一、11月份财政收支完成情况

（一）财政收入完成情况。11月份，经开区大口径财政收入完成5757万元，占年初预算月进度的149%，超月进度1894万元。较上月增收2279万元，增长65.5%；较上年同月增收1703万元，增长42%。

一般公共预算收入完成4731万元，占年初预算月进度的229.1%，超月进度2666万元。较上月增收3524万元，增长292%；较上年同月增收1518万元，增长47.2%。

分部门完成情况：税务完成5753万元，占年初预算月进度的150.9%，超月进度1940万元。较上月增收2351万元，增长69.1%；较上年同月增收1701万元，增长42%；财政完成4万元，占年初预算月进度的7.9%，短月进度7.9万元。较上月减收72万元，下降94.7%；较上年同月增收2万元，增长100%。

（二）财政支出完成情况。本月完成财政总支出5393万元，占变动预算数月进度的128.7%，超月进度1202万元。较上月减支138万元,下降2.5%；较上年同月增支771万元，增长16.7%。其中：一般公共预算支出完成4722万元，占变动预算数月进度的214.7%，超月进度2523万元。较上月增支4254万元，增长909%；较上年同月增支1597万元，增长51.1%；政府性基金支出完成671万元，占变动预算数月进度的33.7%，短月进度1321万元。较上月减支4392万元，下降86.7%；较上年同月减支826万元，下降55.2%。

二、11月份累计完成情况

（一）财政收入完成情况。截止11月底，经开区大口径财政收入完成41687万元，占年初预算46359万元的89.9%，短平均进度1.7个百分点，短收809万元。较上年同期增收4383万元，增长11.7%。一般公共预算收入完成18950万元，占年初预算24780万元的76.5%，短平均进度15.2个百分点，短收3765万元。较上年同期减收2775万元，下降12.8%。

税收收入完成33697万元，占年初预算41066万元的82.1%，短平均进度9.6个百分点，短收3947万元。较上年同期减收420万元，下降1.2%；非税收入完成7990万元，占年初预算5293万元的151%，超平均进度59.3个百分点，超收3138万元。较上年同期增收4803万元，增长150.7%。

分部门完成情况：税务完成40895万元，占年初预算45754万元的89.4%，短平均进度2.3个百分点，短收1046万元。较上年同期增收3762万元，增长10.1%；财政完成792万元，占年初预算605万元的130.9%，超平均进度39.2个百分点，超收237万元。较上年同期增收621万元，增长363.2%。

（二）财政收入结构及比重。一般公共预算收入18950万元。其构成主要是，（1）按部门构成分：税务18902万元，占一般公共预算收入的99.7%，占税务总收入的46.2%；财政48万元，占一般公共预算收入的0.3%，占财政部门组织总收入的6.1%。（2）按收入项目分：税收收入18175万元，占比95.9%；非税收入775万元，占比4.1%。

分部门收入构成结构是：（1）税务税收收入33697万元，占税务总收入的82.4%，非税收入7198万元，占税务总收入的17.6%；（2）经营性税收24516万元，占税务总收入的59.9%，财产性税收9178万元，占税务总收入的22.4%。（3）财政100%为非税收入，其中行政性收费收入32万元，占财政总收入的4%；国有资源（资本）有偿使用收入16万元，占财政总收入的2%；国有资本经营预算收入19万元，占财政总收入的2.4%，政府性基金预算收入725万元，占财政总收入的91.6%。

（三）财政支出完成情况。截止11月底，实现财政总支出40911万元，占变动预算数50296万元的81.3%，短平均进度10.3个百分点，短支5194万元；较上年同期增支8432万元，增长26%。其中：一般公共预算支出20530万元，占变动预算数26389万元的77.8%，短平均进度13.9个百分点，短支3660万元；较上年同期减支5265万元，下降20.4%；政府性基金支出20381万元，占变动预算数23907万元的85.3%，短平均进度6.4个百分点，短支1534万元；较上年同期增支13697万元，增长207.9%。

