占总收入的54.91%。

三、2021年度支出决算情况说明

2021年全年总支出2819.19万元，基本支出1271.09万元占总支出的45.09%。其中，人员经费1150.88万元占基本支出的90.54%，公用经费120.21万元占基本支出的9.46%；项目支出1548.1万元，占总支出的54.91%，其中，分园工程建设项目支出1500万元，占项目支出的96.89%，生均公用经费支出48.1万元，占项目支出的3.11%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度总收入2819.19万元，总支出2819.19万元。比2020年1330.34万元增加1550.7万元，增长148.86%，主要原因是分园建设项目支出较2020年增加1500万元。

五、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款支出2819.19 万元，比 2020 年度决算数增加1488.85万元，增长111.91%，主要增加原因是分园建设项目支出及人员工资增长。

1.教育支出年初预算5287.85万元，支出决算数为2592.41万元，完成年初预算的49.03%，决算数小于预算数的主要原因是：2021年分园建设项目资金年初预算数4500万元，实际财政拨款1500万元较年初预算减少3000万元。

2.社会保障和就业支出年初预算数为92.85万元，支出决算为111.6万元，完成年初预算的120.19%,决算数大于预算数的主要原因是新增人员较多，2021年引进人才19人，退休1人。

3.卫生健康支出年初预算数为38.97万元，支出决算为48.79万元，完成年初预算的125.20%，决算数大于预算数，主要原因是人员增加。

4.城乡社区支出年初预算数为0元，支出决算为0.07万元，决算数大于预算数的主要原因是增加党组织建设资金支出。

5.住房保障支出年初预算数为50.65元，支出决算为66.32万元，完成年初预算的130.94%，决算数大于预算数，主要原因是人员增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1271.09万元，较上年决算数1229.55万元增加41.54万元，增长3.38%，主要原因是人员经费增加。其中：人员经费1155.35万元，较上年决算数1040.4万元增加114.95万元，增长11.05%，增长的主要原因是引进人才19人，在职人员工资晋级晋档，缴纳在职职工养老保险，人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、退休费、抚恤金、住房公积金等。公用经费115.74万元，较上年决算数189.15万元减少73.41万元，降低38.81%，主要原因是专用设备购置费较上年减少，公用经费用途主要包括办公费、印刷费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、工会经费、专用设备购置费等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

天水市幼儿园“三公”经费支出年初预算数为2万元，支出决算为1.38万元，完成年初预算的69%，主要原因是认真贯彻落实厉行节约精神和有关过紧日子要求，压减一般性支出，严控“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费用年初预算数为0万元，支出决算为0万元,本年度没有发生因公出国（境）费用。

2.公务用车运行费支出1.38万元，主要用于公务用车车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费，截至 2021 年底，比2020年决算支出1.39万元减少0.01万元，减少的主要原因是车辆维修加油费用减少。

3.无公务接待费。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为1辆；公务接待0批次。

八、机关运行经费支出情况说明

2021年度本单位无机关运行经费。

九、政府采购支出情况说明

2021年度本部门政府采购支出合计11.44万元，其中：政府采购货物支出10.44万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

十、国有资产占用情况说明

截止2021年12月31日，保有车辆1辆，其中，领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本单位2021年度政府性基金预算收入0万元，使用政府性基金安排的支出0万元。

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2021年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理评价工作开展情况说明

根据预算绩效管理要求，2021年本单位对整体基本支出开展部门整体支出绩效评价，涉及资金2819.19万元。从评价情况来看，整体支出绩效自评得分96分，2021年本单位有对2个项目进行了绩效评价：1、分园建设项目资金1500万元，2.学前教育生均公用经费项目资金支出48.1万元。

2.项目绩效自评结果

（1）“天水市幼儿园分园建设项目”绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为 92.43分。2021年工程实物量完成一层地下车库（地下一层为车库和设备用房，夹层为隔震层），该项目年初预算4500万元，实际支付1500万元，预算资金到位33.33%，预算执行率33.33%，主要原因是由于疫情影响及财政资金不足，工程量未完成年度预算。

（2）“2021年度生均公用经费项目”绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为 96.99分。本年预算48.1万元，实际支付48.1万元，预算资金到位100%，预算执行率100%。该项目的开展依据各班级各部门学期工作计划制定详细的资金支出方案，以收定支，厉行节约，保证资金合理高效使用，改善办园条件，加强班级卫生消毒，创造舒适温馨的园所环境，全面完成958名在园幼儿园年度保教业务工作目标。

绩效自评报告见附表

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外 的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款 项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映 在本项内。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

八、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费： 指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买 货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖 费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十五、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

十六、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

十七、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。