三、财政预算执行的主要特点

（一）一般公共预算收入降幅显著收窄。11月底，一般公共预算收入完成18950万元，下降12.8%，降幅较上月显著收窄。主要是进入房土两税收缴窗口期，财税部门主动作为、靶向发力，抓实抓细房土两税源头管控与催缴入库工作，当月房土两税累计入库4308万元，成为拉动收入的重要支撑。前10个月收入虽持续承压，但四季度以来降幅逐月收窄，11月降至12.8%的年内新低，收入运行韧性逐步显现。

（二）税务部门收入增长动能持续增强。11月底，税务部门收入完成40895万元，同比增长10.1%。自8月由降转增，月度增速阶梯式攀升，增收基础持续夯实，增长动能稳步增强。收入增长主要得益于两方面因素：一是去年市政府引进的中庸电力装备产业项目落地经开区三阳高新技术产业园，增加5270万元国有土地使用权出让收入；二是甘肃电器科学研究院补缴房土两税1228万元，为收入增长提供助力。

（三）一般公共预算支出下行压力持续。11月底，实现一般公共预算支出20530万元，同比下降20.4%，下行压力持续。主要原因一是收入端受各种因素共同影响，税收与非税收入双降，可用财力缩水，为维持收支平衡不得不削减非必要项目支出；二是财力结转规模大幅缩减，跨年度结转资金较上年减少2400余万元，限制了财政资金统筹灵活性；三是上级转移支付规模收紧，较上年减少2000万元，直接削弱了基础设施建设等领域的投入能力，加剧地方财政收支平衡压力，多重因素共同导致支出规模压缩。

（四）重点监控纳税企业税收部分增长与整体下降并存。11月底，8户重点监控纳税企业税收呈现分化格局，长城电工开关等企业增长显著，最高同比增幅达173.1%；但同时部分企业税收下滑明显，叠加部分企业降幅较大，最终导致整体税收下降29.1%。这种“部分增长、整体承压”的态势，既体现出重点产业的发展活力，也反映出部分行业企业仍面临经营压力。

四、2025年工作措施

年末收官进入决战决胜阶段，经开区财政收支平衡压力持续加大。为最大程度缩小收支缺口、稳妥谋划来年工作，经开区严格对标上级财政部门年末工作部署，全力推进以下重点工作：

一是全链条挖潜增收攻坚：深化财税征管协同，对园区税源实行清单化管理、精准化服务，紧盯重点行业、项目税收入库进度，加大欠税清缴力度，做到应收尽收；规范非税收入征管，深挖国有资源（资产）有偿使用等增收潜力，确保年末财力应缴尽缴。

二是刚性化预算支出管控：树立“过紧日子”理念，从严压减非刚性、非必要支出，将有限财力向核心领域倾斜，确保“三保”支出应保尽保，切实维护预算严肃性。

三是底线式财政风险防控：常态化开展资金安全排查，严控制新增隐性债务，加强库款动态监测与调度，健全风险预警机制，确保年末财政运行平稳有序。

四是前瞻性来年工作谋划：同步启动下年度预算编制工作，科学测算收支规模，优化支出结构，重点保障产业升级、项目建设、民生改善等领域需求；主动对接上级政策导向，提前谋划争取转移支付、专项债等资金支持，为来年财政稳健运行夯实基础。

图一：天水经济技术开发区大口径财政收入分月完成情况图

图二：天水经济技术开发区大口径财政支出分月完成情况图

图三：天水经济技术开发区大口径财政收入分月增长变化情况图

图四：天水经济技术开发区财政支出分月增长变化情况图

图五：天水经济技术开发区一般公共预算收入分月增长变化情况图

图六：天水经济技术开发区一般公共预算支出分月增长变化情况图

图七：天水经济技术开发区大口径财政收入分部门构成图

图八：天水经济技术开发区大口径财政收入分级构成图